30/05/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
J F - - - / , _ , - - _ _ _
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. 4
,
I M I N 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1
N E E R G E L E G D
G r i f f i e R e c h t b a n k K o o p h a n d e l
O e i . , 4 L 2 0 1 4
G e n t A f d e l i n g B r u g g e
D e g r i f f i e r
! B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G
( v e r k o r t ) D . I . C .
R e c h t s v o r m B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l M o n n i k e r e d e s t r a a t 1 5
8 3 4 0 D A M M E ( O o s t k e r k e )
O n d e r w e r p a k t e : P A R T I Ë L E S P L I T S I N G D O O R O V E R N E M I N G , V E R G A D E R I N G V A N D E V E R K R I J G E N D E V E N N O O T S C H A P
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r E l s V a n T u y c k o m , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e B r u g g e S i n t - : K r u i s o p 1 2 m e i 2 0 1 4 d a t :
O p 6 f e b r u a r i 2 0 1 4 e e n s p l i t s i n g s v o o r s t e l i n z a k e p a r t i ë l e s p l i t s i n g w e r d o p g e m a a k t d o o r : ! d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " I . S . M A N A G E M E N T ' , d e n e a m l o z e ! v e n n o o t s c h a p " E X C E L L E N T S E C U R I T Y " e n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e : a a n s p r a k e l i j k h e i d " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " a f g e k o r t " D . I . C . " .
H e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l w e r d o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n d e z e t e l v a n l d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n n e e r g e l e g d o p 1 4 f e b r u a r i 2 0 1 4 .
H e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l i n z a k e d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g w e r d p e r u i t t r e k s e l b e k e n d g e m a a k t i n d e :
b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 4 m a a r t e r n a o n d e r n u m m e r 1 4 0 5 5 4 6 0 . "
E r z i c h v a n a f d e d a t u m v a n h e t o p s t e l l e n v a n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l t o t o p h e d e n g e e n b e l a n g r i j k e w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n i n d e a c t i v a e n p a s s i v e v a n h e t v e r m o g e n v a n i e d e r d e r : b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n .
V . B E R A A D S L A G I N G E N E N B E S L U I T E N
D e v e r g a d e r i n g v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p b e k r a c h t i g t d e u i t e e n z e t t i n g v a n d e
v o o r z i t t e r .
N a b e r a a d s l a g i n g , w o r d e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n :
V O O R S T E L L I N G V A N D E V E R S L A G E N
A ) D e v o o r z i t t e r v a n d e v e r g a d e r i n g w o r d t o n t s l a g e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n d e v e r s l a g e n ; v e r m e l d i n d e a g e n d a , t e w e t e n
1 / h e t b i j z o n d e r v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 ' ; W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
2 / h e t s c h r i f t e l i j k v e r s l a g d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r B V o v v B V B A " B e d r i j f s r e v i s o r J a c k y : G o d e f r o i d t " m e t z e t e l t e 8 8 7 0 I z e g e m , H e n r i D e w a e l e s t r a a t 1 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r : J a c k y G o d e f r o i d t , b e d r i j f s r e v i s o r , o v e r e e n k o m s t i g z e l f d e a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n . !
B ) D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t : " 9 . B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r e b e s t a a t u i t d i v e r s e a c t i v a e n p a s s i v e b e s t a n d d e l e n t e n g e v o l g e d e
: _ v o o r g e s t e l d a p a r t i ë l a s p l i t s i n g _ v a n _ c l e _ M A N A G E M E N T ! , . . b o e k h o u d k u n d i g g e w a a r d e e r d . o p
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e m e m i n g s n r 0 4 4 9 . 4 7 7 . 2 1 4
V A S T S T E L L I N G D A T D E V E R G A D E R I N G G E L D I G I S S A M E N G E S T E L D
O p r o e p i n g e n
M e t b e t r e k k i n g t o t d e v e n n o t e n ( e n z a a k v o e r d e r s ) .
D a t d e e n i g e v e n n o o t , z i j n d e e v e n e e n s z a a k v o e r d e r , v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p , d i e
h e t t o t a a l v a n d e a a n d e l e n b e z i t , b e h o o r l i j k v e r t e g e n w o o r d i g d , a a n w e z i g i s .
D e e n i g e v e n n o o t i s a a n w e z i g e n o n t s l a a t d e n o t a r i s t o t v o o r l e g g i n g v a n h e t b e w i j s v a n z i j n :
o p r o e p i n g .
