ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES

Société civile sous forme de société privée à responsabilité limitée

Dénomination : ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES

Forme juridique : Société civile sous forme de société privée à responsabilité limitée

N° entreprise : 842.322.957

Publication

05/05/2014 : ME. - JAARREKENING 30.09.2013, GGK 28.02.2014, NGL 29.04.2014 14103-0553-013
05/04/2013 : ME. - JAARREKENING 30.09.2012, GGK 28.02.2013, NGL 29.03.2013 13079-0306-014
31/10/2012

�� Mod 11.1

i 1 In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie

na neerlegging ter griffie van de akte

C..?;

tp,),11 ti,-zrll<oach ~rr-i .,

~.

de 2 OKT. 2012

DE GRIFFIER;

Griffie

*zai1s3za"

Ondernemingsnr : 0842322957

Benaming (voluit) : Accountantskantoor Jacques Lenseclaes

(verkort): *

Rechtsvorm : Burgerlijke Vennootschap onder de rechtsvorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid

Zetel : 3040 Loonbeek, thans Huldenberg, Bertelsheide 32

(volledig adres)

OnderwerpLen) akte : Wijziging boekiaar en datum jaarvergadering -- Inkorting lopend boekiaar -- Aanpassing statuten

Het blijkt uit een akte verleden voor Arthur LENAERTS, geassocieerd notaris, vennoot van de burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "LENAERTS & JADOUL", geassocieerde notarissen, met zetel te 3080 Tervuren, Duisburgsesteenweg 18, op vijfentwintig september tweeduizend en twaalf, geregistreerd . "Geregistreerd 2 bladen geen renvooien te Leuven 2e kantoor der Registratie op 4 oktober 2012. boek 1374 blad 2 vak 9. Ontvangen: 25,00 euro. De

Ontvanger (getekend) DE CLERCQ G.", houdende de buitengewone algemene

vergadering der vennoten van de burgerlijke vennootschap welke de rechtsvorm aanneemt van een Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid "Accountantskantoor Jacques Lenseclaes" met ondernemingsnummer Belasting-over-de-Toegevoegde-Waarde BE 0842.322.957 Rechtspersonenregister Leuven en met zetel te 3040 Loonbeek, thans Huldenberg, Bertelsheide 32, dat volgende besluiten met ��nparigheid van stemmen en met onmiddellijke ingang werden genomen :

EERSTE BESLUIT

De vergadering besloot dat het boekjaar voortaan zal beginnen op 1 oktober van ieder jaar om te eindigen op 30 september van het volgende jaar.

Bij wijze van overgangsmaatregel besloot de vergadering het thans lopende boekjaar, dat een aanvang genomen heeft op de datum van het verkrijgen van rechtspersoonlijkheid en waarvan, blijkens de overgangsbepalingen voorzien in de oprichtingsakte, de initi�le afsluitdatum voorzien was voor 31 december 2012, in te korten tot 30 september 2012.

TWEEDE BESLUIT

De vergadering besloot de datum van de jaarvergadering aan te passen aan de gewijzigde looptijd van het boekjaar zodat deze voortaan zal gehouden worden op de laatste werkdag van de maand februari om twintig uur.

De eerste jaarvergadering zal dan ook gehouden worden op de laatste werkdag van de maand februari 2013.

DERDE BESLUIT

De artikelen 11 en 30 der statuten werden aangepast aan de voormelde besluiten en luiden voortaan als volgt :

ARTIKEL ELF - JAARVERGADERING - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING

De jaarvergadering zal gehouden worden op de laatste werkdag van de maand februari om twintig uur.

De jaarvergadering wordt gehouden op de zetel van de vennootschap of in de gemeente van de zetel van de vennootschap.

Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming

Op de laatste blz.. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

Voor-

behouden

aan het

Eelgiscf

Staatsblad

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 31/10/2012 - Annexes (Id Moniteur belge

Luik B - vervolg

zoals uiteengezet in artikel 22 van deze statuten, dient de vennootschap het rondschrijven met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit, getekend en goedgekeurd door alle vennoten, ten laatste te ontvangen op de statutair bepaalde dag voor het houden van de jaarvergadering.

Een bijzondere of buitengewone algemene vergadering van vennoten mag bijeengeroepen worden telkens als het belang van de vennootschap zulks vereist.

De algemene vergaderingen van vennoten mogen bijeengeroepen worden door het bestuursorgaan of de commissarissen en moeten bijeengeroepen worden op aanvraag van de vennoten die ��n/vijfde van het maatschappelijk kapitaal

vertegenwoordigen. De bijzondere of buitengewone vergaderingen van

vennoten worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere

andere plaats in de oproepingsbrief medegedeeld.

ARTIKEL DERTIG - BOEKJAAR

Het boekjaar begint op 1 oktober van ieder jaar en eindigt op 30 september

van het volgende jaar.

Alle voormelde besluiten werden genomen met ��nparigheid van stemmen.

VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL.

(zegel en handtekening van notaris Arthur Lenaerts te Tervuren op

rugzijde).

Wordt tegelijk neergelegd om niet gepubliceerd te worden : uitgifte van de

akte van vijfentwintig september tweeduizend en twaalf.

02/04/2012

�� Mod Wond 11.1

In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie na neerlegging ter griffie van de akte

" iaoaeasz*

Neergelegd ter griffie oui

Rechtbank van Koophane1

te Leuven, DE GRIFFIE! 2 2 i1" MlAAR -2 012

Griffie

Ondernemingsnr : 0842.322.957

Benaming

(voluit) : Accountantskantoor Jacques Lenseclaes BVBA

(verkort) :

Rechtsvorm : Burgerlijke Vennootschap onder de vorm van een Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid

Zetel : Berteisheide 32, 3040 Loonbeek

(volledig adres)

Onderwerp akte : Quasi-inbreng met toepassing van Artikel 220 Wetboek Vennootschappen

Neerlegging van het bijzonder verslag van de zaakvoerder en van het controleverslag van de bedrijfsrevisor; bij de quasi-inbreng, overeenkomstig artikel 220 van het Wetboek der Vennootschappen.

Lenseclaes Jacques,

Zaakvoerder

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 02/04/2012 - Annexes du Moniteur belge

Op de laatste biz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon tan aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

13/01/2012

�� Mod 11.1

In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie na neerlegging ter griffie van de akte

ICI IIIII211,1)111611j11

Ondernemingsnr : O$tA` _ 5 S

Benaming (voluit) : Accountantskantoor Jacques Lenseclaes

(verkort): *

I

Rechtsvorm : burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte I aansprakelijkheid

Zetel : 3040 Loonbeek, thans Huldenberg, Berteisheide 32

(volledig adres)

Onderwerp(en) akte : OPRICHTING

!Uit een akte verleden voor Meester Arthur LENAERTS, geassocieerd notaris, vennoot van de burgerlijke vennootschap onder de vorm van een beslotene vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "LENAERTS & JADOUL", geassocieerde notarissen, met zetel te 3080 Tervuren, Duisburgsesteenweg 18, op achtentwintig december tweeduizend en elf, dewelke akte eerstdaags ter registratie zal worden aangeboden, blijkt dat

1. De heer Jacques LENSECLAES, accountant, geboren te Elsene op negentien augustus negentienhonderd ��nenvijftig, houder van identiteitskaart nummert 591-1778094-89 en met rijksregisternummer 51.08.19-445.15, wonende te 30401 ,Loonbeek, thans Huldenberg, Bertelsheide, 32;

12. De heer Koen LENSECLAES, boekhouder, geboren te Leuven op 21 februari 11981, houder van identiteitskaart nummer 591-2398760-52 en met Irijksregisternummer 81.02.21-343.63, wonende te 3040 Loonbeek, thans IHuldenberg, Sint-Jansbergsteenweg, 31;

Ivoornoemde notaris verzocht hebben authentieke akte te verlijden van een burgerlijke vennootschap die de rechtsvorm aanneemt van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, tussen hen opgericht.

EHet geplaatst kapitaal van de vennootschap bedraagt achttienduizend door honderd;

vijfhonderd vijftig Euro (18.550 e) en is vertegenwoordigd

(100) aandelen zonder vermelding van nominale waarde.

