03/01/2014
ÿþ M a o W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 2 1 . 7 9 2 . 9 0 8 B e n a m i n g
( v o l u i t ) : S e m o n e ( v e r k o r t ) :
! R U S S E L
~ 3 D E C 2 0 1 3
G r i f f i e
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M a c h e l s e s t e e n w e g 2 6 t e 1 8 2 0 S t e e n o k k e r z e e l ( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e ; K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G - K A P I T A A L V E R H O G I N G
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e E R B L I J K T U I T e e n a k t e v e r l e d e n v o o r L u c V a n P e l t t e A n t w e r p e n o p 2 8 / 1 1 / 2 0 1 3 , d a t w e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d S e m o n e , m e t z e t e l t e 1 8 2 0 , S t e e n o k k e r z e e l , M a c h e l s e s t e e n w e g 2 6 , o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 8 2 1 . 7 9 2 . 9 0 8 .
V o l g e n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T : D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r m i n d e r e n m e t 1 . 5 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 . 5 6 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o o p 8 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o z o n d e r v e r n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n , m a a r m e t v e r m i n d e r i n g n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a l l e a a n d e l e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n ; h e t z o v r i j g e k o m e n b e d r a g w o r d t d o o r d e v e n n o o t s c h a p t e r b e s c h i k k i n g g e s t e l d v a n d e a a n d e e l h o u d e r s ,
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n e n b e v e s t i g e n d a t d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n k e l e n a l l e e n w o r d t a a n g e r e k e n d o p h e t w e r k e l i j k g e s t o r t k a p i t a a l e n d u s n i e t o p m o g e l i j k i n k a p i t a a l g e ï n c o r p o r e e r d e r e s e r v e s .
O m d e r e c h t e n v a n d e s c h u l d e i s e r s e v e n w e l t e v r i j w a r e n , z a l v o o r l o p i g g e e n u i t k e r i n g v a n h e t v e r m i n d e r d e g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l g e d a a n w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s , m a a r z a l d i t g e d u r e n d e e e n p e r i o d e v a n m i n s t e n s t w e e m a a n d e n n a d e b e k e n d m a k i n g v a n h e t b e s l u i t t o t v e r m i n d e r i n g i n d e B i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d , g e b o e k t w o r d e n o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g o m t e g e l d e n t o t z e k e r h e i d v o o r d e v o r d e r i n g e n v a n d e s c h u l d e i s e r s d i e z i c h z o u d e n a a n m e l d e n b i n n e n g e z e g d e t e r m i j n o v e r e e n k o m s t i g h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
N e h e t v e r s t r i j k e n v a n g e m e l d e t e r m i j n , z a l h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r g a a n t o t b e t a l i n g , i n z o v e r d e s c h u l d e i s e r s h i e r t e g e n g e e n r e c h t m a t i g v e r z e t h e b b e n a a n g e t e k e n d .
T W E E D E B E S L U I T ; D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , 1 1 . 2 1 3 . 3 5 0 , 2 3 e u r o b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 0 n o v e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l o t e n o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n 4 . 3 5 1 . 1 1 1 , 1 2 e u r o .
D E R D E B E S L U I T : D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n 3 . 9 1 6 . 0 0 0 , 0 0 e u r o o m h e t t e b r e n g e n v a n 8 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o n a a r 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r t i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , z o a l s i n g e v o e r d d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 m e t h e t o o g o p d e o p n e m i n g i n h e t k a p i t a a l v a n h e t v o l l e d i g e v e r k r e g e n b e d r a g a f k o m s t i g v a n d e v e r d e l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n é é n o f
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m e e r d e r e r e k e n i n g - c o u r a n t e n g e c r e ë e r d d o o r v o o r m e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g g a a t g e p a a r d m e t d e c r e a t i e v a n 2 2 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n ,
I e d e r n i e u w a a n d e e l z a l w o r d e n v o l g e s t o r t t e n b e l o p e v a n h o n d e r d p r o c e n t ( 1 0 0 % ) d o o r i n b r e n g v a n d e r e k e n i n g - c o u r a n t o m s t a n d i g b e s c h r e v e n i n n a g e m e l d v e r s l a g .
