09/01/2014
ÿþO n d e m e m i n g s n r : 0 4 6 6 . 7 0 9 . 2 6 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S T I E R S & V E L K E N E E R S
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t
i i b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
: : O n d e r w e r p a k t e : B V B A : s t a t u t e n w i j z i g i n g
. : H e t j a a r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , o p z e v e n t i e n d e c e m b e r .
I n h e t k a n t o o r v a n M e e s t e r B e r n a r d I N D E K E U , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e Z o u t l e e u w , i s g e h o u d e n d e 1 1
i 1 b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m l !
i 1 v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S T I E R S & V E L K E N E E R S " m e t i j
m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 4 4 0 Z o u t l e e u w , G r o t e M a r k t 2 1 , B T W B E 0 4 6 6 . 7 0 9 . 2 6 3 , R P R L e u v e n . . , .
1 V a s t s t e l l i n g d a t d e v e r g a d e r i n g g e l d i g v a n b e r a a d s l a g e n , .
A l l e v e n n o t e n z i j n a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d , z o d a t h e t b e w i j s v a n h u n o p r o e p i n g n i e t m o e t w o r d e n
1 , 1 v o o r g e l e g d . , .
D e u i t e e n z e t t i n g d o o r d e v o o r z i t t e r w o r d t d o o r d e v e r g a d e r i n g a l s j u i s t e r k e n d . : .
: : B e s l u i t e n . .
N a b e r a a d s l a g i n g g a a t d e v e r g a d e r i n g o v e r t o t d e a g e n d a e n n e e m t d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n : , .
, 0
, .
1 i E e r s t e b e s l i s s i n g K e n n i s n a m e d i v i d e n d u i t k e r i n g , .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d . 3 1 o k t o b e r 2 0 1 3 1 : w a a r b i j b e s l o t e n w e r d t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e b e s c h i k b a r e : 1 g r e s e r v e s , v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f t i g e u r o z e s e n d e r t i g i 1 : e u r o c e n t ( ¬ 4 3 9 . 3 5 0 , 3 6 ) t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) . .
i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , z i j n d e d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d I l n e g e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o v i e r e u r o c e n t ( ¬ 4 3 . 9 3 5 , 0 4 ) , i n t o t a a l d r i e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d ! 1
v i e r h o n d e r d v i j f t i e n e u r o t w e e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 3 9 5 . 4 1 5 , 3 2 ) n e t t o - d i v i d e n d . . ,
i D i t n e t t o - d i v i d e n d v a n d r i e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i j f t i e n e u r o t w e e ë n d e r t i g e u r o c e n q
( ¬ 3 9 5 . 4 1 5 , 3 2 ) w e r d t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s a l s v o l g t : . ,
; i - a a n d e h e e r S T I E R S E r i k , v o o r n o e m d , e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d 1
n e g e n e n v e e r t i g e u r o n e g e n t i e n e u r o c e n t ( ¬ 2 3 7 . 2 4 9 , 1 9 ) : . .
- a a n d e h e e r V E L K E N E E R S R o l a n d , v o o r n o e m d , e e n b e d r a g v a n h o n d e r d a c h t e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d i 1 z e s e n z e s t i g e u r o d e r t i e n e u r o c e n t ( ¬ 1 5 8 . 1 6 6 , 1 3 ) .
D i t D i t n e t t o - d i v i d e n d w e r d b e t a a l b a a r g e s t e l d a a n d e v o o r m e l d e a a n d e e l h o u d e r s d o o r b o e k i n g o p h u n 1 1
i l r e s p e c t i e v e r e k e n i n g - c o u r a n t . , .
j 1 O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n l n k o m t e n b e f a s t i n g e n h e b b e n d e v e n n o t e n v e r k l a a r d h e t i g v o l l e d i g b e d r a g v a n d i t n e t t o - d i v i d e n d t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a b e p a a l d .
q T w e e d e b e s l i s s i n g - V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n d e v e n n o t e n , a a n w e z i g o f : 1 . ,
g v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , v e r k l a r e n s i n d s m e e r d a n v i j f t i e n d a g e n e e n e x e m p l a a r v a n d e z e i : v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n , m e t n a m e : . : : I h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e h e e r F r é d é r i c C l u k k e r s , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 3 0 0 0 L e u v e n . : : 1 : B r u s s e l s e s t r a a t 2 9 2 A ! 8 , o p 3 1 o k t o b e r 2 0 1 3 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n ;
V e n n o o t s c h a p p e n . 1 ;
1 i D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" B E S L U I T
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r n i e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
D e l
. . . . . _ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . _
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
' n a d 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
1 1 0 1 1 1 1 1 ! 1 1 1 1 j 1 1 1 1 1 1 1 1
N e s t m i n d t r t e t e c i e r R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e i t e L e u v e n , d e 3 u D E L 2 0 1 3
D E a f t e n e e 4
G r i f f i e
( v e r k o r t ) :
Z e t e l : G r o t e M a r k t 2 1
3 4 4 0 Z o u t l e e u w
Z o r -
h p u t l e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
O n d e r g e t e k e n d e , C l u k k e r s F r é d é r i c , b e d r i j f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g e n d v e n n o o t v a n d e B v b a " F , C l u k k e r s B e d r i j f s r e v i s o r " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i n d e B r u s s e l s e s t r a a t 2 9 2 N 8 t e 3 0 0 0 L e u v e n , v e r k l a a r t , i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 3 1 2 e n 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , h e t v e r e i s t e n a z i c h t t e h e b b e n u i t g e v o e r d d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , i n z a k e d e v o o r o p g e s t e l d i n b r e n g i n n a t u r a a d 3 9 5 . 4 1 5 , 3 2 ¬ , t e r g e l e g e n h e i d v a n e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g b i j d e B v b a " S t i e r s & V e l k e n e e r s " i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W I B o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n i n t e n t i e o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n o o k d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n .