A l d e z e f e i t e n z i j n n a g e z i e n e n j u i s t b e v o n d e n d o o r d e v e r g a d e r i n g , d i e e r k e n t g e l d i g t e z i j n j
s a m e n g e s t e l d e n b e v o e g d o m o v e r d e a g e n d a t e b e r a a d s l a g e n .
D e v o o r z i t t e r z e t d e r e d e n e n u i t e e n , d i e d e g r o n d s l a g v o r m e n v a n d e i n h o u d v a n d e a g e n d a .
1 .
,
o
V o o r -
, b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
r n o d 1 1 . 1
6 8 9 . 6 7 0 , 4 7 ,
N a h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n m e n e n w i j t e m o g e n b e s l u i t e n d a t :
d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t
I n s t i t u u t d e r B e d r e r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r e ;
- h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n f e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e i n t r i n s i e k e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s . D e i n b r e n g i n n a t u r e , b o e k h o u d k u n d i g g e w a a r d e e r d o p z e s h o n d e r d n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d z e v e n t i g e u r o z e v e n e n v e e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 6 8 9 , 6 7 0 , 4 7 ) , i s g e b e u r d v o l g e n s v e r a n t w o o r d e n o r m e n , w a a r b i j d e b e k o m e n i n b r e n g w a a r d e t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v o l g e n d e v e r g o e d i n g :
" K a p i t a a l 4 0 . 9 6 9 , 6 0
" W e t t e l i j k e r e s e r v e 3 . 4 8 4 , 8 8
" B e l a s t i n g v r i j e r e s e r v e 1 0 5 . 7 9 4 , 8 8
" B e s c h i k b a r e r e s e r v e 5 3 9 . 4 2 1 1 1
" T o t a a l 6 8 9 . 6 7 0 , 4 7
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e
d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O p g e m a a k t t e I z e g e m o p 3 0 a p r i l 2 0 1 4
B V o . v . v . e , B V B A B e d r i j f s r e v i s o r J a c k y G o d e f r o i d t
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
J a c k y G o d e f r o i d t
B e d r i j f s r e v i s o r "
A A N V A A R D I N G V A N D E V E R S L A G E N
D e e n i g e v e n n o o t e r k e n t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s
v a n g e n o m e n t e h e b b e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r o p d e v e r s l a g e n g e e n o p m e r k i n g w o r d t g e m a a k t d o o r d e
e n i g e v e n n o o t ; z i j s l u i t z i c h a a n b i j d e b e s l u i t e n e r i n v e r v a t .
D e v e r s l a g e n w o r d e n g e t e k e n d " n e v a r i e t u r " d o o r d e o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s .
B E S L U I T E N
N a o n d e r z o e k n e e m t d e v e r g a d e r i n g d e v o l g e n d e b e s l u i t e n :
E E R S T E B E S L U I T : P A R T I É L E S P L I T S I N G
D e v o o r z i t t e r v a n d e v e r g a d e r i n g w o r d t o n t s l a g e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l i n z a k e d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g .
D e v e r g a d e r i n g k e u r t h e t h a a r v o o r g e l e g d e v o o r s t e l g o e d .
Z i j a a n v a a r d t a l d u s d e p a r t i ë l e o v e r n a m e v a n d e b e s c h r e v e n a c t i v a e n p a s s i v a , i n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f d e d a t o 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 d o o r d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C . " , v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p , v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " I . S . M A N A G E M E N T " , o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p , d o o r d e o v e r d r a c h t v a n d e i n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f d e d a t o 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 b e s c h r e v e n a c t i v a e n p a s s i v a e n d a a r m e e s a m e n h a n g e n d z o w e l d e r e c h t e n a l s d e v e r p l i c h t i n g _ e n , v a n d e z e s p e c i f i e k e a a n r e c h t m a t i g e b e h o e f t e n v a n f i n a n c i ë l e o f e c o n o m i s c h e a a r d b e a n t w o o r d e n d e o v e r d r a c h t n a a r d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p , o v e r e e n k o m s t i g h e t v o o r n o e m d e s p l i t s i n g s v o o r s t e l i n z a k e d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g .
D e z e o v e r g a n g i s g e b a s e e r d o p e e n s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f a f g e s l o t e n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 ; a l d e v e r r i c h t i n g e n d i e s e d e r t d i e n z i j n g e d a a n d o o r d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p m e t b e t r e k k i n g t o t d e a c t i v a e n p a s s i v a d i e a a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n o v e r g e d r a g e n , z i j n v o o r r e k e n i n g e n r i s i c o v a n d e z e l a a t s t e .
