24/04/2013
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M o d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r b e h o u d a a n k m B e l g i s i S t a a t s b 1 0 1 I I 1 1 1 1 H ! ! l l l l l l ~ l l ~ l
* 1 3 0 6 a 2 3 1
0 1
" e r g e l e g d t e r g r i f f i e d e r
e c h t b a n k v a n K o c i p e a t . 2 O
L e u v e n , d e i "
D E G R I F F I E R
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 6 . 4 1 4 . 2 1 3
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : R E N O V A N D A
R e c h t s v o r m : B V B A
Z e t e l : 3 0 7 1 E r p s - K w e r p s E n g e r s t r a a t 1 6 6
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G z o n d e r a a n s t e l l i n g v e r e f f e n a a r d a d e l i j k e i n g a n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v e r l e d e n v o o r N o t a r i s B r u n o M a r i e n s g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K o r t e n b e r g o p
t w i n t i g m a a r t t w e e d u i z e n d d e r t i e n ( n o g t e o n d e r w e r p e n a a n d e f o r m a l i t e i t v a n r e g i s t r a t i e ) d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " R e n o v a n d a " v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n : E e r s t e a g e n d a p u n t : p r i n c i p i e e l b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g - v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n - v e r s l a g v a n d e e x t e r n e - a c c o u n t a n t
a ) D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , m e t b i j g e v o e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a d e d a t o é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n t w a a l f e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e e x t e r n e a c c o u n t a n t d e d a t o a c h t j a n u a r i t w e e d u i z e n d d e r t i e n . A l l e a a n w e z i g e n v e r k l a r e n e r g e n o e g z a a m k e n n i s v a n t e h e b b e n .
b ) O v e r v o o r m e l d e s t a a t w e r d d o o r n a v e r m e l d e e x t e r n e a c c o u n t a n t e e n v e r s l a g u i t g e b r a c h t o p d a t u m v a n ' 0 8 I 0 1 1 2 0 1 3 . H i e r i n w o r d t i n z o n d e r h e i d v e r m e l d o f d e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e w e e r g e e f t . Z i j n b e s l u i t e n l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t : " I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t h e b b e n d e z a a k v o e r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A R E N O V A N D A e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 o p g e s t e l d , d i e r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 0 , 0 0 E U R e n e e n ' , n e t t o - p a s s i e f v a n 0 , 0 0 E U R . O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r s m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r s , E r p s - K w e r p s , 8 / 1 / 2 0 1 3 P a t r i c k L e m b e r e c h t s A B b e l a s t i n g s c o n s u l e n t , g e v o l g d d o o r d e h a n d t e k e n i n g » D e a a n d e e l h o u d e r s e r k e n n e n v o l l e d i g e k e n n i s t e h e b b e n v a n z o w e l g e z e g d e v e r s l a g e n a l s v a n d e s t a a t d o o r e r v o o r d i e n e e n k o p i e v a n t e h e b b e n g e k r e g e n . E e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l w o r d e n n e e r g e l e g d s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l o p d e g r i f f e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
c ) D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t d a t a l l e a a n d e e l h o u d e r s a a n w e z i g z i j n , d a t e r g e e n o p e n s t a a n d e s c h u l d e n m e e r z i j n , d a t d e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g ( m e t i n b e g r i p v a n d e l i q u i d a t i e b e l a s t i n g ) r e e d s v o l d a a n w e r d , e n d a t d e v e r e f f e n n i n g s k o s t e n t e n l a s t e g e n o m e n w o r d e n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s i n p e r s o o n l i j k e n a a m , n a m e l i j k d o o r h u i d i g e c o m p a r a n t e n ,
d ) N a o n d e r z o e k b e v e s t i g t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n t o t d e z e o n t b i n d i n g e n i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g .
e ) D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t v e r v o l g e n s , m e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n , o m d e
v e n n o o t s c h a p v e r v r o e g d t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n v a n a f h e d e n , m e t o n m i d d e l l i j k e i n g a n g ,
z o n d e r a a n s t e l l i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r .
T w e e d e a g e n d a p u n t : o n t s l a g z a a k v o e r d e r s
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t , m e t i n g a n g o p h e d e n , o n t s l a g a a n d e z a a k v o e r d e r s , n a m e l i j k a a n : - d e h e e r
M I C H I E L S , - m e v r o u w V A N D A M , a l l e b e i w o n e n d e t e K o r t e n b e r g ( 3 0 7 1 E r p s - K w e r p s ) , E n g e r s t r a a t 1 6 6 .
H e n w o r d t d a a r e n b o v e n k w i j t i n g v e r l e e n d v o o r h u n b e h e e r .
D e r d e a g e n d a p u n t : V O L M A C H T E N
- T e n e i n d e d e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n v o o r d e o n t b i n d i n g t e v e r v u l l e n b i j o n d e r m e e r d e K r u i s p u n t b a n k d e r
o n d e r n e m i n g e n , e n d e d i e n s t e n v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , w o r d t v o l m a c h t g e g e v e n a a n ;
d e G e w o n e C o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p C o n s u l t a n c y P l u s , m e t z e t e l t e 2 8 0 0 M e c h e l e n , B r u s s e l s e s t e e n w e g
1 , m e t o n d e r n e m i n g s - n u m m e r 0 8 1 7 , 1 6 1 . 3 5 5 a a n h a a r v e r t e g e n w o o r d i g e r s e n p e r s o n e e l s l e d e n , m e t m a c h t v a n
i n d e p l a a t s s t e l l i n g
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l ,
B r u n o M a r i e n s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K o r t e n b e r g
G e l i j k t i j d i g n e e r g e l e g d : u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g ,
u i t t r e k $ e l , v e r s l a g z a a k v o e r d e r , m e t s t a a t A c t / P a s s , v e r s l a g e x t e r n e a c c o u n t a n t ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 4 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e