Op voormelde aandelen werd als volgt in kontanten ingeschreven door:

- oprichter sub 1 op negentig aandelen, hetzij voor

een bedrag van zestienduizend zeshonderd vijfennegentig

Euro (16.695 E). 90

- oprichter sub 2 op tien aandelen, hetzij voor een bedrag van duizend achthonderd vijfenvijftig Euro

(1855 E). 10

Samen op honderd aandelen, 100

hetzij voor een bedrag van achttienduizend vijfhonderd vijftig Euro (18.1 1550 E), waaruit blijkt dat het maatschappelijk kapitaal volledig geplaatst werd en dat het bedrag ervan tenminste overeenstemt met het minimum( voorzien in artikel 214 van het Wetboek van Vennootschappen. (Ten bewijze dat het geplaatst kapitaal gedeeltelijk werd volgestort, werd1 aan de notaris een bankattest, uitgaande van BNP PARIBAS FORTIS ent gedateerd op 27 december 2011, overhandigd waaruit blijkt dat een bedrag 1 Ivan zesduizend tweehonderd Euro (6.200 E), zijnde het reeds volgestort deel Ivan het geplaatst kapitaal, werd gedeponeerd op naam van onderhavige vennootschap in oprichting op rekening nummer 001-6607400-30.

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

Luik B - vervolg

(Gezegd attest werd aan voornoemde notaris overhandigd met verzoek het in Ezijn dossier te bewaren.

!De oprichters verklaarden en verzochten de notaris, te willen akteren dat ';,op elk aandeel evenveel, te weten twee�nzestig Euro (62 E) hetzij m��r dan( 3��n/derde per aandeel, werd volgestort.

!De heer Jacques Lenseclaes, voornoemd, heeft verklaard aangesloten te zijn! bij het Instituut van Accountants en Belastingconsulenten onder nummer 17353-N-51. !De vastgestelde statuten zijn gebaseerd op de modeltekst aangeleverd door voormeld Instituut blijkens bericht van 5 december laatst en dienden niet !opnieuw voorafgaandelijk aan zelfde Instituut ter goedkeuring worden !voorgelegd.

!STATUTEN

1De oprichters hebben verklaard de statuten van de vennootschap als volgt vast te stellen: HOOFDSTUK I - NAAM - ZETEL -- DOEL - DUUR

!ARTIKEL EEN - RECHTSVORM - NAAM

!De vennootschap is een burgerlijke vennootschap onder de vorm van een( Ebesloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid.

Zij is een vennootschap waaraan de hoedanigheden van accountant en van belastingconsulent zijn verleend in de zin van artikel 4, 2� van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

Zij krijgt de naam: "Accountantskantoor Jacques Lenseclaes". Deze benaming (dient steeds onmiddellijk voorafgegaan of gevolgd te worden door de woorden "burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met !beperkte aansprakelijkheid". ARTIKEL TWEE - ZETEL

EDe maatschappelijke zetel is gevestigd te 3040 Loonbeek, thans Huldenberg, Bertelsheide 32. Hij mag, mits naleving van de toepasselijke taalwetgeving, worden! verplaatst naar elke andere plaats in Belgi� door eenvoudige beslissing van1 het bestuursorgaan. Elke wijziging van de maatschappelijke zetel zal door het bestuursorgaan bekendgemaakt worden in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad. De vennootschap kan, door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan, administratieve zetels, bijkantoren, uitbatingzetels, opslagplaatsen, Ivertegenwoordigingen of agentschappen oprichten in Belgi� of in het �buitenland.

jARTIKEL DRIE - DOEL

IDe vennootschap heeft tot doel de burgerlijke werkzaamheden van accountant! sen van belastingconsulent uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen; 134 en 38 van de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd] negenennegentig betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals( het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.

jNaargelang hun aard, worden deze activiteiten uitgeoefend door of onder de !effectieve leiding van natuurlijke personen die de hoedanigheid hebben van saccountant of van belastingconsulent, of die de hoedanigheid hebben van een svan de personen zoals vermeld in artikel 6 � 1, 7�, derde alinea van hete (Koninklijk Besluit van 4 mei 1999 betreffende het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, die hen zou toelaten deze activiteiten in eigen naam uit te oefenen, overeenkomstig de wet van 22 april 1999 met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

Behoren met name tot de activiteiten van de accountant: 1

11� het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken; i

12� zowel priv�- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot del boekhoudkundige organisatie van ondernemingen alsook de analyse met( Iboekhoudtechnische proced�s, van de positie en werking van ondernemingen (vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's; 13� het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij (ondernemingen en het verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en! administratieve organisatie bij ondernemingen;

14� het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;

15� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het

Voor" behouden aan het nBeigisch Staatsblad

Voor- Luik B - vervolg

behouden �bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale (verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen, ]uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de, topdrachten zoals bedoeld in nr. 6� of waarin hij de opdrachten zoals!

aan het !bedoeld in artikel 166 van het Wetboek van vennootschappen, verricht;

r`g�lgisch 6� het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1�

Staatsblad tot 5� en waarvan de uitvoering hem bij of krachtens de wet is !voorbehouden.

'Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent: 1

11� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden; !

'2� het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale! !verplichtingen;

13� het vertegenwoordigen van belastingplichtigen. i

Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten: j

" de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van! !accountant of belastingconsulent, voor zover dit niet geschiedt als! !hoofdwerkzaamheid of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt

van de uitoefening van de werkzaamheden van accountant of!

belastingconsulent; !

i" het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, (financi�le en administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van! !allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van! !beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning

1vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen; !

;!" het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of !het verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke1 !formaliteiten, voor zover deze een aanvullende en bijkomstige activiteit is!

die niet het voorwerp uitmaakt van een afzonderlijke facturatie. !De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het!

Wetboek van vennootschappen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden! ;aan de accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe

accountants.

!Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijkel

wetgeving, elke verrichting die van aard is de verwezenlijking van haar! ;doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is met de plichtenleer die! ]geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand' !brengen.

!De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde' !werkzaamheden van accountant en belastingconsulent, een eigen roerend eni !onroerend vermogen aanleggen en beheren en alle handelingen stellen diel

hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard! !zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen,'

voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van del !accountant en belastingconsulent.

!Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling !verlenen voor alle leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel!

!Ivoor haarzelf als voor alle derden, met uitzondering van de cli�nten. Zij! mag aan wie ook, met uitzondering van de cli�nten, leningen toestaan, en' !(hypothecaire) waarborgen verlenen.

Zij mag haar doel zowel in Belgi� als in het buitenland verwezenlijken,

onder voorbehoud van internationale bepalingen ter zake.

Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving ofi

iedere andere manier, geen deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen !dan: !" vennootschappen erkend door het Instituut van de Accountants en de! !Belastingconsulenten;

I. rechtspersonen die lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren of! lauditkantoren zoals bedoeld in artikel 2 van de wet van 22 juli 1953! ;houdende oprichting van een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en

organisatie van het publiek toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor;

" rechtspersonen die lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of rechtspersonen zoals bedoeld in artikel 8, 9 !en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005 betreffende de!

i

1

j

r

Voorbehouden Luik B - vervolg

aan het luitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend` jboekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.

1gisch Staatsblad :Zij mag zonder de voorafgaande en steeds herroepbare toelating van het1 Instituut geen taak van bestuurder of zaakvoerder uitoefenen in handelsvennootschappen of vennootschappen met handelsvorm, andere dan die in het voorafgaande lid zijn opgesomd, tenzij zij door een rechtbank hiermee wordt belast. !ARTIKEL VIER - DUUR !De vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.

HOOFDSTUK II - KAPITAAL - AANDELEN

(ARTIKEL VIJF - KAPITAAL - AANDELEN - CERTIFICATEN

!Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend vijfhonderd vijftig jeuro (18.550,00 EUR). Het wordt vertegenwoordigd door honderd (100) aande-j llen op naam, zonder vermelding van waarde, die ieder ��n/honderdstel 1(1/1005te) van het kapitaal vertegenwoordigen. Ten opzichte van de� vennootschap zijn ze ondeelbaar.

IDe vennootschap heeft het recht in geval van onverdeeldheid de rechten, verbonden aan de aandelen op te schorten tot de erkenning van ��n enkele mede-eigenaar als de eigenaar ten opzichte van de vennootschap.

