03/02/2014
ÿþM o d 2 . 0
L . ; a f f ; s 7 4 3 -
1 l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 A 0 3 2 0 4 7 *
E 3 R U S S E 1 . .
2 3 J A N 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 8 . 6 7 8 . 6 5 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M A R A S P L
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 1 6 5 2 B e e r s e l - A l s e m b e r g , W a t e r p o e l 1
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G [ N N A T U R A - S T A T U T E N W I J Z I G I N G - M A C H T E N
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s P h i l i p p e V e m i m m e n , t e S i n t - G e n e s i u s - R o d e , o p v i e r e n t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , g e r e g i s t r e e r d v i e r b l a d e n é é n v e r z e n d i n g t e H a l l e 1 o p d r i e j a n u a r i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , b o e k 7 2 8 , f o l i o 5 7 , v a k 0 1 ; O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 E ) ; d e O n t v a n g e r ( g e t ) C . D e v i l l é - A d v i s e u r , d a t i s s a m e n g e k o m e n , d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d M A R A - S P L , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 6 5 2 B e e r s e l - A l s e m b e r g , W a t e r p o e l 1 , e n h e e f t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L I S S I N G ;
I n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g v a n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B e n k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t u i t g i f t e v a n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 1 . 7 4 4 ) v o l g e s t o r t e n i e u w e a a n d e l e n .
1 . 1 . V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r w o r d t o n t s l a g g e g e v e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n . D e v e n n o t e n v e r k l a r e n a l l e n v o o r a f g a a n d e l i j k k e n n i s t e h e b b e n g e k r e g e n v a n d e z e v e r s l a g e n , d e z e t e h e b b e n o n t v a n g e n , e n v o l d o e n d e t i j d t e h e b b e n g e h a d o m d e z e t e b e s t u d e r e n . H e t b e t r e f t m e t n a m e :
a ) h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r C V B A G r a n t T h o r n t o n B e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t z e t e l t e 1 1 3 0 B r u s s e l , M e t r o l o g i e l a a n 1 0 b u s 1 5 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r G u n t h e r L o i t s , b e d r i j f s r e v i s o r , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e z a a k v o e r d e r s a a n g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n :
« B e s l u i t
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , z i j n w i j , G r a n t T h o m t o n B e d r i j f s r e v i s o r e n C V B A , M e t r o l o g i e l a a n 1 0 b u s 1 5 t e 1 1 3 0 B r u s s e l , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r v e n n o o t d e h e e r G u n t h e r L o i t s v a n o o r d e e l d a t :
1 . h e t d e i n t e n t i e i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A M A R A - S P L ( O . N , 0 8 7 8 . 6 7 8 , 6 5 6 ) m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e W a t e r p o e l 1 , 1 6 5 2 B e e r s e l - A l s e m b e r g , m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n E U R 1 9 3 . 7 7 7 , 7 8 . o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l E U R 1 7 4 , 4 0 0 , 0 0 b e d r a g e n ;
2 . h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
3 . d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
4 . d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n E U R 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
5 . v o o r g a a n d e p a r a g r a a f r e k e n i n g h o u d t m e t h e t f e i t d a t a i l e v e n n o t e n i n d e v e r h o u d i n g v a n h u n a a n d e l e n b e z i t v o o r a f g a a n d a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e e l n e m e n a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , z o d a t e r g e e n e n k e l e b e n a d e l i n g k a n z i j n i n h o o f d e v a n d e b e s t a a n d e v e n n o t e n . B i j d e b e p a l i n g v a n d e r u i l v e r h o u d i n g w e r d u i t g e g a a n v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ;
6 . i n d i e n a l l e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n z u l l e n a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 1 . 7 4 4 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A M A R A - S P L , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n E U R 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
- 8 7 2 n i e u w e a a n d e l e n a a n m e v r o u w A n n e m i e G a u c h i e r , w o n e n d e t e B e e r s e l - A l s e m b e r g , W a t e r p o e l 1 ;
- 8 7 2 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r M a r c M e y s , w o n e n d e t e B e e r s e l - A l s e m b e r g , W a t e r p o e l 1 ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a n s , h e t z i i v a n d e p e r s o ( a ) n ( e n 1
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
, " 7 . d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t E U R 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e v a n E U R 1 8 . 6 0 0 , 0 0 o p E U R 1 9 3 . 0 0 0 , 0 0 ;
8 , W i j m e l d e n d a t w i j e e n " l i m i t e d r e v i e w " h e b b e n u i t g e v o e r d o p d e c i j f e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p p e r 3 0
e e p t e m b e r 2 0 1 3 ,
H e t o n d e r h a v i g e v e r s l a g b e o o g t n i e t h e t v e r s t r e k k e n v a n e n i g e v o r m v a n z e k e r h e i d o p f i s c a a l v l a k . H e t
b e s t u u r s o r g a a n b l i j f t v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s .