D e o v e r g a n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e u i t r e i k i n g a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p v a n d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e e n v i j f t i g ( 1 . 6 5 2 ) n i e u w e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C . " t e v e r d e l e n t u s s e n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p , v o l g e n s e e n
r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
V o o r -
, b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
r u i l v e r h o u c l i n g a r a t o v a n h u n o n d e r l i n g e a a n d e l e n v e r h o u d i n g ( w e e r s p i e g e l i n g v a n d e o n d e r l i n g e a a n d e l e n v e r h o u d i n g v a n d i e z e l f d e a a n d e e l h o u d e r s i n d e o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p . D e z e v e r d e l i n g i s d e e n i g e e n c o r r e c t e m a n i e r v a n h a n d e l e n b i j e e n p a r t i ë l e s p l i t s i n g , z o l u i d t h e t i n h e t p a r t i ë l e s p l i t s i n g s v o o r s t e l ) .
T W E E D E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d a t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r h o o g d w o r d t t e n b e l o p e v a n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g e u r o z e s t i g c e n t ( E 4 0 . 9 6 9 , 6 0 ) t e n e i n d e h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n n e g e n e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 4 9 . 6 0 0 , 0 0 ) o p n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g e u r o z e s t i g c e n t ( E 9 0 . 5 6 9 , 6 0 ) d o o r c r e a t i e v a n d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 1 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n g e n i e t e n d v a n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , a l s o o k d e e l n e m e n d l n d e r e s u l t a t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 o k t o b e r 2 0 1 3 . D e z e a a n d e l e n z i j n g e h e e l v o l g e s t o r t .
D e z e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 1 . 6 5 2 ) n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n z u l l e n u i t g e r e i k t w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " I . S . M A N A G E M E N T " a l s v e r g o e d i n c i v o o r d e o v e r d r a c h t d o o r d e z e l a a t s t e v a n d e n a a r a a n l e i d i n g v a n d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g o v e r g e d r a g e n a c t i v a e n p a s s i v a b e s c h r e v e n i n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l e n h e t r e v i s o r a a t v e r s l a g w a a r v a n s p r a k e ( z o w e l d e r e c h t e n a l s d e v e r p l i c h t i n g e n d a a r o p s l a a n d e ) .
D e z e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 1 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p v e r d e e l d w o r d e n o n d e r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p i n d e h i e r n a o p g e n o m e n v e r h o u d i n g .
R e k e n i n g h o u d e n d m e t d e r u i l v e r h o u d i n g e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a l s v e r g o e d i n g t o e t e k e n n e n a a n d e l e n d i e n t h e t k a p i t a a l v e r h o o g d t e w o r d e n m e t e e n b e d r a g g r o t e r d a n h e t o v e r t e d r a g e n k a p i t a a l v a n d e o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p , a l d u s v o o r s t e l d o o r b e s t u u r s o r g a a n o m h e t v e r s c h i l t e o n t t r e k k e n a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e a r t i k e l e n 7 8 § 4 e n 8 0 v a n h e t K B v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 .
A r t i k e l 7 8 § 4 b e p a a l t l e t t e r l i j k : " I n d i e n , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e r u i l v e r h o u d i n g e n d e n o m i n a l e o f f r a c t i e w a a r d e v a n d e a l s v e r g o e d i n g t o e g e k e n d e a a n d e l e n , h e t b e d r a g , w a a r m e e h e t k a p i t a a l v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t v e r h o o g d g r o t e r i s d a n h e t k a p i t a a l v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p , w o r d t h e t v e r s c h i l o n t t r o k k e n a a n d e a n d e r e b e s t a n d d e l e n v a n h e t e i g e n v e r m o g e n v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p , v o l g e n s d e r e g e l s v a s t g e s t e l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e t o t f u s i e b e s l u i t ; i n h e t t e g e n o v e r g e s t e l d e g e v a l w o r d t h e t v e r s c h i l g e b o e k t a l s e e n u i t g i f t e p r e m i e , "
A r t i k e l 8 0 b e p a a l t l e t t e r l i i k : " S p l i t s i n g d o o r o v e r n e m i n g , d o o r o p r i c h t i n g v a n n i e u w e v e n n o o t s c h a p p e n o f g e m e n g d e s p l i t s i n g z o a l s g e d e f i n i e e r d i n d e a r t i k e l e n 6 7 3 , 6 7 4 e n 6 7 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , w o r d t i n d e b o e k h o u d i n g v a n d e g e s p l i t s t e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v e n n o o t s c h a p p e n w a a r i n d e i n b r e n g t e n g e v o l g e v a n d e s p l i t s i n g g e b e u r t , n a a r g e l a n g v a n h e t g e v a l , v e r w e r k t z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 7 8 o f i n a r t i k e l 7 9 . V o o r e l k e v e n n o o t s c h a p w a a r i n e e n i n b r e n g g e b e u r t , i s a r t i k e l 7 8 e v e n w e l v a n t o e p a s s i n g o p d e i n g e b r a c h t e a c t i v a e n p a s s i v e , r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n e n o p h e t i n g e b r a c h t e d e e l v a n h e t e i g e n v e r m o g e n v a n d e g e s p l i t s t e v e n n o o t s c h a p . "
D i t v o o r s t e l v a n d e R a a d v a n B e s t u u r ( v a n I . S . M A N A G E M E N T ) w o r d t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a a n v a a r d e n o v e r g e n o m e n .