Zijn de aandelen bezwaard met een vruchtgebruik, dan bezit de! vruchtgebruiker het stemrecht. Het is verboden de aandelen van de vennootschap in pand te geven zonder schriftelijke, voorafgaandelijke toestemming van het bestuursorgaan.

De rechten van elke vennoot in de vennootschap vloeien enkel voort uit! onderhavige akte, latere statutenwijzigingen en later goedgekeurde overdrachten.

In het kader van deze statuten staat "stemrechten" gelijk met aandelen en alle gelijkaardige effecten van tijd tot tijd uitgegeven door de vennootschap overeenkomstig de wet en waaraan direct of indirect stemrechten verbonden zijn.

De vennootschap kan geen winstbewijzen, die het kapitaal niet vertegenwoordigen, warrants of converteerbare obligaties, uitgeven. Del vennootschap kan, in het belang van de vennootschap, wel haar medewerking! verlenen aan een derde voor de uitgifte door deze derde van certificaten! ;die de effecten van de vennootschap vertegenwoordigen overeenkomstig de !bepalingen van artikel 242 van het Wetboek van vennootschappen. Dei vennootschap kan besluiten de kosten verbonden aan de certificering en aan! de oprichting en werking van de emittent van de certificaten ten laste tel nemen. De certificaathouders, de emittent van de certificaten of derden) kunnen zich enkel beroepen op de medewerking van de vennootschap voor dei uitgifte van de certificaten, indien de vennootschap haar medewerkingl schriftelijk aan de emittent heeft bevestigd. De emittent van del certificaten, moet zich aan de vennootschap in die hoedanigheid :bekendmaken. De vennootschap neemt die vermelding op in het betrokken! !effectenregister. De eigendom van ��n stemrecht betekent van rechtswege instemming met! !onderhavige statuten. !ARTIKEL ZES - OPVRAGING VAN STORTING !De verbintenis tot volstorting van een aandeel is onvoorwaardelijk en!

!ondeelbaar. Ii

Het bestuursorgaan beslist onafhankelijk over de opvraging van! stortingen. Elke opgevraagde storting wordt aangerekend op het geheel der! aandelen waarvan de vennoot titularis is.

Het bestuursorgaan mag de vennoten toelaten hun effecten voortijdig af te !betalen; in dit geval bepaalt hij de voorwaarden tegen dewelke de !vervroegde stortingen worden toegelaten. De vervroegde stortingen worden! :beschouwd als voorschotten.

IDe vennoot die, na een ingebrekestelling per aangetekende brief, de topgevraagde storting niet uitvoert, moet, vanaf de dag der eisbaarheid der !storting, aan de vennootschap een intrest betalen berekend tegen dei !wettelijke intrestvoet. 'Van de aandelen waarop de stortingen niet werden uitgevoerd, wordt het! :stemrecht opgeschort zolang de regelmatig opgevraagde en eisbare stortingen!

Voorbehouden aan het ~Fe sch Staatsblad Luik B - vervolg

!niet hebben plaatsgevonden. ?

(ARTIKEL ZEVEN - REGISTER DER AANDELEN

Een register van aandelen wordt op de zetel gehouden.

In het register van aandelen wordt aangetekend : (i) de nauwkeurige gegevens betreffende de persoon van elke vennoot alsmede het aantal van de! !hen toebehorende aandelen; (ii) de gedane stortingen en (iii) de! toverdrachten en de overgangen van aandelen met hun datum, gedagtekend ent ondertekend door de overdrager en de overnemer in geval van overdracht! 'onder levenden en door de zaakvoerder en de rechtverkrijgenden in geval vang overgang wegens overlijden. De eigendom van de effecten wordt bewezen door de inschrijving in het! register van aandelen. Van die inschrijving worden certificaten afgegevene aan de houders van de effecten. De overdrachten en de overgangen van! aandelen gebeuren ten aanzien van de vennootschap en van derden eerst vanaf! !de datum van inschrijving in het register van aandelen. ARTIKEL ACHT - HOEDANIGHEID - UITSLUITING

Enkel accountants en belastingconsulenten die lid zijn van het Instituut' Ivan de Accountants en de Belastingconsulenten mogen wettelijk in het bezit azijn van de meerderheid van de stemrechten, zodat enkel zij een beslissende( invloed kunnen uitoefenen op de ori�ntatie van het beleid van dei ;vennootschap.

Indien ten gevolge van een :

(i) transactie onder levenden houdende het afsluiten van overeenkomsten met! derden of andere vennoten, die tot doel heeft (dit is een niet-limitatievel opsomming) de koop/verkoop, de ruil, de vereffening/verdeling van de! huwgemeenschap tussen echtgenoten, de vereffening/verdeling van een! onverdeeldheid tussen met scheiding van goederen gehuwde echtgenoten, de!

!schenking van effecten onder levenden, de vestiging van zekerheden, de! inbreng in een andere vennootschap, de inbreng van een algemeenheid van! goederen of van een tak van werkzaamheid, de overdracht ten gevolge vani fusie of splitsing van vennootschappen en dit van zowel de volle als det blote eigendom, het vruchtgebruik en de genotsrechten op de betreffende!

!stemrechten, dan wel elke optie met betrekking tot dergelijke overdracht en/of .

I(ii) van het overgaan van stemrechten wegens overlijden,

!niet meer aan deze meerderheidsvoorwaarde wordt voldaan, maakt dit een !gegronde reden uit tot uitsluiting en moet (moeten) de vennoot (vennoten) !op wie deze gegronde reden betrekking heeft, overeenkomstig huidig artikel Ivan de statuten, worden uitgesloten.

!De uitsluiting wordt uitgesproken door het bestuursorgaan. Elke beslissing! tot uitsluiting moet gemotiveerd zijn door de voormelde gegronde reden inj !hoofde van de betrokken vennoot (vennoten). De vennoot (vennoten) van wie de uitsluiting wordt gevraagd, wordt (worden)! hiervan op de hoogte gebracht door het bestuursorgaan middels een! Maangetekende brief met het gemotiveerde voorstel tot uitsluiting. Een kopie van dit gemotiveerde voorstel wordt aan de overige vennoten toegezonden. Del vennoot (vennoten) van wie de uitsluiting wordt gevraagd moet(en) wordenl uitgenodigd zijn (hun) opmerkingen binnen een maand na de verzending vanl deze aangetekende brief schriftelijk kenbaar te maken aan het! bestuursorgaan. Als hij (zij) erom verzoekt (verzoeken) in zijn (hun)! schriftelijke opmerkingen moet(en) de vennoot (vennoten) worden gehoord.

De beslissing tot uitsluiting wordt genomen door het bestuursorgaan die tent !vroegste ��n maand en vijftien dagen na het versturen van de aangetekende! brief met het gemotiveerde voorstel tot uitsluiting bijeenkomt. De! beslissing wordt vastgesteld in een proces-verbaal opgemaakt en ondertekend= !door de voorzitter. Dat proces-verbaal vermeldt de feiten waarop dei luitsluiting is gegrond. De uitsluiting wordt in het register] overgeschreven. Een eensluidend afschrift van de beslissing wordt binnen de'! vijftien dagen per aangetekende brief aan de uitgesloten vennoot (vennoten)} verstuurd. De afkoopwaarde van de aandelen zal worden bepaald door een accountant die! !op tijdig verzoek van de voorzitter van de het college van zaakvoerders / ede enige zaakvoerder, door de Raad van het Instituut van de Accountants en

Voorbehouden aan het ..e gisch Staatsblad Luik B - vervolg

!de Belastingconsulenten wordt aangesteld binnen de week na voormeld verzoek. Bij de bepaling van de prijs van de aandelen zal de accountant! zich baseren op een gewogen gemiddelde van de intrinsieke waarde en dei !rendementswaarde van de vennootschap. Uiterlijk drie maanden na zijn] aanstelling zal de accountant op definitief bindende wijze de prijs! overeenkomstig voormelde criteria vastleggen ten aanzien van de uitgesloten !vennoot (vennoten) en ten aanzien van de overige vennoten en in een verslag. !'meedelen aan de voorzitter van de het college van zaakvoerders / de enige 'zaakvoerder. De voorzitter van de het college van zaakvoerders/ de enige zaakvoerder deelt binnen de drie werkdagen na ontvangst van het verslag een! kopie hiervan mee aan de uitgesloten vennoot (vennoten) en aan de overige; vennoten.

