03/01/2014
ÿþA S o d Z O
D a T i a l I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
1 1 1 1 1 1
1 1 1 f f 1 1 f f 1 1 1 1 1 1 1 1 1 l i i i I 1 I I
' 1 9 0 0 3 8 3 8 *
B R U S S E L
2 3 D E C 2 0 1 3
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 0 8 . 4 7 9 . 6 5 7
B e n a m i n g
( v o l u t ) : D E N D A L M A N A G E M E N T
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B - 1 8 4 0 L O N D E R Z E E L , M E C H E L S E S T R A A T 2 5
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A C O O R D I N A T I E
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s D i d i e r B R U S S E L M A N S , t e S i n t - A g a t h a - B e r c h e m , o p 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 , t e r r e g i s t r a t i e n e e r g e l e g d , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D E N D A L M A N A G E M E N T " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 8 4 0 L o n d e r z e e l , M e c h e l s e s t r a a t 2 5 h e e f t b e s l i s t
E E R S T E B E S L U I T V E R S L A G V A N D E Z A A K V O E R D E R
( " )
T W E E D I = B E S L U I T G O E D K E U R I N G T O E K E N N I N G D I V I D E N D
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e t e k e n n e n v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , e v e n w e l t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n ( 1 0 % ) p r o c e n t z i j n d e z e v e n d u i z e n d e u r o ( 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , z e g g e d u s i n t o t a a l d r i e ë n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 6 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) n e t t o - d i v i d e n d , e n d i t o v e r e e n k o m s t i g 5 3 7 a l i n e a 1 W 1 B 9 2 .
D E R D E B E S L U I T V E R S L A G V A N D E B E D R I J F S R E V I S O R
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g v a n 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 o p g e s t e l d d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B V B A " L U C C A L L A E R T " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r L u c C a l l a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n K a p i t a a l s v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a o p g e s t e l d i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" O n s v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
a ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 3 0 / 1 0 / 2 0 1 3 h e e f t v o o r a f b e s l o t e n t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d i n o n d e r h a v i g v e r s l a g t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e .
b ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e v e n n o o t ;
T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , v e r k l a r e n w i j , d e B V o v v E B V B A L U C C A L L A E R T , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r L u c C a l l a e r t , d a t :
" d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A D E N D A L M A N A G E M E N T m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n E U R 7 0 . 0 0 0 , 0 0 o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l E U R 6 3 . 0 0 0 , 0 0 b e d r a g e n ;
" h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a ; a l s o c k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
" d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
" d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n . m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n E U R 6 3 . 0 0 0 , 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
" i n d i e n d e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 2 2 6 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A D e n d a l M a n a g e m e n t , z o n d e r n o m i n a l e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n 6 3 . 0 0 0 w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t
t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a i s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
- 1 1 5 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r D e n d a l L a u r e n t ;
- 1 1 1 n i e u w e a a n d e l e n a a n m e v r o u w V a n S t e e n E l s
" d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t E U R 6 3 , 0 0 0 , 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n E U R 1 8 . 6 0 0 , 0 0 n a a r E U R 8 1 . 6 0 0 , 0 0 ;
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e W o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s ,
O p g e m a a k t o p 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 , "
( " . )
V I E R D E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G
K A P I T A A L V E R H O G I N G I N N A T U R A .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n t e n b e l o p e v a n d r i e ë n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 6 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) o p e e n e n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 8 1 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , e n d o o r v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w o r d t v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g v a n e e n v o r d e r i n g u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g d o o r d e t w e e v e n n o t e n i n v e r h o u d i n g v a n h u n a a n d e e l i n h e t k a p i t a a l .
B E S C H R I J V I N G V A N D E I N B R E N G .
D e i n b r e n g w e l k e b e s c h r e v e n i s i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r w a a r v a n s p r a k e h i e r v o o r b e s t a a t u i t e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) o n d e r a f h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
V E R W E Z E N L I J K I N G V A N D E I N B R E N G .
( - - " )
V E R G O E D I N G V A N D E I N B R E N G .
T e r v e r g o e d i n g v a n d e h i e r v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a t e n b e d r a g e v a n d r i e ë n z e s t i g d u i z e n d e u r o
( 6 3 , 0 0 0 , 0 0 ¬ ) w o r d e n t w e e h o n d e r d z e s e n t w i n t i g ( 2 2 6 ) n i e u w e a a n d e l e n g e c r e ë e r d m e t d e z e l f d e r e c h t e n e n
v e r p l i c h t i n g e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e d e l e n i n d e w i n s t e n v a n a f h e d e n
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n w o r d e n a l s v o l g t t o e g e k e n d : -
- 1 1 5 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r D e n d a l L a u r e n t ;
- 1 1 1 n i e u w e a a n d e l e n a a n m e v r o u w V a n S t e e n E l s
V A S T S T E L L I N G V A N D E D A A D W E R K E L I J K E V E R W E Z E N L I J K I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G .
( )
V I J F D E B E S L U I T - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
T e n g e v o l g e v a n v o o r g a a n d e b e s l u i t , w o r d t d e e e r s t e a l i n e a a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t g e w i j z i g d :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t e e n e n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o
( $ 1 , 6 0 0 , 0 0 ¬ ) v e r d e e l d i n v i e r h o n d e r d e n t w a a l f ( 4 1 2 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e
w a a r d e . "
Z E S D E B E S L U I T - M A C H T I G I N G
( " )
S a m e n n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e - V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r - V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r - P r o c e s v e r b a a l
v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e v e r g a d e r i n g - C o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
M e e s t e r D i d i e r B R U S S E L M A N S
N o t a r i s
G i s s e l e i r e V e r s é l a a n 2 0
B - 1 0 8 2 B r u s s e l .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e s t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d r i
a B i i g s S t a a t s b l a d