16/04/2014
ÿþ M a d W o m l 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I I I I
* 1 4 0 8 2 4 2 1 *
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, 7 " " " "
0 4 A P R . 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 3 . 2 3 0 . 1 3 8
B e n a m i n g
P R O M E T R A D E V E L O P M E N T
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K o e t s w e g 4 8 - 3 0 1 0 K e s s e l - L o
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : s t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s J e a n H a l f i a n t s t e L u b b e e k o p 1 3 m a a r t 2 0 1 4 , g e r e g i s t r e e r d v i e r b l a d e n g e e n v e r z e n d i n g e n t e A a r s c h o t o p 2 4 m a a r t 2 0 1 4 b o e k 5 8 6 b l a d 1 0 v a k 0 1 , o n t v a n g e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 5 0 ) v o o r d e , e a I n s p e c t e u r , d e a . i . a d v i s e u r ( g e t ) R i a N i j s , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v o o r m e l d e v e n n o o t s c h a p v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t :
1 ) I n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l m e t h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e n z e v e n e u r o a c h t e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g , o m h e t t e
b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o t w e e c e n t ( ¬ 1 8 . 5 9 2 , 0 2 ) o p
h o n d e r d n e g e n e n v i j f f i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 5 9 . 0 0 0 ) , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n d o c h m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e h u i d i g e a a n d e l e n .
2 ) T e n e m e n b e s l i s s i n g m e t b e t r e k k i n g t o t h e t v o o r k e u r i r e c h t o m o p v o o r n o e m d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n t e s c h r i j - ' v e n .
3 ) K e n n i s n a m e v a n d e b e s l i s s i n g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 2 4 d e c e m b e r d e c e m b e r 2 0 1 3 e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 d i e , n a v a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s ( z o a l s b l i j k t u i t d e d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 7 n o v e m b e r 2 0 1 2 g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 2 ) , b e s l i s t h e e f t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n ¬ 1 5 6 . 0 0 8 , 8 7 o v e r e e n k o m s t i g d e v o o r w a a r d e n v a n a r t . 5 3 7 W I B 9 2 .
U i t d e z e b e s l i s s i n g b l i j k t t e v e n s d a t d e a a n d e e l h o u d e r s z i c h g e ë n g a g e e r d h e b b e n e e n b e d r a g v a n ¬ 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 h e t z i j 9 0 p r o c e n t v a n h e t t u s s e n t i j d s u i t g e k e e r d e d i v i d e n d i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n d o o r m i d d e l v a n h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n d i t g e d u r e n d e 4 j a a r a a n t e h o u d e n .
4 ) v o o r l e g g i n g v a n k o p i e a a n g i f t e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ( r e f e r t e 0 0 0 0 / 0 1 0 2 / 4 3 6 6 )
5 ) K e n n i s n a m e v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g e n v e r s l a g z a a k v o e r d e r a a n g a a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r e o p g e m a a k t ; m e t v o l g e n d e b e s l u i t e n a a n g a a n d e d e b i j g e z e g d e n a t u r a - i n - t r e n g t o e g e p a s t e s c h a t - i t i n g s - i w i j z e e n d e e r v o o r a l s t e g e n ' p r e s ' t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , i n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g o p g e ' m a a k t d o o r L u k O s t y n , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 3 0 0 0 L e u v e n , K a r e l v a n L o t h a r i n g e n s t r a a t 2 3 , o p 2 4 f e b r u a r i 2 0 1 4 :
" I n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s b e p a l i n g g e n o m e n b i j d e v e r h o g i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i v a n 1 0 % n a a r 2 5 % o p g e n o m e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , z o u e r w o r d e n o v e r g e g a a n t o t e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n b e d r a g v a n ¬ 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 i n g e s c h r e v e n i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p a f z o n d e r l i j k e p a s s i e f r e k e n i n g e n o p n a a m e n i n h e t v o o r d e e l v a n d e h e e r P h i l i p p e M A T T H Y S ( E 7 0 . 2 0 3 , 9 9 ) e n v a n m e v r o u w I n g r i d E 3 A M M E N S ( ¬ 7 0 . 2 0 3 , 9 9 ) , h e t z i j 9 0 % v a n d e i n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 u i t g e k e e r d b r u t o t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n v a n E 1 5 6 . 0 0 8 , 8 7 i n t o t a a l , w e r d i k d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e B V B A P R O M E T R A D E V E L O P M E N T g e c o n t a c t e e r d v o o r d e o p s t e l l i n g v a n d e n o d i g e r e v i s o r a l e v e r s l a g g e v i n g .