Alle overige vennoten zijn verplicht de aandelen van de uitgesloten vennoot] (vennoten) over te nemen in verhouding tot het deel van de bestaande! aandelen dat hun effecten vertegenwoordigen tegen de prijs die door de! !accountant wordt bepaald.

IDe kosten van de accountant komen ten laste van de vennootschap. De uitgesloten vennoot (vennoten), of bij zijn (hun) overlijden zijn (hun): !erfgenamen, kan (kunnen) geen enkel ander recht ten aanzien van de' !vennootschap laten gelden.

!ARTIKEL NEGEN - VOORKEURRECHT BIJ KAPITAALVERHOGING

Ingeval van kapitaalverhoging door inbrengen in geld, hebben de vennoten het recht om bij voorkeur in te schrijven op de kapitaalverhoging naar! !evenredigheid van het deel van het kapitaal door hun aandelen! vertegenwoordigd, conform artikel 309 van het Wetboek van vennootschappen. EDe termijn waarin dit voorkeurrecht wordt uitgeoefend zal door de algemenevergadering worden bepaald, maar mag niet lager zijn dan vijftien dagen te rekenen vanaf de dag van de openstelling van de inschrijving. De datum van de openstelling voor de inschrijving alsook de tijdspanne waarin dat kan worden uitgeoefend wordt door het bestuursorgaan aangekondigd in een! bericht dat bij aangetekende brief ter kennis wordt gebracht aan de! vennoten.

Indien na de kapitaalverhoging de verhouding tussen de vennoten gewijzigd! kan zijn, dient de Raad van het Instituut van de Accountants en de! 'Belastingconsulenten voorafgaandelijk te worden ingelicht van dei vooringenomen transactie.

ARTIKEL TIEN - OVERDRACHT VAN AANDELEN !

De stemrechten mogen, op straffe van nietigheid, niet worden overgedragen! onder levenden noch overgaan wegens overlijden dan overeenkomstig de wet, in het bijzonder de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen en het koninklijk besluit van 16 oktober 2009 tot wijziging van het koninklijk besluit van 4 mei 1999, betreffende het! !Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, en mits de Ivoorafgaande goedkeuring van het college van zaakvoerders / de enige !zaakvoerder.

De Raad van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten! wordt ingelicht over elke wijziging van de stemrechten en van de samenstelling van haar aandeelhouderschap en bestuursorgaan binnen deI vijftien dagen nadat de wijziging uitwerking krijgt.

HOOFDSTUK III - ORGANEN VAN DE VENNOOTSCHAP

!AFDELING 1 - Algemene vergadering !

!Behoudens hetgeen bepaald is in hoofdstuk V van de statuten in geval dei vennootschap slechts ��n vennoot telt, zijn de hiernavolgende bepalingen

van toepassing op de algemene vergadering. i

ARTIKEL ELF - JAARVERGADERING - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING :

!De jaarvergadering zal gehouden worden op de laatste werkdag van de maand

!mei om twintig uur. E

i De jaarvergadering wordt gehouden op de zetel van de vennootschap of in del

gemeente van de zetel van de vennootschap.

Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming

zoals uiteengezet in artikel 22 van deze statuten, dient de vennootschap! !het rondschrijven met vermelding van de agenda en de voorstellen van! ;besluit, getekend en goedgekeurd door alle vennoten, ten laatste tej

Luik B - vervolg

Voor-

behouden aan het Belgisch

Staatsblad

Z7-

i

`ontvangen op de statutair bepaalde dag voor het houden van de Ijaarvergadering.

'Een bijzondere of buitengewone algemene vergadering van vennoten mag bijeengeroepen worden telkens als het belang van de vennootschap zulks `vereist. IDe algemene vergaderingen van vennoten mogen bijeengeroepen worden door het ]bestuursorgaan of de commissarissen en moeten bijeengeroepen worden opl )aanvraag van de vennoten die ��n/vijfde van het maatschappelijk kapitaal: :vertegenwoordigen. De bijzondere of buitengewone vergaderingen vang

:vennootschap werden uitgegeven, de zaakvoerders en de eventuele commissa-e Iris(sen), worden vijftien dagen v��r de vergadering, uitgenodigd. Dergelijke uitnodiging geschiedt door middel van een ter post aangetekende (brief tenzij de bestemmelingen individueel, uitdrukkelijk en schriftelijk hebben ingestemd om de oproeping via een ander communicatiemiddel te ontvangen. De brief of het andere communicatiemiddel vermeldt de agenda.

De vennoten, de houders van certificaten die met medewerking van de; vennootschap werden uitgegeven, de zaakvoerders en eventuele commissaris] (die aan de vergadering deelnemen of er zich doen vertegenwoordigen, worden! Bals regelmatig opgeroepen beschouwd. De voormelde personen kunnen er tevens! voor of na de bijeenkomst" van de algemene vergadering, die zij niet) bijwoonden, aan verzaken zich te beroepen op het ontbreken of de onregelma-j tigheid van de oproepingsbrief.

ARTIKEL DERTIEN - TER BESCHIKKING STELLEN VAN STUKKEN �

Samen met de oproepingsbrief voor de algemene vergadering, wordt aan dei Ivennoten, de eventuele commissarissen en de zaakvoerders een afschrifti verzonden van de stukken die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen) !moeten ter beschikking worden gesteld.

)Een afschrift van deze stukken wordt ook onverwijld en kosteloos gezonden

taan de andere opgeroepen personen die erom verzoeken. !

:Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming` `zoals uiteengezet in artikel 22 van deze statuten, dan zal heti (bestuursorgaan, samen met haar rondschrijven waarvan sprake in voormelde

�artikel, aan de vennoten en aan de eventuele commissarissen, een afschrift!

s

'toezenden van de stukken die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen

(moeten ter beschikking worden gesteld.

(ARTIKEL VEERTIEN - VERTEGENWOORDIGING

'Elke vennoot kan zich op de algemene aandeelhoudersvergadering latent )vertegenwoordigen door een volmachtdrager, al dan niet vennoot. De! 'volmachten dienen een handtekening te dragen (desgevallend een digitale; ,handtekening zoals bedoeld in artikel 1322, alinea 2, van het Burgerlijke (Wetboek). IDe volmachten dienen schriftelijk ter kennis te worden gebracht per brief,{ `telefax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van hete 'Burgerlijk Wetboek en worden neergelegd op het bureau van de vergadering.' Daarenboven mag de zaakvoerder eisen dat zij op de door hem aangeduide

plaats worden neergelegd drie werkdagen voor de algemene vergadering. 1

Zaterdagen, zondagen en wettelijke feestdagen worden voor de toepassing van` Idit artikel niet als werkdagen beschouwd.

(ARTIKEL VIJFTIEN - AANWEZIGHEIDSLIJST - BUREAU - NOTULEN

`Alvorens aan de vergadering deel te nemen, zijn de vennoten of hun vol-I 'machtdragers verplicht de aanwezigheidslijst, met aanduiding van de naam,` de voorna(a)m(en) en de woonplaats of de maatschappelijke benaming en de statutaire zetel van de vennoten en van het aantal aandelen dat zij Ivertegenwoordigen, te ondertekenen.

'De algemene vergaderingen van vennoten worden voorgezeten door de zaakvoerder of voorzitter van het bestuursorgaan of, in geval van afwezigheid van! deze laatste, door zijn plaatsvervanger of door een lid van de vergadering` `door deze laatste aangeduid.

IDe notulen van de algemene vergaderingen worden ondertekend door de leden,

1

i

1

(vennoten worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere

i landere plaats in de oproepingsbrief medegedeeld. I

IIARTIKEL TWAALF - OPROEPINGEN

tiDe vennoten, de houders van certificaten die met medewerking van de!

I i

L

Voor-

behouden

aan het

l Bei-gis- F"

Staatsblad

Luik B - vervolg

Ivan het bureau en de vennoten die erom verzoeken. Deze notulen worden ini leen speciaal register bijgehouden.

ARTIKEL ZESTIEN - ANTWOORDPLICHT ZAAKVOERDERS/COMMISSARISSEN

De zaakvoerders geven antwoord op de vragen die hen worden gesteld door de vennoten met betrekking tot hun verslag of tot de agendapunten voor zover :de mededeling van de gegevens of feiten niet van die aard is dat zij ernstig nadeel zou berokkenen aan de vennootschap, de vennoten of het; !personeel van de vennootschap.

