26/11/2014
ÿþ M n d 2 , 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
n Sm r g e l q g d / o r a t v o r t g e n o p
i 7 N O V . 2 0 1 4
y 1 1 t e r g r i f f e v a n d e d e r l a n d s t a l i g e
r ~ ~ e
r P r h f h a n k v a n k o o p h a n d e l B r t t s s e l
O n á e r n e m i n g s n r : 0 4 5 1 . 1 5 0 . 3 6 4
B e n a m i n g : R I E L Y 4
R e c h t s v o r m N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l 3 0 9 0 O v e r i i s e , K e r s e n b o m e n l a a n 1 6
O n d e r w e r p a k t e : O n t b i n d i n g - V e r e f f e n i n g
U i t t r e k s e l u i t d e n o t u l e n v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " R I E L Y 4 " , v e r l e d e n v o o r n o t a r i s R i k R O O S E N S , m e t s t a n d p l a a t s t e D i e g e m , C o r n e e l D e C e u s t e r s t r a a t , n u m m e r 4 A , o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , " G e r e g i s t r e e r d o p h e t 1 s t e r e g i s t r a t i e k a n t o o r v a n H a l l e d e d a t o 8 o k t o b e r 2 0 1 4 , R e g i s t e r 5 B o e k 7 2 9 B l a d 9 6 V a k 1 7 , O n t v a n g e n 5 0 , 0 0 e u r o . G e t e k e n d : V o o r d e o n t v a n g e r , S . S O M E R S , F i n a n c i e e l A s s i s t e n t " :
1 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e v o o r z i t t e r t e o n t s l a a n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , b e i d e n o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n . B i j h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a g e v o e g d a f g e s l o t e n p e r 1 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 . D e c o n c l u s i e v a n h e t v e r s l a g v a n d e B V C V B A M o o r e S t e p h e n s A u d i t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r M a r c M a r i s s e n , b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t :
" 1 . C O N C L U S I E S
O n d e r g e t e k e n d e , M o o r e S t e p h e n s A u d i t B V C V B A , k a n t o o r h o u d e n d t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , S c h a l i ë n s t r a a t 3 ( R P R 0 4 5 3 . 9 2 5 . 0 5 9 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r M a r c M a r i s s e n , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e s t e l d o p 2 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d o o r d e R a a d v a n B e s t u u r v a n d e N V R I E L Y 4 , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 0 9 0 O v e r i j s e , K e r s e n b o m e n l a a n 1 6 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 5 1 . 1 5 0 . 3 6 4 , g e k e n d o p d e R e c h t b a n k t e B r u s s e l , v e r k l a a r t d a t i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 1 § 1 W . V e n n . , d e R a a d v a n B e s t u u r v a n d e N V R I E L Y 4 , o n d e r h u n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t p e r 1 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o p g e s t e l d h e e f t , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n ¬ 2 5 4 . 6 7 3 , 8 8 e n e e n n e t t o a c t i e f v a n ¬ 2 5 4 . 6 7 3 , 8 8 .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , b l i j k t d a t d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t r e c h t s t r e e k s v o o r t v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g , e n d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r v o o r b e h o u d v a n
- e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n z a k e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , B T W , s o c i a l e z e k e r h e i d e n e v e n t u e l e a n d e r e d i e o p h e d e n n o g n i e t w e r d e n g e v e s t i g d o f a a n d e v e n n o o t s c h a p b e t e k e n d ;
- e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n z a k e h e t h a n g e n d e g e s c h i l m e t c e p a ;
- d e v o o r z i e n i n g v o o r h e t h a n g e n d g e s c h i l , g e r a a m d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o p ¬ 5 5 0 , 0 0 .
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I B R h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d , b e h o u d e n s v o o r m e l d e v o o r z i e n i n g t e n b e l o p e v a n ¬ 5 5 0 , 0 0 .
O p d e 1 . _ a 1 . t e b l z v a r l L u i k 6 v e r m e i d e n R e c t o N a a m e n h o o i . n p h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e ' s , . 1 c l l n e n ? b e v c e g d d e r e c h t = p e r s o o n t e n a a n z i e n e n d e r d e n t e v - e r t e g e n t " , o c r d r g e n
V e r s o N a a m e e h a r r d t e t ' e r u n q
B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o p e e n b e d r a g v a n a f g e r o n d ¬ 1 6 . 0 0 0 , 0 0 d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d . E r w e r d d o o r o n d e r g e t e k e n d e g e e n c o n t r o l e u i t g e v o e r d o p d i t b e d r a g .
