15/04/2014
ÿþ M o d W n r d 1 1 . 1
k l i t = 1 . I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 4 0 8 0 7 1 8 *
I I
e b 7
( 1 , 2 0 1 4
e l : R / 8 8 E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 4 . 6 9 6 . 1 0 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M A R C M E E R T N . V .
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m N A A M L O Z E V E N N O O T S C H A P
Z e t e l : A S S E S T E E N W E G 4 2 7 - 1 7 4 1 T E R N A T
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e S T A T U T E N W I J Z I G I N G - U I T B R E I D I N G D O E L K A P I T A A L S V E R H O G I N G ( l i q u i d a t i e b o n u s )
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n v o o r n o t a r i s M i r e i l l e B o d e r t t e 1 7 4 0 T e r n a t , o p 2 7 m a a r t 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , d a t d e v e n n o t e n v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " M A R C M E E R T N . V . " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 7 4 1 T E R N A T , A s s e s t e e n w e g 4 2 7 , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e b b e n g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t d e v o o r z i t t e r o n t s l a g e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n : b e s t u u r d e d a t o 1 5 f e b r u a r i 2 0 1 4 a a n g a a n d e d e w i j z i g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l , a l s m e d e v a n d e s t a a t ' v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 D e a a n w e z i g e a a n d e e l h o u d e r s h e b b e n e r k e n d e e n I a f s c h r i f t v a n d i t v e r s l a g a l s m e d e v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 t e , h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n . H e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , a l s m e d e d e : s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e b l i j v e n g e h e c h t a a n d e a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s M i r e i l l e B e d e r t e T e r n a t o p 2 7 : m a a r t 2 0 1 4 .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n t e v u l l e n m e t h e t g e e n v o l g t :
" D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t e v e n s t o t d o e l :
- d e a a n k o o p , d e b o u w e n h e t v e r b o u w e n , d e v e r k o o p e n d e v e r h u u r v a n e i g e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n , i n B e l g i ë e n i n h e t b u i t e n l a n d , d i t z o w e l a l s i n v e s t e r i n g a l s b e l e g g i n g ;
- l a n d b o u w a c t i v i t e i t e n i n d e r u i m e z i n , t e l e n v a n g e w a s s e n e n v e e t e e l t . "
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t k e n n i s g e n o m e n v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g : d e r a a n d e e l h o u d e r s d e d a t o 2 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 , w a a r b i j w e r d o v e r g e g a a n t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o p b a s i s v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s . H e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d d a t u i t g e k e e r d w e r d i n g e v o l g e d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 2 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 b e d r o e g t w e e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) . D e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e v e n n o t e n e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h u n d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d . D e v e n n o t e n h e b b e n v e r k l a a r d d e z e s c h u l d v o r d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W B o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t ' k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) ' v a n h e t u l t i e m d i v i d e n d ,
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 2 1 m a a r t 2 0 1 4 , o p g e s t e l d d o o r d e h e e r W i m : V o n C a u t e r , i n n a a m v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t . b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V a n C a u t e r S a e y s & C o B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r " , k a n t o o r h o u d e n d e t e A a l s t , G e n t s e S t e e n w e g 5 5 , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t
" V I L C O N C L U S I E S
D e i n b r e n g i n n a t u r a t e n b e l o p e v a n ¬ 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e N V M A R C I M E E R T b e s t a a t u i t d e v o r d e r i n g s r e c h t e n t e n g e v o l g e v a n d e u i t k e r i n g v a n b e l a s t e n i e t b e t a a l d e r e s e r v e s a a n d e h e e r M a r c M e e r t , a a n m e v r o u w R i t e D e G e y n d t , a a n m e v r o u w E l k e M e e r t e n a a n m e v r o u w L i e s b e t M e e r t .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 ,
b ) o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - a n n u l e r i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 9 / 1 1 / 2 0 1 3 d i e b e s l i s t h e e f t
o v e r d e d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e a a n d e o o r s p r o n g l i g t v a n d e i n g e b r a c h t e s c h u l d v o r d e r i n g o p g r o n d v a n d e n i e t -
O p _ d e l a a t s t e b l z . v a n L u l k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n V e r s o " N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e V o o r - b e o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
"
e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
n a l e v i n g v a n d e v o r m v o o r s c h r i f t e n i n z a k e d e b i j e e n r o e p i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n v o o r e r z o v e r g e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g t o t s t a n d k o m t b i n n e n d e 4 j a a r n a d e b o v e n v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a :
a , d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
b , d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ,
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e s t a a t u i t 1 . 3 7 9 n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e v e n n o o t s c h a p M A R C M E E R T N V e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e h e e r M a r c M e e r t v o o r 7 1 5 a a n d e l e n , a a n m e v r o u w R i t a D e G e y n d t v o o r 6 6 2 a a n d e l e n , a a n m e v r o u w E l k e M e e r t v o o r 1 a a n d e e l e n a a n m e v r o u w L i e s b e t M e e r t v o o r I a a n d e e l .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
G e d a a n t e A a l s t ,
O p 2 1 m a a r t 2 0 1 4
( g e t e k e n d )
B u r g . B V B A V a n C a u t e r S a e y s & C o B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r W i m V A N C A U T E R z a a k v o e r d e r "
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W 1 1 3 , h e t k a p i t a a l v a n d e
v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , z i j n d e t w e e h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t v a n t w e e ë n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 6 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) t e b r e n g e n o p t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 2 8 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r d e u i t g i f t e v a n d u i z e n d d r i e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g ( 1 . 3 7 9 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z a l w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B ,
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e h o n d e r d p r o c e n t ( 1 0 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t u l t i e m d i v i d e n d , d i e z i j h e b b e n t e n l e s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w e e h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) d a a r d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 2 8 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n c l z e s h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g ( 2 . 6 2 9 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n i e d e r é é n / t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g s t e ( 1 / 2 . 6 2 9 s t e ) .
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t u i t b r e i d i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l , d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 3 v a n d e s t a t u t e n a a n t e v u l l e n m e t d e v o l g e n d e t e k s t :
" D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t e v e n s t o t d o e l :
- d e a a n k o o p , d e b o u w e n h e t v e r b o u w e n , d e v e r k o o p e n d e v e r h u u r v a n e i g e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n , i n B e l g i ë e n i n h e t b u i t e n l a n d , d i t z o w e l a l s i n v e s t e r i n g a l s b e l e g g i n g ;
l a n d b o u w a c t i v i t e i t e n i n d e r u i m e z i n , t e l e n v a n g e w a s s e n e n v e e t e e l t ?
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" A R T I K E L V I J F
H e t g e h e e l g e p l a a t s t e m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 2 8 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n - e n t w i n t i g ( 2 . 6 2 9 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e . E i k a a n d e e l v e r t e g e n w o o r d i g t é é n ! t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g s t e ( 1 / 2 . 6 2 9 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l . "
D e v e r g a d e r i n g h e e f t a a n N o t a r i s M i r e i l l e B e d e r t b v b a a i l e m a c h t e n v e r l e e n d o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t a l l e m a c h t e n v e r l e e n d a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
T e g e l i j k e r t i j d h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e v a n d e a k t e , v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g d e d a t o 2 1 m a a r t 2 0 1 4 , ! v a n h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s d e d a t o 2 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 , . h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d e d a t o 1 8 m a a r t 2 0 1 4 o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r e e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d e d a t o 1 5 f e b r u a r i 2 0 1 4 a a n g a a n d e d e w i j z i g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l , a l s m e d e d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k E v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g