]De commissarissen geven antwoord op de vragen die hen worden gesteld door de vennoten met betrekking tot hun verslag. ARTIKEL ZEVENTIEN - VERDAGING VAN DE JAARVERGADERING

Het bestuursorgaan heeft het recht, tijdens de zitting, de beslissing vans de jaarvergadering zoals bedoeld in artikel ll van deze statuten metj betrekking tot de goedkeuring van de jaarrekening drie weken uit tel stellen. Deze verdaging doet geen afbreuk aan de andere genomen besluiten,] behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering hieromtrent.

jHet bestuursorgaan moet de algemene vergadering opnieuw bijeenroepen, meta 'dezelfde agenda binnen de termijn van drie weken. ;De formaliteiten die vervuld werden om aan de eerste vergadering deel tel nemen, blijven geldig voor de tweede vergadering. Nieuwe neerleggingen' zullen toegestaan worden binnen de termijnen en op de voorwaarden vermeld in de statuten.

lin

verdaging kan slechts ��n keer gebeuren. ARTIKEL ACHTTIEN BERAADSLAGING - AANWEZIGHEIDSQUORUM

]Geen enkele vergadering kan beraadslagen over punten die niet voorkomen opa Ide agenda, tenzij in de vergadering alle aandeelhouders aanwezig ofj !vertegenwoordigd zijn en daartoe met eenparigheid van stemmen wordt; besloten.

)De algemene aandeelhoudersvergadering kan geldig beraadslagen, onver-j 'schillig welk het aantal aanwezige en vertegenwoordigde aandelen is, behoudens in de gevallen waarvoor de wet een bepaald aanwezigheidsquorum !vereist.

!ARTIKEL NEGENTIEN - STEMRECHT

Elk aandeel geeft recht op ��n stem.

Schriftelijk stemmen is toegelaten. In dit geval vermeldt de brief waarop [de stem wordt uitgebracht elk punt van de agenda en de eigenhandig! ]geschreven woorden "aanvaard" of "verworpen", gevolgd door de handtekening;) hij wordt aangetekend aan de vennootschap gestuurd en moet ten laatste!

daags voor de vergadering op de zetel toekomen. !

ARTIKEL TWINTIG - MEERDERHEID l

!Behalve in de bij wet bepaalde gevallen worden de beslissingen, ongeacht !het aantal van de op de vergadering aanwezige of vertegenwoordigde ]aandelen, genomen bij meerderheid van de stemmen waarmee aan de stemming !wordt deelgenomen. Een onthouding wordt niet meegerekend bij het tellen vanj ]de stemmen.

ARTIKEL EENENTWINTIG - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING

Wanneer de algemene aandeelhoudersvergadering moet beslissen over:

- een fusie of splitsing van de vennootschap;

i- een verhoging of vermindering van het maatschappelijk kapitaal;

!- de uitgifte van aandelen beneden de fractiewaarde;

~- de afschaffing of beperking van het voorkeurrecht tot inschrijving; I

de ontbinding van de vennootschap;

- enige wijziging van de statuten, l

dan moet het voorwerp van de te nemen beslissing speciaal vermeld zijn inl de oproepingen voor de vergadering en moet tenminste de helft van de! !aandelen die het gehele kapitaal vertegenwoordigen op de vergadering !vertegenwoordigd zijn. Is deze laatste voorwaarde niet vervuld, dan moet] jeep nieuwe vergadering worden bijeengeroepen, die op geldige wijze beslist,]

1longeacht het aantal van de aanwezige of vertegenwoordigde aandelen. i

1IDe beslissingen over bovengenoemde onderwerpen worden slechts geldig] Iigenomen met een meerderheid van drie/vierden van de stemmen waarmee aan de' stemming wordt deelgenomen. Een onthouding wordt als een negatieve stem be-

Voor"

behouden

aan het

Staatsblad

Luik B - vervolg

schouwd. Dit alles zonder afbreuk te doen aan de andere meerderheid-Sverli eisten voorzien door het Wetboek van vennootschappen, met betrekking tot de wijziging van het maatschappelijk doel, het verwerven, in pand nemen of! 'vervreemden van eigen aandelen door de vennootschap, de omzetting van dei vennootschap in een vennootschap met een andere juridische vorm, en dei ontbinding van de vennootschap in geval van verlies van drie kwart van het !maatschappelijk kapitaal.

ARTIKEL TWEE�NTWINTIG - SCHRIFTELIJKE BESLUITVORMING !

iMet uitzondering van de beslissingen die bij authentieke akte moeten worden !verleden, kunnen de vennoten eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen!

!die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren. s

!Daartoe zal door het bestuursorgaan, een rondschrijven, hetzij per brief, !fax, e-mail of enige andere informatiedrager, met vermelding van de agenda den de voorstellen van besluit worden verstuurd naar alle vennoten en naar ide eventuele commissarissen, met de vraag aan de vennoten de voorstellen! !van besluit goed te keuren en binnen de in het rondschrijven aangegeven ,termijn na ontvangst van het rondschrijven op correcte manier getekend! (terug te sturen naar de zetel van de vennootschap of op enige andere plaats! lin het rondschrijven vermeld. Is binnen deze periode de goedkeuring van alle vennoten met betrekking totiE alle agendapunten en de schriftelijke procedure niet ontvangen, dan warden! !de beslissingen geacht niet genomen te zijn.

!De houders van certificaten op naam die met de medewerking van dei !vennootschap zijn uitgegeven, hebben recht om op de zetel van de! !vennootschap kennis te nemen van de genomen beslissingen.

ARTIKEL DRIE�NTWINTIG - AFSCHRIFTEN EN UITTREKSELS VAN NOTULEN

De afschriften en/of uittreksels van de notulen van de algemene vergaderin-!

,gen bestemd voor derden worden ondertekend door ��n of meer zaakvoerders. !

!AFDELING 2 - Bestuur

Behoudens hetgeen bepaald is in hoofdstuk V van de statuten in geval de ivennootschap slechts ��n vennoot telt, gelden de hiernavolgende regels.

ARTIKEL VIERENTWINTIG - BESTUUR VAN DE VENNOOTSCHAP

!De vennootschap wordt bestuurd door ��n of meerdere zaakvoerders, 'natuurlijke of rechtspersonen, al dan niet vennoten.

Indien er twee of meer zaakvoerders zijn, vormen deze een college, dat een! voorzitter aanstelt en verder handelt zoals een beraadslagende vergadering. De zaakvoerder(s) wordt(en) benoemd door de algemene vergadering der! vennoten voor de tijdsduur door haar vast te stellen. Indien er minstens drie zaakvoerders worden aangesteld, moet de meerderheid! Ivan hen de hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent eni moet ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het Instituutt 'van de Accountants en de Belastingconsulenten.

%Indien vennootschappen van accountants en/of belastingconsulenten tot zaakvoerders worden benoemd, worden deze overeenkomstig artikel 61 van het! !Wetboek van vennootschappen vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon! 'die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt. Voor' de benoeming en be�indiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordigers ,gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen!

naam en voor eigen rekening zou vervullen. 1

!Wanneer het college van zaakvoerders slechts uit twee leden bestaat, heeft! (minstens ��n van hen de hoedanigheid van accountant of accountant eni !belastingconsulent; de andere mag: '* een belastingconsulent zijn,

i* een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een' !hoedanigheid bezit die als gelijkwaardig wordt erkend met die van! ,accountant en/of belastingconsulent, * een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren,

!* een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel !2 van de wet van 22 juli 1953 houdende oprichting van een Instituut van de 'Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor, 1* een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en! Lfiscalisten, of een natuurlijke persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld�

{

Voorbehouden aan het 'Belgisch Staatsblad

Luik B - vervolg

!in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005" betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend1 boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, moet minstens! ��n lid van het college van zaakvoerders de hoedanigheid van accountant! hebben en moet minstens ��n lid van het college van zaakvoerders de! hoedanigheid van belastingconsulent hebben.