T o t s l o t w e n s e n w i j t e v e r d u i d e l i j k e n e n t e o n d e r s t r e p e n d a t o n s o o r d e e l o v e r d e w a a r d e r i n g s m e t h o d e e n d e
r u i l v e r h o u d i n g s t r i k t a f h a n k e l i j k i s v a n d e i n t e k e n i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r a l l e a a n d e e l h o u d e r s i n d e
v e r h o u d i n g v a n h u n a a n d e l e n b e z i t v o o r a f g a a n d a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g c o n f o r m o m s c h r e v e n i n p u n t 4 , 5 e n
6 s I n d i e n a a n d e z e v o o r w a a r d e n i e t i s v o l d a a n , d i e n t o n s v e r s l a g a l s o n g e s c h r e v e n e n n i e t - a f g e l e v e r d t e w o r d e n
b e s c h o u w d .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n ' f a i r n e s s
o p i n i o n ' i s .
B r u s s e l , 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
G r a n t T h o r n t o n b e d r i j f s r e v i s o r e n C V B A
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
( h a n d t e k e n i n g )
G u n t h e r L o i t s ,
B e d r i j f s r e v i s o r »
b ) h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t g e n o e m d e w e t b o e k ,
D e z e b e i d e v e r s l a g e n z u l l e n h i e r b i j a a n g e h e c h t b l i j v e n m e t h e t o o g o p n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e
r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
1 . 2 . K a p i t a a l v e r h o g i n g
a ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v o o r o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a t e r w a a r d e v a n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) o p h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 9 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
D e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t v o r d e r i n g e n o p d e v e n n o o t s c h a p d i e o n t s t a a n z i j n d o o r d e t o e k e n n i n g v a n e e n b r u t o d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g e u r o a c h t e n z e v e n t i g c e n t ( 1 9 3 . 7 7 7 , 7 8 ¬ ) . D i t d i v i d e n d w e r d o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 t o e g e k e n d a a n d e v e n n o t e n i n h e t l e a d e r v a n d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 . C o n f o r m v o o r m e l d e p r o g r a m m a w e t w e r d t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a f g e h o u d e n .
D e z e i n b r e n g z a l v e r g o e d w o r d e n d o o r d e c o r r e l a t i e v e c r e a t i e v a n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 1 . 7 4 4 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n e n d i e v o l l e d i g v o l g e s t o r t z i j n ,
b ) V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g .
D e H e e r M E Y S M a r c , e n M e v r o u w G A U C H I E R A n n e m i e , b e i d e n v o o r n o e m d , v e r k l a r e n v o o r l e z i n g t e h e b b e n a a n h o o r d v a n a l h e t b o v e n - ' s t a a n d e e n v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e s t a t u t e n e n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D a a r o p v e r k l a r e n z i j , o p d e w i j z e u i t e e n g e z e t i n h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r , e e n i n b r e n g i n n a t u r a t e d o e n v a n v o r d e r i n g e n z o a l s b e s c h r e v e n i n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s d i e o n t s t a a n z i j n u i t d e h i e r v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g t e r w a a r d e v a n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( 1 7 4 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) , a l s v o l g t :
- d e H e e r M E Y S M a r c , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t e e n i n b r e n g i n n a t u r a t e d o e n v o o r e e n w a a r d e v a n z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 8 7 . 2 0 0 , 0 0 ¬ ) ;
- M e v r o u w G A U C H I E R A n e m i e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t e e n i n b r e n g i n n a t u r a t e d o e n v o o r e e n w a a r d e v a n z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 8 7 . 2 0 0 , 0 0 ¬ ) ;
D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e c o r r e l a t i e v e c r e a t i e v a n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 1 . 7 4 4 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n , d i e v o l l e d i g v o l g e s t o r t z i j n e n d i e t o e b e d e e l d w o r d e n a l s v o l g t :
a a n d e H e e r M E Y S M a r c , v o o r n o e m d , a c h t h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g ( 8 7 2 ) a a n d e l e n ;
- a a n M e v r o u w G A U C H I E R A n n e m i e , v o o r n o e m d , a c h t h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g ( 8 7 2 ) a a n d e l e n ; c ) V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , N o t a r i s , b i j a k t e v a s t t e l e g g e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g w e r d o n d e r s c h r e v e n , d a t i e d e r n i e u w a a n d e e l v o l l e d i g w e r d v o l g e s t o r t e n d a t h e t k a p i t a a l b i j g e v o l g w e r d v e r h o o g d t o t h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 9 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d e r t i g ( 1 . 9 3 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
T W E E D E B E S L I S S I N G : W i j z i g i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n o v e r e e n k o m s t i g d e b e s l u i t e n .
O v e r e e n k o m s t i g d e g e n o m e n b e s l u i t e n b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 d e s t a t u t e n a l s v o l g t t e w i j z i g e n
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 9 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d e r t i g ( 1 . 9 3 0 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d e r t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
D E R D E B E S L I S S I N G : V o l m a c h t t o t c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n n o t a r i s P h i l i p p e V e m i m m e n , o n d e r g e t e k e n d , a i l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
~
V O O R E E N S L U I D E N D A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
M e e s t e r P h i l i p p e V e r n i m m e n , n o t a r i s t e S i n t - G e n e s i u s - R o d e .
G e l i j k t i j d i g e n e e r l e g g i n g : a f s c h r i f t v a n d e a k t e , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" V o o r -
4 b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k 8 v e r m e l d e n . R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i l v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o " N a a m e n h a n d t e k e n i n g