13/01/2014
ÿþM o t l W o r d 1 1 . 1
l n d e b i j s a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O N 1 T E U R
0 7 - 0 1 - B E L G I S C H S T A
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0 1 4 N E E R G E L E G D T F P r . ~
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R E C H T B A N K V A N K C ~ C P ~ - i A ~ ~ i l : ~ t ~ ~ ~ . ~ T S B ~ A
- o p : B R U G G E ( A F D E L I N G B R U G G E
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O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 2 . 4 1 4 . 1 2 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : A d m i n i s t r a t i e k a n t o o r V a n A c k e r & C o
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : G e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : G r a a f P i e r r e d e B r i e y l a a n 5 4 - 8 2 0 0 B r u g g e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - k a p i t a a l v e r h o g i n g
E r b l i j k t u i t d e n o t u l e n d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p " A d m i n i s t r a t i e k a n t o o r V a n A c k e r & C o " , m e t z e t e l t e 8 2 0 0 B r u g g e , G r a a f P i e r r e d e B r i e y l a a n 5 4 , `
" o p 1 8 / 1 2 / 2 0 1 3 m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
E e r s t e B E S L U I T T u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t g e b r u i k t e w i l l e n m a k e n v a n d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 , i n z o n d e r h e i d v a n d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 9 2 .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t t e k e r e n v a n t w e e h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d e u r o ( 2 0 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ; h i e r t o e w o r d t t w e e h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d e u r o ( 2 0 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o n t t r o k k e n a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t v o o r m e l d d i v i d e n d z a l w o r d e n u i t g e k e e r d a a n d e v e n n o t e n I n v e r h o u d i n g t o t h u n d e e l n a m e i n h e t k a p i t a a l e n d a t h u n r e c h t o p v o o r n o e m d d i v i d e n d , n a a f h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 9 2 , a l s e e n v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t z a l w o r d e n g e b o e k t b i j d e v e n n o o t s c h a p .
D e v o o r z i t t e r z e t u i t e e n d a t ,
v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g b e t r e k k i n g h e e f t o p u i t k e e r b a r e , b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e b l i j k e n u i t d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 , d i e o p 2 0 f e b r u a r i 2 0 1 3 d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e r d g o e d g e k e u r d ;
- d a t d e v e n n o o t s c h a p s i n d s d i e n , o p b a s i s v a n a l l e b e k e n d e i n f o r m a t i e , g e e n v e r l î e z e n h e e f t g e b o e k t , z o d a t v o o r m e l d e b e l a s t e r e s e r v e s g e a c h t m o g e n w o r d e n z i c h o p d a t u m v a n d e z e v e r g a d e r i n g n o g s t e e d s i n h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e v i n d e n ;
- d e v o r d e r i n g e n i n r e k e n i n g - c o u r a n t i n g e v o l g e v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g , n a i n h o u d i n g v a n t i e n t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g 1 9 9 2 , o n m i d d e l l i j k w o r d e n o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l z o a l s h i e r n a u i t e e n g e z e t .
T w e e d e B E S L U I T K a p i t a a l v e r h o g i n g b i j w i j z e v a n i n b r e n g i n n a t u r a ,
V e r v o l g e n s v e r k l a r e n a l l e v e n n o t e n g e b r u i k t e m a k e n v a n h u n v o o r k e u r r e c h t v o o r z i e n d o o r h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n i n t e s c h r i j v e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g p r o r a t a h u n h u i d i g a a n d e l e n b e z i t a l s v o l g t .
A l l e a a n w e z i g e e n v e r t e g e n w o o r d i g d e v e n n o t e n z e t t e n i n d i v i d u e e l u i t e e n d a t z i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n j e g e n s d e v e n n o o t s c h a p i n d e v o r m v a n e e n v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t t e n g e v o l g e v a n v o o r n o e m d e d i v i d e n d u i t k e r i n g . H e t g e z a m e n l i j k t o t a a l n e t t o - b e d r a g v a n a l d i e i n d i v i d u e l e v o r d e r i n g e n i n r e k e n i n g - c o u r a n t b e d r a a g t h o n d e r d z e s e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 8 6 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) .