D e t e v e r s t r e k k e n s t u k k e n e n i n f o r m a t i e w e r d e n o n s n i e t t e n m i n s t e é é n m a a n d v o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r h a n d i g d , z o d a t w i j n i e t i n d e m o g e l i j k h e i d w a r e n h e t v e r s l a g o v e r t e m a k e n a a n d e v e n n o o t s c h a p 1 5 d a g e n v 6 6 r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . D e z e l a a t t i j d i g h e i d h e e f t e v e n w e l g e e n w e z e n l i j k e i n v l o e d o p o n z e c o n t r o l e u i t g e o e f e n d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e m a a k t i n g e v o l g e a r t i k e l 1 8 1 , § 1 W . V e n n . H e t d o e l v a n d e o p d r a c h t i s n a t e g a a n o f d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t d e a a n d e e l h o u d e r s e n d e t o e k o m s t i g e v e r e f f e n a a r e e n i n z i c h t v e r s c h a f t i n d e w e r k e l i j k h e i d v a n h e t n e t t o a c t i e f e n d i t i n p r i n c i p e i n h e t p e r s p e c t i e f v a n r e a l i s a t i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e a l e t o i r e a a r d v a n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e a c t i v a i n h e t k a d e r v a n d e v e r e f f e n i n g . D i t v e r s l a g m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A n t w e r p e n , 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ,
M o o r e S t e p h e n s A u d i t 8 V C V B A ,
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r :
M a r c M a r i s s e n ,
b e d r i j f s r e v i s o r . "
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n g e z e g d e v e r s l a g e n e n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , o m e r v o o r a f g a a n d e l i j k d e z e r e e n a f s c h r i f t v a n t e h e b b e n o n t v a n g e n , z o a l s h i e r v o o r u i t e e n g e z e t .
2 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n s t e l t h a a r i n v e r e f f e n i n g , t e r e k e n e n v a n a f h e d e n .
3 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m g e e n v e r e f f e n a a r t e b e n o e m e n . O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 5 W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n z a l d e g e d e l e g e e r d - b e s t u u r d e r a l s v e r e f f e n a a r w a r d e n b e s c h o u w d .
4 . A a n g e z i e n e r g e e n p a s s i v a z i j n z o a l s b l i j k t u i t d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a c o n c l u d e e r t d e v e r g a d e r i n g d a t d e v e n n o o t s c h a p r e e d s v e r e f f e n d i s e n d a t e r g e e n b e z w a a r b e s t a a t o m o v e r t e g a a n t o t d e d e f i n i t i e v e a f s l u i t i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
5 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g d e N V " R I E L Y 4 " , d e f i n i t i e f h e e f t o p g e h o u d e n t e b e s t a a n . D e a a n d e e l h o u d e r s w o r d e n g e m a c h t i g d t o t t e r u g n a m e v a n h e t a c t i e f i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t . D e n o g e v e n t u e l e o p e n s t a a n d e h a n d e l s v o r d e r i n g e n e n v o r d e r i n g e n i n z a k e B T W e n d i r e c t e b e l a s t i n g e n k o m e n t o e a a n d e v e n n o t e n i n h i e r b o v e n v e r m e l d e v e r h o u d i n g .
6 . D e v e r g a d e r i n g a a n v a a r d t h e t o n t s l a g v a n d e b e s t u u r d e r s , z i j n d e , v o o r n o e m d e h e e r V a n d e r l i n d e n E l l y e n e r z i j d s e n a n d e r z i j d s d e h e e r V a n d e r l i n d e n J o h n y E m i e l , g e b o r e n t e H o e i l a a r t o p 2 0 m e i 1 9 6 0 , w o n e n d e t e 1 5 6 0 H o e i l a a r t , E n g e l s e b a a n 1 1 , e n d i t m e t i n g a n g v a n h e d e n . E r w o r d t h e n k w i j t i n g v e r l e e n d v o o r h e t d o o r h e n g e v o e r d e b e l e i d . T e v e n s a a n v a a r d t d e v e r g a d e r i n g h e t o n t s l a g v a n h a a r g e d e l g e e r d - b e s t u u r d e r , v o o r n o e m d e h e e r V a n d e r l i n d e n E l l y , e n d i t m e t i n g a n g v a n h e d e n .
7 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e d e w e t t e l i j k e v o o r g e s c h r e v e n t e r m i j n t e b e w a r e n o p v o l g e n d a d r e s : 9 1 4 0 T e m s e , S c h o o l s t r a a t 4 8
8 . M a c h t i g i n g t o t n e e r l e g g i n g v a n d e s t a t u t e n w i j z i g i n g o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
9 . B i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n V G D A n t w e r p e n - B e l g i u m m e t z e t e l t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , S c h a l i ë n s t r a a t 5 b u s 2 e n 3 , e v e n a l s a a n h a a r b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , o m , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , d e v e r v u l l i n g v a n a l l e a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n t e v e r z e k e r e n , m e t i n b e g r i p v a n d e s c h r a p p i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g v a n . d e v e n n o o t s c h a p i n h e t r e g i s t e r v a n r e c h t s p e r s o n e n e n s c h r a p p i n g v a n h e t B T W - n u m m e r a l s o o k a l l e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t , s o c i a l e v e r z e k e r i n g s k a s e n d i r e c t e b e l a s t i n g e n .
W A A R V A N U I T T R E K S E L
V o o r -
b e h o u d e n
a , e n b s t k
B e l g i s c h
s t a a t s b l a d
t i /
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 1 1 / 2 0 1 4
O p d e ' a a t e t e b r z v a n L u i k B v e i - m e l o e n R e c t o N a a r a e n h c e d a n i g h e i d v a n d e i n 4 t r u r I c n t e r e n d e n o t u r > c h e t z i j v a n d e p e r t a t o ) n l e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n w e n , a n d e r d e n i e h e r t e g e n . c r v d p e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g