!Wanneer er maar ��n zaakvoerder is, die (noodzakelijkerwijze} alle handelingen mag verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking) Ivan het doel, behoudens die handelingen waarvoor volgens het Wetboek van( !vennootschappen alleen de algemene vergadering bevoegd is, moet deze' !zaakvoerder de hoedanigheid van accountant en belastingconsulent hebben.

1De zaakvoerders kunnen slechts ongevraagd worden ontslagen door een besluit Ivan de algemene vergadering dat met eenparigheid van stemmen moet worden! aangenomen, met uitsluiting van de zaakvoerder zelf, indien deze tevens !vennoot is.

Elke zaakvoerder kan te allen tijde vrijwillig ontslag nemen door enkele! !kennisgeving aan de vennootschap, onder verplichting zijn ambt te blijven

!vervullen totdat redelijkerwijze in zijn opvolging kan worden voorzien. I

Uittredende zaakvoerders zijn herkiesbaar.

1De algemene vergadering mag het mandaat van zaakvoerder bezoldigen. I

(Binnen acht dagen na hun benoeming/ontslag moeten de zaakvoerders het door] jde wet voorgeschreven uittreksel van hun benoeming- of ontslagakte! !neerleggen op de griffie van de rechtbank van koophandel.

ARTIKEL VIJFENTWINTIG - BIJEENKOMSTEN - BERAADSLAGING EN BESLUITVORMING 1

'Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, gelden de!

hiernavolgende regels. !`

!Het college van zaakvoerders kiest bij gewone meerderheid onder haar leden! !die de hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en die! ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het Instituut van! de Accountants en de Belastingconsulenten, een voorzitter. Het college vans zaakvoerders bepaalt tevens bij gewone meerderheid de duur van het mandaat! van de voorzitter.

De voorzitter zit het college van zaakvoerders en de algemene vergadering voor. Bij gebrek aan voorzitter, wordt zijn functie voor de betreffende! 'vergadering waargenomen door de oudste aanwezige zaakvoerder in leeftijd, !tenzij de voorzitter zelf zijn plaatsvervanger heeft aangeduid onder de !overige zaakvoerders.

)Het college van zaakvoerders komt bijeen telkens het belang van de! (vennootschap het vereist of telkens ��n zaakvoerder hierom verzoekt. Het college van zaakvoerders komt bijeen op de maatschappelijke zetel vanf de vennootschap of op elke andere plaats in de oproepingsbrief vermeld. Del oproepingsbrief bevat de agenda en wordt minstens acht dagen v��r het! college van zaakvoerders opgestuurd. Over punten die niet op de agenda voorkomen, kan slechts geldig worden beraadslaagd en beslist indien alle zaakvoerders aanwezig dan wel vertegenwoordigd zijn en akkoord zijn over de (betreffende agendapunten te beraadslagen.

!Iedere zaakvoerder kan door middel van een stuk dat zijn handtekening/ jdraagt (met inbegrip van de digitale handtekening zoals bedoeld in artikel] 11322, tweede lid, van het Burgerlijk Wetboek) waarvan kennis is gegeven per! !brief, fax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van het! Burgerlijk Wetboek, volmacht geven aan een ander lid van het college vang zaakvoerders om hem op een welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen.' (Een zaakvoerder mag meerdere van zijn collega's vertegenwoordigen en mag,1 1naast zijn eigen stem, evenveel stemmen uitbrengen als hij volmachten heeft!

ontvangen.

!Behalve in geval van overmacht, !geldig beraadslagen en beslissen )aanwezig of vertegenwoordigd is. !kan een nieuwe vergadering worden jen beslissen over de punten die 'voorkwamen, indien tenminste twee zijn.

kan het college van zaakvoerders slechts) indien tenminste de helft van zijn leden! Indien deze voorwaarde niet is vervuld,1 samengeroepen die geldig zal beraadslagen' op de dagorde van de vorige vergadering zaakvoerders aanwezig of vertegenwoordigd!

Voor-

behouden aan het Belgisch

Staatsblad

het dagelijks bestuur toevertrouwen aanf ��n of meerdere directeur(s) binnen de beperkingen van hun professionele! bevoegdheid en onder voorbehoud van de wettelijke beperkingen betreffende! het voeren van de titel en de uitoefening van het beroep van accountant en van belastingconsulent. Meer in het bijzonder mogen de directeurs aan wie! het dagelijks bestuur wordt toevertrouwd en die persoonlijk geen lid zijn! van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, geen! handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks off onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het beroep vanj accountant en van belastingconsulent, of met het voeren van de titel van! (accountant en van belastingconsulent.

Het is het college van zaakvoerders die de bijzondere bevoegdheden en! bezoldigingen ten laste van de algemene kosten, die verbonden zijn aan deze! functie, bepaalt.

Binnen het kader van het dagelijks bestuur, wordt de vennootschap tegenover! derden in en buiten rechte vertegenwoordigd door de directeur(s),1 afzonderlijk handelend. ARTIKEL ZEVENENTWINTIG BEVOEGDHEDEN VAN HET COLLEGE

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, gelden de hiernavolgende regels.

Het college van zaakvoerders bezit de meest uitgebreide bestuur- en beschikkingsbevoegdheden die stroken met het doel van de vennootschap en! mag alle handelingen verrichten die nodig of dienstig zijn voor de! verwezenlijking van het doel van de vennootschap, met uitzondering van diel handelingen die de wet voorbehoudt aan de algemene vergadering en mits) naleving van de bijzondere bepalingen betreffende het genieten van del hoedanigheid en het voeren van de titel van accountant en/of! belastingconsulent, zoals voorzien door de wet van twee�ntwintig april !negentienhonderd negenennegentig en haar uitvoeringsbesluiten. De! zaakvoerder(s) die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent! niet heeft (hebben), mag (mogen) meer in het bijzonder geen enkele! handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, een! !inmenging zou betekenen in de uitoefening van het beroep en de opdrachten! Ivan de accountant en/of de belastingconsulent, zoals vermeld in artikelen! 34 en 38 van de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd( negenennegentig met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.! Deze beperking is niet van toepassing op de zaakvoerder(s) die een! !hoedanigheid heeft (hebben) die vermeld is onder artikel 24, en alinea van! deze statuten die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te oefenen.

Zonder afbreuk aan het voorgaande, ligt alles wat niet uitdrukkelijk door de statuten of door de wet aan de beslissing van de algemene vergadering!

(l wordt voorbehouden, bijgevolg in de bevoegdheid van de het college van! zaakvoerders.

ARTIKEL ACHTENTWINTIG - VERTEGENWOORDIGING VAN DE VENNOOTSCHAP

jiDe enige zaakvoerder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder. j i, anneer er minstens twee zaakvoerders zijn, wordt de vennootschap tegenover!

Het college van zaakvoerders kan vergaderen per videoconferentie; dit wordt uitdrukkelijk zo genotuleerd. ;Elke beslissing van het college van zaakvoerders wordt genomen met gewone meerderheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde zaakvoerders, en bij onthouding van ��n of meerdere onder hen, met de meerderheid van de andere zaakvoerders.

!Bij staking van stemmen is de stem van degene die de vergadering voorzit !doorslaggevend.

!In uitzonderlijke gevallen, wanneer de dringende noodzakelijkheid en het belang van de vennootschap zulks vereisen, kunnen de besluiten van het ;college van zaakvoerders worden genomen bij eenparig schriftelijk besluit !van de zaakvoerders.

;ARTIKEL ZESENTWINTIG - DIRECTEUR

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, gelden de !hiernavolgende regels.

!Het college van zaakvoerders kan

Luik B - vervolg

telefoon- of!

Voorbehouden aan het ~�lg3sch Staatsblad Luik B - vervolg

derden en in rechte geldig vertegenwoordigd door twee zaakvoerders die van! geen volmacht blijk moeten geven, zonder afbreuk aan artikel 26 en afgezien? van bijzondere delegaties.

