25/02/2014
ÿþm a d 1 1 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
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l l * 1 4 0 5 0 5 3 2 * I u h I
\ - \ - 1 O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 3 . 0 6 0 . 7 7 9 B e n a m i n g ( v o l u i t ) ; K A L I C O N e e r g e l e g d j e : i t g
R e c h t b a n k v a n K o e g h e n d e i
t e L e u v e n , d e . 1 F E B . 2 0 1 4
G R I F F I E R ,
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : H o e g a a r d s e s t e e n w e g 6 2 , 3 3 6 0 O p v e l p
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g I s t a t u t e n w i j z i g i n g
B i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s D a n i ë l s t e O u d - H e v e r l e e o p 2 7 j a n u a r i 2 0 1 4 b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n h i e r b o v e n g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t
1 ) b e s l i s s i n g o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n 6 5 . 9 0 0 E . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e a a n d e e l h o u d e r s e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d . A l l e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n i n d i v i d u e e l h u n s c h u l d v o r d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n 1 0 % R V ,
2 ) K e n n i s n a m e , z o a l s w e t t e l i j k v e r p l i c h t , v a n d e v e r s l a g e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n d e z a a k v o e r d e r a a n g a a n d e d e i n b r e n g i n n a t u r a o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
H e t r e v i s o r a a l v e r s l a g w e r d o p g e m a a k t o p 1 4 j a n u a r i 2 0 1 4 d o o r B u r g e r l i j k e B V B A " L U K O S T Y N " , K a r e l v a n L o t h a r i n g e n s t r a a t 2 3 , 3 0 0 0 L e u v e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e n e e r L u k O s t y n , b e d r i j f s r e v i s o r - z a a k v o e r d e r . D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" I n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s b e p a l i n g g e n o m e n b i j d e v e r h o g i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i v a n 1 0 % n a a r 2 5 % o p g e n o m e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , z o u e r w o r d e n o v e r g e g a a n t o t e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r e v a n e e n b e d r a g v a n ¬ 5 9 . 3 1 0 i n g e s c h r e v e n i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p a f z o n d e r l i j k e p a s s i e f r e k e n i n g e n o p n a a m e n i n h e t v o o r d e e l v a n d e h e e r S v e n D E W E E R D T 2 9 . 6 5 5 ) e n v a n m e v r o u w L i s e B O E L A E R T ( ¬ 2 9 . 6 5 5 ) , h e t z i j 9 0 % v a n d e i n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 u i t g e k e e r d b r u t o t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n v a n ¬ 6 5 . 9 0 0 i n t o t a a l , w e r d i k d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e B V B A K A L I C O g e c o n t a c t e e r d v o o r d e o p s t e l l i n g v a n d e n o d i g e r e v i s o r a l e v e r s l a g g e v i n g .
H e t b e s t u u r s o r g a a n i s v e r a n t w o o r d e l i j k ( 1 ) b i j e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r e v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n d o o r d e v e n n o o t s c h a p a l s
t e g e n p r e s t a t i e t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e , ( 2 ) a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e ( f i s c a l e ) r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s m e t d e a a n g i f t e i n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , d e i n h o u d i n g e n d e b e t a l i n g e r v a n .
T o t b e s l u i t v a n m i j n w e r k z a a m h e d e n v e r k l a a r i k d a t :
I . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e N o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e c o n t r o l e v a n i n b r e n g e n q u a s i - i n b r e n g ,
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e z e i n b r e n g b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d .
3 . D e i n b r e n g z o u d o o r d e b e s t a a n d e v e n n o t e n g e b e u r e n . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g z o u u i t s l u i t e n d b e s t a a n u i t d e s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e 1 8 6 a a n d e l e n v a n e 1 0 0 n a a r ¬ 4 1 8 , 8 7 p e r a a n d e e l , h e t z i j d u s m e t ¬ 3 1 8 , 8 7 p e r a a n d e e l . N a d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p 7 7 9 1 0 ( = 1 8 . 6 0 0 + 5 9 . 3 1 0 ) b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d e n d o o r 1 8 6 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
P v r t ? c e t ' , N a ' E e l J " . : 5 j C : 3 1 1 . S ' r I e f . Y L a . h e % - a r c e o e ' b o M n ; r b r ;
. - r a . 1 . 1 u I t , ç j n
m o d 1 1 . 1 "
b e e l i o t r ; . . . 1 0 ,
" , a r d 4 . D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r p a r t i j e n g e k o z e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g
b e d r i f f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t ( 6 ' 5 9 . 3 1 0 ) t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g 3 1 8 , 8 7 p e r a a n d e e l , h e t z i j i n t o t a l i t e i t 6 ' 5 9 . 3 1 0 ( e 3 1 8 , 8 7 x 1 8 6 ) , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
( k w e n s e r t e n s l o t t e a a n t e h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n
o v e r d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
L e u v e n , 1 4 j a n u a r i 2 0 1 4 " .
3 ) V e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l , o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 V V . I . B . , m e t 5 9 . 3 1 0 ¬ , z i j n d e 9 0 % v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , v i a e e n i n b r e n g i n n a t u r a o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n 1 8 . 6 0 0 o p 7 7 . 9 1 0 E , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n . O n m i d d e l l i j k e i n s c h r i j v i n g o p d e z e n i e u w e a a n d e l e n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s e l k i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n t a l a a n d e l e n .
4 ) A c t u a l i s a t i e e n a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n v o o r m e l d e b e s l i s s i n g e n e n d e r e c e n t s t e w e t s w i j z i g i n g e n d o o r z e v o l l e d i g t e v e r v a n g e n d o o r n i e u w e s t a t u t e n
V O O R G E L I J K V O R M I G U I T T R E K S E L , D E N O T A R I S , G w e n D a n i e l s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- u i t g i f t e v a n v o o r m e l d P . V . v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g ;
- v e r s l a g e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n d e z a a k v o e r d e r a a n g a a n d e d e i n b r e n g i n n a t u r e o p g e s t e l d
o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n
- h i s t o r i e k e n g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
O p d e l a e l e s b z v i e r 1 . . . . m ; > . k 3 o " R i : * t o ? . . . a r i t f y d u a o t g i t a ' c l v z n d e i r . z r u l l e - I t t . , . . a r e v . 1 1 1 l i e v e . o ( o , I l i e r s ,
) o v a e l o f i e r e . c i l l p e , 3 5 D o n i j n r . z i c n 7 f l 1 3 , e - a ( . 1
h e n n i c k r i m g