A l l e a a n w e z i g e e n v e r t e g e n w o o r d i g d e v e n n o t e n , v e r k l a r e n i n d i v i d u e e l e n u i t d r u k k e l i j k h u n a l d u s v e r k r e g e n s a l d o i n r e k e n i n g - c o u r a n t v o l l e d i g i n t e b r e n g e n i n d e v e n n o o t s c h a p a l s k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a . H e t g e z a m e n l i j k t o t a a l n e t t o - b e d r a g v a n a l d i e v o r d e r i n g e n i n r e k e n i n g - c o u r a n t , d a t a l d u s a l s k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a w o r d t b e s t e m d e n i n g e b r a c h t , b e d r a a g t h o n d e r d z e s e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 8 6 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) .
A l l e i n b r e n g e r s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t d e v o l l e d i g e i n b r e n g i n n a t u r a v a n h u n h i e r v o o r b e d o e l d e v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t o p d e v e n n o o t s c h a p . Z i j v e r k l a r e n z i c h b o v e n d i e n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d d a t e r t e n g e v o l g e v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n , a a n g e z i e n h u n o n d e r l i n g e a a n d e l e n v e r h o u d i n g o n g e w i j z i g d i s g e b l e v e n .
D e r d e B E S L U I T V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l , t h a n s b e p a a l d o p d u i z e n d t w e e h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o z e v e n e n v e e r t i g e u r o c e n t ( 1 , 2 3 9 , 4 7 E U R ) , t e v e r h o g e n m e t h o n d e r d z e s e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 8 6 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) , v o l g e s t o r t , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n o p h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d
v i j f h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o z e v e n e n v e e r t i g e u r o c e n t ( 1 8 7 . 5 3 9 , 4 7 E U R ) . d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
v o r d e r i n g e n i n r e k e n i n g - c o u r a n t t e n g e v o l g e v a n v o o r n o e m d e d i v i d e n d u i t k e r i n g ( n a a f h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 ) b e s l i s t i n h e t e e r s t e b e s l u i t , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
O e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v e r v o l g e n s v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d z e s e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 8 6 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) , v o l l e d i g w e r d o n d e r s c h r e v e n e n v o l s t o r t i n n a t u r a , w a a r d o o r h e t k a p i t a a l w e r d g e b r a c h t o p h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o z e v e n e n v e e r t i g e u r o c e n t ( 1 8 7 . 5 3 9 , 4 7 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i j f t i g ( 5 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n v i j f t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
V i e r d e B E S L U I T A a n p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n .
p e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , t e n g e v o l g e v a n d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t g e p l a a t s t e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o z e v e n e n v e e r t i g e u r o c e n t ( 1 8 7 , 5 3 9 , 4 7 E U R ) . H e t i s v e r d e e l d i n v i j f t i g ( 5 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , "
V i j f d e B E S L U I T M a c h t i g i n g v a n d e z a a k v o e r d e r t o t c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n e n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n i . v . m . v o o r g a a n d e a g e n d a p u n t e n .
p e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a l l e m a c h t e n t e v e r l e n e n a a n d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r d e u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n , i n z o n d e r h e i d o m o v e r t e g a a n t o t :
d e b i j w e r k i n g e n d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n ;
' - h e t v e r v u l l e n v a n d e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e p u b l i c a t i e v a n a l l e h i e r v o o r g e n o m e n b e s l i s s i n g e n ; d e n o d i g e v e r r i c h t i n g e n i n d e b o e k h o u d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , t e r u i t v o e r i n g v a n a l l e h i e r v o o r g e n o m e n b e s l i s s i n g e n t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g , o n m i d d e l l i j k g e v o l g d d o o r e e n k a p i t a a l i n b r e n g i n n a t u r a .
G e t e k e n d , B e a t r i c e V a n A c k e r
E v e n e e n s h i e r b i j n e e r g e l e g d :
e e n o r i g i n e l e a k t e v a n k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a d . d . 1 8 / 1 2 / 2 0 1 3
e e n k o p i e v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n v a n a f 1 8 / 1 2 / 2 0 1 3
" r V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b i a d
B j j l a g e n b i d h e t B e l g i s c 1 S t a a t s b l a d - 1 3 1 0 1 / 2 0 1 4 A e x e s d u M o n i t e u - b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v e n L u i k B v e r m e l d e n " R e c t o - N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g