AFDELING 3 - Controle

ARTIKEL NEGENENTWINTIG - CONTROLE

De controle op de financi�le toestand, op de jaarrekening en op de 'regelmatigheid van de verrichtingen weer te geven in de jaarrekening, wordt !aan ��n of meer commissarissen opgedragen. De commissarissen worden benoemd! 1door de algemene vergadering van vennoten, onder de leden, natuurlijke! ;personen of rechtspersonen, van het Instituut der Bedrijfsrevisoren. Dei !commissarissen worden benoemd voor een hernieuwbare termijn van drie jaar. 'Zolang de vennootschap evenwel kan genieten van de uitzonderingsbepaling !voorzien bij artikel 141, 2� van het Wetboek van vennootschappen, heeft liedere vennoot conform artikel 166 van het Wetboek van vennootschappen !individueel de onderzoek- en controlebevoegdheid van een commissaris. Niettemin heeft de algemene vergadering van vennoten steeds het recht een! 'commissaris te benoemen en dit ongeacht de wettelijke criteria. Indien geen commissaris werd benoemd kan iedere vennoot zich laten bijstaan of! (vertegenwoordigen door een accountant. De vergoeding van de accountant komt! 'ton laste van de vennootschap indien hij met haar toestemming wordt be-! Inoemd, of indien deze vergoeding te haren laste werd gelegd krachtens een! 'rechterlijke beslissing. In deze gevallen worden de opmerkingen van de accountant medegedeeld aan de vennootschap.

(HOOFDSTUK IV - JAARREKENING EN WINSTVERDELING

ARTIKEL DERTIG - BOEKJAAR

Het boekjaar begint op ��n januari en eindigt op ��nendertig december van. ieder jaar.

ARTIKEL EENENDERTIG - JAARREKENING 1

Aan het eind van elk boekjaar stelt het bestuursorgaan, overeenkomstig del bepalingen toepasselijk ter zake, de inventaris en de jaarrekening op die

aan de algemene vergadering moeten worden overgelegd. 1

E�n maand v��r de algemene vergadering overhandigt dit orgaan de! documenten, samen met een verslag, aan de commissaris(sen) of de vennoot (vennoten) belast met de controle.

Hij (zij) zal (zullen) een verslag over hun controleopdracht opstellen.' Vijftien dagen v��r de vergadering worden de jaarrekening, bestaande uit de! (balans, de resultatenrekening en de toelichting, de verslagen van het 'bestuursorgaan en de eventuele commissarissen (of vennoten belast met de! ;controle) ter beschikking van de vennoten neergelegd op de zetel van de !vennootschap.

PARTIKEL TWEE�NDERTIG - WINSTVERDELING !Van de nettowinst van de vennootschap wordt elk jaar tenminste vijf ten ;honderd afgenomen voor de vorming van de wettelijke reserve. Deze afneming! is niet langer verplicht van zodra de wettelijke reserve ��n/tiende van het! vast gedeelte van het maatschappelijk kapitaal bedraagt.

!Op voorstel van het bestuursorgaan beslist de algemene vergadering over dei 'bestemming van het saldo van de nettowinst.

'ARTIKEL DRIE�NDERTIG - UITKERING

De uitkering van de dividenden toegekend door de algemene vergadering! geschiedt op de tijdstippen en op de plaatsen bepaald door haar of door het!

bestuursorgaan. 1

Niet ge�nde dividenden verjaren door verloop van vijf jaar. 'ARTIKEL VIERENDERTIG - INTERIM-DIVIDENDEN

!Het bestuursorgaan is bevoegd om op het resultaat van het lopende boekjaar leen interim-dividend uit te keren.

lDeze uitkering mag alleen geschieden op de winst van het lopende boekjaar, 'in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of vermeerderd met de overgedragen winst, zonder onttrekking aan de reserves die volgens

een wettelijke of statutaire bepaling zijn of moeten worden gevormd. i

Daarenboven mag tot deze uitkering slechts worden overgegaan nadat het' bestuursorgaan aan de hand van een staat van activa en passiva die door del !eventuele commissaris is nagezien, heeft vastgesteld dat de winst, bepaald !overeenkomstig het tweede lid, voldoende is om een interim-dividend uit tel

Luik B - vervolg

keren. !Het verificatieverslag van de commissaris wordt alsdan gevoegd bij zijn!

';jaarlijks verslag. i

)Het besluit van het bestuursorgaan om een interim-dividend uit te keren,1 mag niet later worden genomen dan twee maanden na de dag waarop de staatI van activa en passiva is opgesteld.

Tot uitkering mag niet eerder worden besloten dan zes maanden na dei afsluiting van het voorgaande boekjaar en nadat de jaarrekening over dat) boekjaar is goedgekeurd.

Na een eerste interim-dividend mag tot een nieuwe uitkering niet worden, besloten dan drie maanden na het besluit over het eerste interim-dividend. 'Indien de interim-dividenden het bedrag te boven gaan van het later door del )algemene vergadering vastgestelde jaardividend, wordt het meerdere beschouwd als een voorschot op het volgende dividend. HOOFDSTUK V - BEPALINGEN VAN TOEPASSING INGEVAL DE VENNOOTSCHAP SLECHTS! ZEEN VENNOOT TELT

ARTIKEL VIJFENDERTIG - ALGEMENE BEPALING

!Alle bepalingen van onderhavige statuten zijn toepasselijk wanneer de (vennootschap slechts ��n vennoot telt in zoverre ze niet strijdig zijn met !de hierna gestelde regels betreffende de ��nhoofdigheid en behoudens 'andersluidend.

(ARTIKEL ZESENDERTIG -- HOEDANIGHEID VAN DE VENNOOT I

10e enige vennoot moet accountant en belastingconsulent zijn en moet !ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het Instituut vans ede Accountants en de Belastingconsulenten.

(ARTIKEL ZEVENENDERTIG - KAPITAALVERHOGING - VOORKEURRECHT

!Indien de enige vennoot besluit tot kapitaalverhoging in geld is artikel 9 Ivan deze statuten niet van toepassing.

'ARTIKEL ACHTENDERTIG - ZAAKVOERDER - BENOEMING 1

Indien geen zaakvoerder benoemd is heeft de enige vennoot van rechtswege ;alle rechten en verplichtingen van een zaakvoerder. Zowel de enige vennoot! )als een derde kunnen tot zaakvoerder benoemd worden, overeenkomstig de; bepalingen van onderhavige statuten en mits naleving van de wet.

ARTIKEL NEGENENDERTIG - ONTSLAG Indien een derde tot zaakvoerder is benoemd kan deze te allen tijde ontslagen worden door de enige vennoot tenzij hij benoemd is voor een bepaalde duur of voor onbepaalde duur mits opzegging.

(ARTIKEL VEERTIG - CONTROLE

!Zolang de vennootschap geen commissaris heeft en een derde zaakvoerder is, 'oefent de enige vennoot alle bevoegdheden van de commissaris uit zoals !bepaald in artikel 29 van de statuten.

!Zolang de enige vennoot ook zaakvoerder is en geen commissaris benoemd werd bestaat geen georganiseerde controle in de vennootschap.

EIARTIKEL EENENVEERTIG - ALGEMENE VERGADERING 1De enige vennoot oefent alle bevoegdheden uit die aan de algemene! )vergadering toekomen. Hij kan die bevoegdheden niet overdragen. Van de be-I sluiten van de enige vennoot worden notulen gemaakt die door hem worden !ondertekend en nadien opgenomen worden in een register dat op de zetel van' de vennootschap wordt bewaard. Is de enige vennoot tevens zaakvoerder dan dienen de formaliteiten voor' bijeenroeping van de algemene vergadering te worden nageleefd overeenkomstig artikel 268 van het Wetboek van vennootschappen doch dienen! !deze formaliteiten niet te worden nageleefd wat de vennoot zelf betreft. 'HOOFDSTUK VI - ONTBINDING EN VEREFFENING

!ARTIKEL TWEEENVEERTIG - VEREFFENING

1De vennootschap wordt ontbonden in de gevallen voorzien door de wet.

1De vennootschap mag tevens ten alle tijde ontbonden worden door besluit van! !de algemene vergadering, die beraadslaagt op de wijze vereist voor de !wijziging aan de statuten.

De vereniging van alle aandelen in de hand van ��n !gevolg dat de �aansprakelijk ;zijn inbreng.

Voor-

behouden

aan het

i ~e[giscff-

Staatsblad

persoon heeft niet totl

vennootschap wordt ontbonden. De enige vennoot blijft slechtst voor de verbintenissen van de vennootschap ten belope van!

