11/03/2014
ÿþM a d 2 . 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1 ! 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 0 . 9 8 7 . 2 2 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D O C T E U R S A F 1 A F A D E L
R e c h t s v o r r r t : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 3 0 0 T i e n e n , H o u t e m s t r a a t 4 5 3
O n d e r w e r p a k t e : R e g i m e a r t i k e l 5 3 7 W I B - R e g i m e a r t i k e l e n 1 7 1 , 3 ° e n 2 6 9 , § 1 , 1 ° W I B - U i t k e r i n g t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t b e s c h i k b a r e r e s e r v e s - k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a - s t a t u t e n w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t n o t u l e n o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s B é n é d i c t e C é l i s t e W e z e m b e e k - O p p e m , o p 2 1 f e b r u a r i 2 0 1 4 , v ô á r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D O C T E U R S A F I A F A D E L , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 3 0 0 T i e n e n , H o u t e m s t r a a t 4 5 3 , n a k e n n i s n a m e v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 h o u d e n d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d m e t d a a r o p v o l g e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k l n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e e f t b e s l o t e n :
1 / N a l e z i n g e n o n d e r z o e k v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r d e h i e r n a : b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , o v e r d e t o e g e p a s t e s c h a t t i n g s m e t h o d e s e n o v e r d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g e n n a k e n n i s n a m e v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 h o u d e n d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d :
- H e t v e r s l a g ' v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p " o r i d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D E W O L F , G I L S O N & C o , b e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r t e 1 1 7 0 B r u s s e l , E . V a n B e c e l a e r e l a a n 2 7 A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r M a r c G i l s o n , b e d r i j f s r e v i s o r , b e s l u i t i n ; v o l g e n d e t e r m e n :
" B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n h e t i n g e b r a o h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e : r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ; v a n 1 0 % ;
b ) D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n . d u i d e l i j k h e i d ;
c ) D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a , d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h : v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e ' o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , i n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e i s , m e t d e : f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
d ) D e w a a r d e r i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , z o a l s h e t b e s t u u r s o r g a a n o n d e r h a a r v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d h e e f t v a s t g e s t e l d , b e d r a a g t 1 . 4 3 0 n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n d e B V B A r " D O C T E U R S A F I A F A D E L " ,
W i j o n t h o u d e n o n s u i t t e s p r e k e n o v e r h e t b i l l i j k e e n r e c h t m a t i g e k a r a k t e r v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e ; v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
B u r g B V B A " D E W O L F , G I L S O N & C o "
( g e t e k e n d )
M a r c G I L S O N ,
B e d r i j f s r e v i s o r "
- V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e o p 0 7 j u n i 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e ;
v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 ;
- V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e o p 0 1 j u n i 2 0 1 2 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e ; v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 .
- V a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t : W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ,
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e f z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r .
b e h o u d
a a n h i
B e l g i s ,
S t a a t s b
Z a 1 4 ; r t -
, , , 6 a . º%, ~ , . , - " , , y + ÿ ~
~ r x
G r i f f i e
- B e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n e e r s t e t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n h o n d e r d ' z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d z e v e n t i e n e u r o v i j f e n z e s t i g c e n t ( 1 5 7 . 0 1 7 , 6 5 E , o n d e r w o r p e n a a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
B e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n v o l g e n d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g e u r o a c h t e n v e e r t i g c e n t ( 2 . 2 4 5 , 4 8 ¬ ) , o n d e r w o r p e n a a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n v i j f e n t w i n t i g p r o c e n t ( 2 5 % ) i n t o e p a s s i n g v a n d e a r t i k e l e n 1 7 1 , 3 ° e n 2 6 9 , § 1 , 1 ° v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n
- O n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t e e n b e d r a g v a n ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d z e v e n t i e n e u r o v i j f e n z e s t i g c e n t ( 1 5 7 . 0 1 7 , 6 5 ¬ ) , z i j n d e e e n b e d r a g v a n h o n d e r d é é n e n v e e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f t i e n e u r o n e g e n e n t a c h t i g c e n t ( 1 4 1 . 3 1 5 , 8 9 ¬ ) e n v i j f e n z e v e n t i g p r o c e n t ( 7 5 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g e u r o a c h t e n v e e r t i g c e n t ( 2 . 2 4 5 , 4 8 ¬ ) , z i j n d e e e n b e d r a g v a n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e l f c e n t ( 1 . 6 8 4 , 1 1 ¬ ) , h e t z i j i n t o t a a l h o n d e r d d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d ( 1 4 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l a l d u s t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) o p h o n d e r d é é n e n z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , d o o r d e c r e a t i e v a n d u i z e n d v i e r h o n d e r d d e r t i g ( 1 . 4 3 0 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n t o e t e k e n n e n a a n d e i n b r e n g e r a l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a .
- B e s c h r i j v i n g v a n d e i n g e b r a c h t e g o e d e r e n
D e s c h u l d v o r d e r i n g v a n d e z a a k v o e r d e r - v e n n o o t o p d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n h o n d e r d d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 1 4 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , z o a l s d i t t e n g e v o l g e v a n d e b e s l i s s i n g v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e r t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n g e b o e k t z a l s t a a n o p h e t p a s s i e f v a n d e b a l a n s v a n d e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r u b r i e k I X . F . " O v e r i g e s c h u l d e n " , z i j n d e :
- e e n b e d r a g v a n h o n d e r d d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 1 4 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) ) i n h o o f d e v a n m e v r o u w F A D E L S a f i a , v o o r n o e m d .
V o o r e e n m e e r g e d e t a i l l e e r d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n g e b r a c h t e r o e r e n d e g o e d e r e n w o r d t v e r w e z e n n a a r h o g e r v e r n i e l d r e v i s o r a a l v e r s l a g .
D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r u i t g i f t e v a n d u i z e n d v i e r h o n d e r d d e r t i g ( 1 . 4 3 0 ) n i e u w e a a n d e l e n , t o e t e
k e n n e n a a n d e i n b r e n g e r a l s v e r g o e d i n g v o o r i n b r e n g i n n a t u r a , a l s v o l g t : - m e v r o u w F A D E L S a f i a , v o o r n o e m d : d u i z e n d v i e r h o n d e r d d e r t i g ( 1 . 4 3 0 ) a a n d e l e n .
- I n s c h r i j v i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r d e e n i g e v e n n o o t d i e h e t g e h e e l v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l
v e r t e g e n w o o r d i g t .
- V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
2 . W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n i n g e v o l g e d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , a l s v o l g t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d v a s t g e l e g d o p d e s o m v a n h o n d e r d é é n e n z e s t i g d u i z e n d
z e s h o n d e r d e u r o ( 1 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , v e r d e e l d i n d u i z e n d " z e s h o n d é r d z e s t i e n ( 1 . 6 1 6 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e
w a a r d e , d i e e l k é é n / d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s t i e n d e v a n h e t v e r m o g e n v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
3 . M a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g
v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n r e s p e c t i e v e l i j k t i e n e n v i j f e n t w i n t i g p r o c e n t v a n h e t t u s s e n t i j d s
d i v i d e n d .
4 . V o l m a c h t a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n .
5 . D e c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n t o e t e v e r t r o u w e n a a n n o t a r i s B é n é d i c t e C é l i s t e W e z e m b e e k - O p p e m .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L ,
B é n é d i c t e C é l i s , n o t a r i s .
G E L I J K T I J D I G E N E E R L E G G I N G :
- d e u i t g i f t e v a n d e n o t u l e n ;
- v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ;
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ;
- d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n a e n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k t v e r m e l d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g