V e r s l a g e n
M e t b e t r e k k i n g t o t d e z e i n b r e n g w e r d d o o r V e r s c h e l d e n - W a l k i e r s & C o , B e d r i j f s r e v i s o r e n , t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , S c h a l i ë n s t r a a t 3 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r F r a n s V e r s c h e l d e n , b e d r i j f s r e v i s o r , e e n v e r s l a g o p g e m a a k t w a a r v a n e e n e x e m p l a a r s a m e n m e t h e t a f s c h r i f t v a n d e z e a k t e z a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
D e b e s l u i t e n l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a o m v a t v o r d e r i n g e n o p d e v e n n o o t s c h a p o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n e e n b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d m e t h e t o o g o p h a a r o n m i d d e l l i j k e i n b r e n g i n h e t k a p i t a a l i n h e t k a d e r v a n d e t i j d e l i j k e ( o v e r g a n g s ) m a a t r e g e l i n g e v o e r d d o o r d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 .
H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n d i e a i s v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a w o r d e n g e g e v e n .
D e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r u i t g i f t e v a n 2 2 n i e u w e a a n d e l e n v a n S E M O N E B V B A , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
- d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r p a r t i j e n t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n l e i d t t o t e e n i n b r e n g w a a r d e d i e t e n m i n s t e o v e r e e n s t e m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a l s t e g e n d e i n b r e n g i n n a t u r a u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
O n z e o p d r a c h t b e s t a a t e r n i e t i n u i t s p r a a k t e d o e n o v e r d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . "
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n p a r i g o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e o n t s l a a n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
I n b r e n g .
I s a l h i e r t u s s e n g e k o m e n :
1 ) m e v r o u w A n n e l l e s P e e t e r s v o o r n o e m d , w o n e n d e t e 1 8 2 0 S t e e n o k k e r z e e l , K e r k s t r a a t 1 8 ;
2 ) d e h e e r T o m P e e t e r s v o o r n o e m d , w o n e n d e t e 1 8 2 0 S t e e n o k k e r z e e l , T h u b e n s t r a a t 5 b u s 2 ;
3 ) m e v r o u w H e l e e n P e e t e r s , w o n e n d e t e 1 8 2 0 S t e e n o k k e r z e e l , M a c h e l s e s t e e n w e g 2 6 , a l l e n v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h o g e r v e r m e l d .
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n , e n v e r z o e k e n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e n o t u l e r e n , d a t d e g e l d e n w a a r m e e o p o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t i n g e s c h r e v e n g e h e e l a f k o m s t i g z i j n v a n d e u i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n d i e , b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n
f %
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 9 9 2 , v a n h e t v e r l a a g d t a r i e f v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g h e b b e n k u n n e n g e n i e t e n .
I n g e v o l g e d e z e i n b r e n g w o r d t h e t n e t t o - b e d r a g v a n v o o r m e l d e d i v i d e n d e n u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g ,
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a w o r d e n 2 2 n i e u w e a a n d e l e n g e c r e ë e r d v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n .
D e z e a a n d e l e n , w o r d e n t o e g e w e z e n a l s v o l g t :
a a n m e v r o u w A n n e l i e s P e e t e r s , d e h e e r T o m P e e t e r s e n m e v r o u w H e l e e n P e e t e r s v o o r 2 2 a a n d e l e n , e l k v o o r e e n / d e r d e i n n a a k t e e i g e n d o m e n a a n d e h e e r M i c h e l P e e t e r s v o o r h e t v r u c h t g e b r u i k .
V I E R D E B E S L U I T : D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l w e r k e l i j k w e r d v e r h o o g d t o t 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o .
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s b e v e s t i g t d a t d e w e t t e l i j k e v e r e i s t e n a a n g a a n d e d e i n s c h r i j v i n g e n d e v o l s t o r t i n g v a n h e t k a p i t a a l w e r d e n n a g e l e e f d .