Luik B - vervolg

ilndien in de eenhoofdig geworden vennootschap de enige vennoot een! !rechtspersoon is en indien binnen ��n jaar geen nieuwe vennoot in de! !vennootschap is opgenomen of deze niet is ontbonden, wordt de enige vennoot{ !geacht hoofdelijk borg te staan voor alle verbintenissen van dej vennootschap ontstaan na de vereniging van alle aandelen in zijn hand, tot] een nieuwe vennoot in de vennootschap wordt opgenomen of tot aan de bekend-

making van haar ontbinding. j

Bij ontbinding wordt ��n of meerdere vereffenaars benoemd door de algemene! vergadering. De vereffenaar zal pas in functie treden na bevestiging door; de rechtbank van koophandel van de benoeming door de algemene vergadering overeenkomstig artikel 164 van het Wetboek van vennootschappen. De vereffenaars beschikken over alle bevoegdheden genoemd in de artikelen! 186 en 187 van het Wetboek van vennootschappen, zonder bijzondere' machtiging van de algemene vergadering. De algemene vergadering kan evenwel te allen tijde deze bevoegdheden bij gewone meerderheid beperken.

Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep van accountant en/of belastingconsulent impliceren, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van] accountant en/of belastingconsulent, zal (zullen) de vereffenaar(s) dief deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de! vereiste hoedanigheid heeft. ARTIKEL DRIE�NVEERTIG - SLOTAFREKENING Na betaling van de schulden en kosten van de vennootschap zal het saldo in de eerste plaats worden aangewend voor de terugbetaling van de stortingen uitgevoerd voor de volstorting van de aandelen. Als op alle aandelen niet in eenzelfde mate stortingen werden uitgevoerd,1 zullen de vereffenaars het evenwicht onder de aandelen vanuit het standpunti van de volstorting herstellen hetzij door een opvraging, hetzij doorj gedeeltelijke terugbetalingen. De resterende activabestanddelen worden in gelijke mate onder de aandelen! verdeeld.

HOOFDSTUK VII - DIVERSE BEPALINGEN

ARTIKEL VIERENVEERTIG - KEUZE VAN WOONPLAATS !`

Iedere vennoot, zaakvoerder, directeur of commissaris die in het buitenland] woont en geen woonplaats in Belgi� heeft gekozen, wordt voor de toepassing! van deze statuten verondersteld woonplaats te hebben gekozen in de zetel] van de vennootschap, waar hem alle offici�le kennisgevingen, mededelingen]

en aanmaningen geldig kunnen bezorgd worden. '

ARTIKEL VIJFENVEERTIG - VENNOOTSCHAPSRECHT - DEONTOLOGIE i

Alle statutaire bepalingen die niet in overeenstemming zouden zijn met de; dwingende bepalingen van het Wetboek van vennootschappen, met de wet van] twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig of met de deontologische regels van het Instituut van de Accountants en de] Belastingconsulenten, zullen als niet geschreven worden beschouwd.

Alle bepalingen van het Wetboek van vennootschappen die overeenstemmen met

t

]

;onderhavige statuten en die er nog niet in vervat zijn, zullen er van! rechtswege worden aan toegevoegd.

ARTIKEL ZESENVEERTIG - ALGEMENE BEPALING j

!De bepalingen van deze statuten die een dwingende wettelijke regel zouden schenden, worden als niet-geschreven beschouwd zonder dat die! onregelmatigheid invloed heeft op de overige statutaire bepalingen. VERKLARINGEN EN TIJDELIJKE BEPALINGEN

1. Het eerste boekjaar begint op datum van het verkrijgen van] rechtspersoonlijkheid en eindigt op ��nendertig december tweeduizend eng twaalf (2012).

2. De eerste jaarvergadering wordt gehouden in tweeduizend dertien (2013). ]

3. De oprichters hebben aangesteld aan als niet-statutaire zaakvoerder voor]

onbepaalde termijn, op elk ogenblik herroepbaar de heer Jacques]

!LENSECLAES, voornoemd, die verklaard heeft zijn opdracht te aanvaarden en] die bevestigd heeft, op vraag van de notaris, dat hij niet getroffen is door een maatregel die zich hiertegen verzet.

Het mandaat van zaakvoerder is bezoldigd. i

14. Gelet op de te goeder trouw gemaakte vooruitzichten en de wettelijke(

Voor-

behouden

aan het

Belgisc1 -

Staatsblad

Voorbehouden aan het Belgisch Staatsblad

!

Luik B - vervolg

!bepalingen terzake werd beslist thans geen commissaris te benoemen.

15. Overeenkomstig artikel 60 van het Wetboek van Vennootschappen (verklaarden de oprichters dat de vennootschap:

!- alle om het even welke verbintenissen, en in het bijzonder deze aangegaan; !sedert ��n oktober laatst, bekrachtigt welke werden aangegaan in naam en! !voor rekening van onderhavige vennootschap in oprichting en:

!- alle daaruit voortvloeiende verplichtingen overneemt, onder de opschortende voorwaarde van neerlegging van een uittreksel uit dei !oprichtingsakte ter griffie van de rechtbank van koophandel van het ressort: waarbinnen de vennootschap haar zetel heeft, overeenkomstig artikel 2,1 paragraaf 4, van het Wetboek van Vennootschappen. ;Een zelfde verplichting geldt voor alle verbintenissen welke zouden worden! aangegaan in naam en voor rekening van onderhavige vennootschap in del periode tussen de ondertekening van de oprichtingsakte en de verkrijging; van rechtspersoonlijkheid door de vennootschap.

Een en ander zal nader gespecificeerd worden in de voorwaarden verbonden aan de voorgenomen quasi-inbreng waarbij de oprichter sub 1, voornoemd, het! accountantskantoor op achtentwintig december tweeduizend en elf in eigen naam en voor eigen rekening gevoerd, zal overdragen aan de opgerichte!

van!

vennootschap. K

van! zich)

zoals!

3. de finale goedkeuring door alle betrokken partijen,

heeft de algemene vergadering Mejuffrouw Elke LENSECLAES, Hertogstraat, !!bus 703 te 3001 Heverlee aangeduid als lasthebber ad hoc in toepassing !!artikel 260 van het Wetboek van Vennootschappen teneinde over te gaan voorschreven verwerving en ondertekening van alle relevante stukken dienaangaande, ondermeer aangaande de financiering van de verwerving, !namens de vennootschap en dit overeenkomstig de voorwaarden en modaliteiten {vervat in het hier voorliggende ontwerp van overeenkomst.

!!(zegel en handtekening van notaris Arthur Lenaerts i

VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL.

l

op rugzijde).

!Wordt tegelijk neergelegd om niet gepubliceerd te worden : Uitgifte van de

!!oprichtingsakte.

s

i

QUASI - INBRENG / VOORAFGAANDELIJ MACHTIGING

(Onder de opschortende voorwaarde van het toekennen

rechtspersoonlijkheid aan de opgerichte vennootschap werd door de algemene vergadering van vennoten reeds kennis genomen van:

!1. Het voorstel tot verwerving door de vennootschap van het accountantskantoor op achtentwintig december tweeduizend en elf in eigen naam !uitgebaat door de heer Jacques Lenseclaes, voornoemd, met ondernemingsnummer !Belasting-over-de-Toegevoegde-Waarde BE 0746.007.501 overeenkomstig het !ontwerp van verkoopsovereenkomst, waarvan de oprichters verklaard hebben !kennis te hebben, en dit met ingang op 1 oktober laatst;

12. De mededeling, in toepassing van artikel 260 van het Wetboek ;Vennootschappen, door de enige zaakvoerder van een belangenconflict dat !stelt in zijnen hoofde ;

!Na voorafgaandelijke kennisname van de ontwerp-verkoopsovereenkomst, voormeld, en onder de opschortende voorwaarden van:

1. het bekomen van rechtspersoonlijkheid door opgerichte vennootschap, 12. de beschikbaarheid van de wettelijk voorzien verslaggeving,

1411

van!

tot !

Coordonnées
ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES

Adresse
THANS HULDENBERG, BERTELSHEIDE 32 3040 HULDENBERG

Code postal : 3040
Localité : HULDENBERG
Commune : HULDENBERG
Province : Brabant flamand
Région : Région flamande

ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES

Société civile sous forme de société privée à responsabilité limitée

Publication

Coordonnées ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES

Coordonnées
ACOUNTANTSKANTOOR JACQUES LENSECLAES