M i j n b e s l u i t v e r k l a r i n g i s a l s v o l g t :
d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e c o n t r o l e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d i t i n d e v o r m v a n e e n b e p e r k t n a z i c h t , d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n c i e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o c r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g ,
d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e z e i n b r e n g b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ,
d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a 3 9 5 . 4 1 5 , 3 2 ¬ b e d r a a g t w a a r v o o r 3 6 6 a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n z o d o e n d e d a t d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g r e c h t m a t i g e n b i l l i j k i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t . 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t o f a a n g e w e n d w o r d e n .
G e d a a n t e r g o e d e r t r o u w
L e u v e n , 3 1 o k t o b e r 2 0 1 3
V o o r d e B v b a
F . C l u k k e r s B e d r i j f s r e v i s o r "
h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o p 3 1 o k t o b e r 2 0 1 3 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t g e n o e m d e w e t b o e k . D i t v e r s l a g z a l , s a m e n m e t h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e r e v i s o r n e e r g e l e g d w o r d e n t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
D e r d e b e s l i s s i n g - - K a p i t a a l v e r h o g i n g
a ) B e s l i s s i n g
O p b a s i s v a n v o o r n o e m d e v e r s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t d r i e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i j f t i e n e u r o t w e e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 3 9 5 . 4 1 5 , 3 2 ) t e v e r h o g e n o m h e t v a n a c h t t i e n d u l z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n e u r o c e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) o p v i e r h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d z e v e n e u r o d r i e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 1 4 . 0 0 7 , 3 3 ) t e b r e n g e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o o r n o e m d e a a n d e e l h o u d e r s v a n r e k e n i n g - c o u r a n t s c h u l d v o r d e r i n g e n t e n b e d r a g e v a n t o t a a l d r i e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i j f t i e n e u r o t w e e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 3 9 5 , 4 1 5 , 3 2 ) o p d e v o o r m e l d e v e n n o o t s c h a p B v b a " S t i e r s & V e l k e n e e r s " , g e c r e ë e r d d o o r d e u i t k e r i n g v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d ,
b ) V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g
V e r v o l g e n s v e r k l a a r t d e h e e r S T I E R S E r i k , v o o r n o e m d , d e s c h u l d v o r d e r i n g o p d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S T I E R S & V E L K E N E E R S " , t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g e u r o n e g e n t i e n e u r o c e n t ( ¬ 2 3 7 . 2 4 9 , 1 9 ) i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ,
V e r v o l g e n s v e r k l a a r t d e h e e r V E L K E N E E R S R o l a n d , v o o r n o e m d , d e s c h u i d v o r d e r i n g o p d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S T I E R S & V E L K E N E E R S " , t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d a c h t e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d z e s e n z e s t i g e u r o d e r t i e n e u r o c e n t ( ¬ 1 5 8 . 1 6 6 , 1 3 ) i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ,
D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e g e z a m e n l i j k e c r e a t i e v a n d r i e h o n d e r d z e s e n z e s t i g ( 3 6 6 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n e n d i e v a n a f d e e e r s t v o l g e n d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n d e u i t g e k e e r d e w i n s t z u l l e n d e e l n e m e n .
D e z e n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s a l s v o l g t :
- a a n d e h e e r S T I E R S E r i k v o o r n o e m d , t w e e h o n d e r d t w i n t i g ( 2 2 0 ) n i e u w e a a n d e l e n ;
- a a n d e h e e r V E L K E N E E R S R o l a n d , v o o r n o e m d , h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 1 4 6 ) n i e u w e a a n d e l e n .
c ) V a s t s t e l l i n g v a n d e d a a d w e r k e l i j k e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s , w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p v i e r h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d z e v e n e u r o d r i e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 1 4 . 0 0 7 , 3 3 ) w o r d t g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d h o n d e r d z e s t i e n ( 1 . 1 1 6 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
V i e r d e b e s l i s s i n g W i j z i g i n g v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n o v e r e e n k o m s t i g d e g e n o m e n b e s l u i t e n I n g e v o l g e d e g e n o m e n b e s l u i t e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t t e w i j z i g e n : " A r t i k e l 5
H e t v o l l e d i g g e p l a a t s t e m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t v i e r h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d z e v e n e u r o d r i e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( 4 1 4 . 0 0 7 , 3 3 E U R ) . H e t i s v e r d e e l d i n d u i z e n d h o n d e r d z e s t i e n ( 1 . 1 1 6 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / d u i z e n d h o n d e r d z e s t i e n s t e ( 1 . 1 1 6 s t e ) v a n h e t
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e t t o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V i j f d e b e s l i s s i n g C o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o o r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e ,
Z e s d e b e s l i s s i n g M a c h t i g i n g a a n d e z a a k v o e r d e r
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n d e z a a k v o e r d e r o m d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t u i t g e k e e r d e d i v i d e n d , w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
S t e m m i n g
D e z e b e s l u i t e n w e r d e n e e n p a r i g g o e d g e k e u r d ,
V O O R E E N S L U I D E N D U I T T R E K S E L
M E E S T E R B E R N A R D I N D E K E U , N O T A R I S T E Z O U T L E E U W
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
- e e n e x p e d i t i e v a n d e a k t e d e d a t o 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3
v e r s l a g z a a k v o e r d e r
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
- d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g