V I J F D E B E S L U I T : A l s g e v o l g v a n v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o e n i s v o l l e d i g g e p l a a t s t . H e t i s v e r d e e l d i n 8 8 a a n d e l e n m e t s t e m r e c h t z o n d e r a a n d u i d i n g v a n w a a r d e . "
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n t o e t e v e r t r o u w e n a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s e n v e r l e e n t h a a r a l l e m a c h t e n v o o r h e t o p m a k e n v a n e e n g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n s t a t u t e n e n t o t n e e r l e g g i n g e r v a n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l ,
Z E S D E B E S L U I T : D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t , v o o r z o v e e l a l s n o d i g , e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n e n o m h e t a a n d e l e n r e g i s t e r a a n t e p a s s e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g w a a r t o e w e r d b e s l i s t e n o m d e k a p i t a a l v e r h o g i n g o o k b o e k h o u d k u n d i g t e v e r w e r k e n ,
K e n n i s g e v i n g n o t a r i s
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s h e e f t d e a a n d e e l h o u d e r s g e w e z e n o p d e v o o r w a a r d e n w a a r a a n o v e r e e n k o m s t i g h e t n i e u w a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 c u m u l a t i e f m o e t v o l d a a n z i j n o m t e k u n n e n g e n i e t e n v a n h e t t a r i e f v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n u s i n p l a a t s v a n h e t v a n a f 1 o k t o b e r 2 0 1 4 t o e p a s s e l i j k z i j n d e t a r i e f v a n v i j f e n t w i n t i g p r o c e n t ( 2 5 % ) , t e w e t e n :
1 ) H e t m o e t e e n u i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n b e t r e f f e n d i e o v e r e e n k o m e n m e t d e v e r m i n d e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g .
2 ) H e t i n g e v o l g e v o o r m e l d e u i t k e r i n g o n t v a n g e n n e t t o - b e d r a g d i e n t o n m i d d e l l i j k t e w o r d e n o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l . H e t g e d e e l t e v a n d e b e d r a g e n d i e i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g n i e t w o r d e n o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l , z i j n o n d e r h e v i g a a n h e t t a r i e f v a n v i j f e n t w i n t i g p r o c e n t ( 2 5 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
3 ) D e b e d o e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m o e t p l a a t s v i n d e n t i j d e n s h e t l a a t s t e b e l a s t b a a r t i j d p e r k d a t a f s l u i t v ó ó r 1 o k t o b e r 2 0 1 4 .
4 ) H e t a l d u s v e r h o o g d e k a p i t a a l m o e t , i n p r i n c i p e , g e d u r e n d e 8 j a a r b e h o u d e n b l i j v e n , d o c h v o o r v e n n o o t s c h a p p e n d i e o p h e t o g e n b l i k v a n d e i n b r e n g a l s k l e i n e v e n n o o t s c h a p p e n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 5 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n w o r d e n a a n g e m e r k t , m o e t h e t k a p i t a a l s l e c h t s g e d u r e n d e e e n p e r i o d e v a n 4 j a a r w o r d e n b e h o u d e n . I n d i e n h e t k a p i t a a l t o c h w o r d t v e r m i n d e r d i n d e p e r i o d e v a n 8 r e s p e c t i e v e l i j k 4 j a a r d i e b e g i n t t e l o p e n o p d a t u m v a n d e l a a t s t e i n b r e n g v a n k a p i t a a l , w o r d t d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g b e l a s t a l s e e n d i v i d e n d e n o n d e r w o r p e n a a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n v i j f t i e n , t i e n o f v i j f p r o c e n t ( 1 5 % - 1 0 % - 5 % ) a l n a a r g e l a n g d e k a p i t a a l u i t k e r i n g g e b e u r t b i n n e n d e e e r s t e 4 r e s p e c t i e v e l i j k 2 j a a r n a
J 7
i n b r e n g , t i j d e n s h e t 5 e e n 6 e , r e s p e c t i e v e l i j k 3 e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , o f t i j d e n s h e t 7 e e n 8 e , r e s p e c t i e v e l i j k 4 e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L .
L u c V a n P e l t , n o t a r i s .
"
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e s t a t u - ' t e n - + w i j - ' z i g i n g , v e r s l a g v a n c i e z a a k v o e r d e r ,
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t S e l g ï s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b i t . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g