H e t b e s t u u r s o r g a a n i s v e r a n t w o o r d e l i j k ( 1 ) b i j e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r e v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e I n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n d o o r d e v e n n o o t s c h a p a l s t e g e n p r e s t a t i e t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , ( 2 ) a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e ( f i s c a l e ) r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s m e t d e a a n g i f t e i n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , d e i n h o u d i n g e n d e b e t a l i n g e r v a n .
T o t b e s l u i t v a n m i j n w e r k z a a m h e d e n v e r k l a a r i k d a t
1 . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e N o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e c o n t r o l e v a n i n b r e n g e n q u a s i - i n b r e n g .
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e z e i n b r e n g b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d .
3 . D e i n b r e n g z o u d o o r d e b e s t a a n d e v e n n o t e n g e b e u r e n i n v e r h o u d i n g m e t h u n a a n d e l e n b e z i t . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g z o u u i t s l u i t e n d b e s t a a n u i t d e s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e ,
O p d e l a a t e t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
4 V o o r b e h o u d e n a a n - h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
b e s t a a n d e 7 5 0 a a n d e l e n v a n a f g e r o n d E 2 4 , 7 9 n a a r E 2 1 2 , 0 0 p e r a a n d e e l , h e t z i j d u s m e t a f g e r o n d 1 8 7 , 2 1 p e r ; a a n d e e l . N a d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p E 1 5 9 . 0 0 0 , 0 0 ( = 1 8 . 5 9 2 , 0 2 + 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 ) b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d e n d o o r 7 5 0 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
4 . D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r p a r t i j e n g e k o z e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t ( E 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 ) t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g b e s t a a n d e u i t d e , g e m e l d e s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a f g e r o n d ¬ 1 8 7 , 2 1 p e r a a n d e e l , h e t z i j i n t o t a l i t e i t E 1 4 0 . 4 0 7 , 9 8 ( = 1 8 7 , 2 1 x 7 5 0 ) , z o d a t d e i n b r e n g I n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
i k w e n s e r t e n s l o t t e a a n t e h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n o v e r d e
r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
L e u v e n , 2 4 f e b r u a r i 2 0 1 4 "
6 ) O n m i d d e l l i j k e i n s c h r i j v i n g o p d e n i e u w e a a n d e l e n d o o r
* d e h e e r M a t t h y s d i e I n b e n g i n n a t u r a d e e d v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n d r i e e u r o n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 7 0 . 2 0 3 , 9 9 ) w a a r v o o r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n t o e g e - I k e n d
* m e v r o u w B a m m e n s d i e i n b e n g i n n a t u r a d e e d v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n t i g d u i z e n d t w e e h o n c l e r d e n d r i e e u r o n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( E 7 0 . 2 0 3 , 9 9 ) w a a r v o o r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n t o e g e . k e n d
7 ) V a s t s t e l l i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e r r i l i j k t .
8 ) w i j z i g i n g v a n d e j a a r l i j k s e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e t w e e d e d i n s d a g v a n s e p t e m b e r o m 1 8 u n a a r d e t w e e d e d i n s d a g v a n n o v e m b e r o m 1 8 u .
9 ) m o g e l i j k h e i d t o t h e t h o u d e n v a n e e n s c h r i f t e l i j k e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d o o r t o e v o e g i n g v a n a r t i k e l 1 6 b i s a a n d e s t a t u t e n
1 0 ) W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 2 5 d e r s t a t u t e n d o o r o p h e f f i n g v a n d e b e s t a a n d e t e k s t e n v e r v a n g i n g d o o r d e v o l g e n d e :
A r t i k e l 2 5 . V e r e f f e n i n g
B i j v r i j w i l l i g e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p o f b i j o n t b i n d i n g d o o r d e w e t v o o r z i e n , z a l d e v e r e f f e n i n g g e d a a n w o r d e n d o o r é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s , t e n z i j d e v e r e e n v o u d i g d e v e r e f f e n i n g s p r c c e d u r e v a n a r t i k e l 1 8 4 , § 5 W . V e n n . k a n w o r d e n t o e g e p a s t . T e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n a n d e r s b e s l u i t , w o r d e n d e i n f u n c t i e z i j n d e z a a k v c e r d e r s b e n o e m d t o t v e r e f f e n a a r s . D e v e r e f f e n a a r s b e s c h i k k e n o v e r a i l e b e v o e g d h e d e n v e r n i e l d i n h e t B o e k I V , T i t e l I X , H o o f d s t u k I I I v a n h e t W e t b o e k v a n ° v e n n o o t s c h a p p e n , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n a n d e r s b e s l u i t .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
j e a n H a l f l a n t s , n o t a r i s ( g e t )
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L U I K B v e r m e l d e n " R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e l d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g