V e r v o l g e n s e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n n e g e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d d e r t i g e u r o v e e r t i g c e n t ( ¬ 9 . 4 3 0 , 4 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g e u r o z e s t i g c e n t ( ¬ 9 0 . 5 6 9 , 6 0 ) O P H O N D E R D D U I Z E N D E U R O ( ¬ 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g v a n b e s c h i k b a r e r e s e r v e s , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , w a a r d o o r e l k a a n d e e l e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g t .
E n d i e n o v e r e e n k o m s t i g e w i j z i g i n g v a n a r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n , z o a l s h i e r n a b e p a a l d . S T E M M I N G
D e v e r g a d e r i n g n e e m t d i t b e s l u i t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
T O E K E N N I N G V A N D E A A N D E L E N
D e a a n d e l e n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n o n d e r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p v e r d e e l d v o l g e n s h u n h u i d i g a a n d e l e n b e z i t
D e z e a a n d e l e n w o r d e n o n d e r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p v e r d e e l d d o o r e n o n d e r d e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p e n d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p .
A l d u s z u l l e n d e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 1 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d w o r d e n a l s v o l g t :
- A a n m e v r o u w S E R N E E L S V i c t o r i n e w a r d e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w i n t i g ( 1 . 5 2 0 ) n i e u w e a a n d e l e n i n v r u c h t g e b r u i k i n " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C , " t o e g e k e n d , d i t v o l g e n s h a a r a a n d e l e n b e z i t i n d e o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p .
- A a n d e h e e r D ' H O N D T P e t e r w o r d e n z e s e n z e s t i g ( 6 6 ) n i e u w e a a n d e l e n i n v o i l e e i g e n d o m e n z e v e n h o n d e r d z e s t i g ( 7 6 0 ) n i e u w e a a n d e l e n i n b l o t e e i g e n d o m i n " D ' H O N D T 1 N S U R A N C E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
M O d 1 1 . 1
C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C . " t o e g e k e n d , d i t v o l g e n s z i j n a a n d e l e n b e z i t i n d e o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p .
- A a n d e h e e r D ' H O N D T K u r t w o r d e n z e s e n z e s t i g ( 6 6 ) n i e u w e a a n d e l e n i n v o l l e e i g e n d o m e n z e v e n h o n d e r d z e s t i g ( 7 6 0 ) n i e u w e a a n d e l e n i n b l o t e e i g e n d o m i n " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . 1 . C . " t o e g e k e n d , d i t v o l g e n s z i j n a a n d e l e n b e z i t i n d e o v e r d r a g e n d e v e n n o o t s c h a p .
O P L E G I N G E L D - G E E N
E r z a l g e e n o p l e g i n g e l d t o e g e k e n d w o r d e n a a n d e v e n n o t e n v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p .
W I J Z E W A A R O P D E A A N D E L E N I N D E V E R K R I J G E N D E V E N N O O T S C H A P W O R D E N U I T G E R E I K T
D e a a n d e l e n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p d i e w o r d e n u i t g e r e i k t t e r v e r g o e d i n g v a n d e o v e r d r a c h t v a n d e h i e r n a b e s c h r e v e n a c t i v a e n p a s s i v e v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p , z u l l e n O P N A A M z i j n . A l l e a a n d e l e n d i e h e t k a p i t a a l v a n d e t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p v o r m e n , z i j n i d e n t i e k e n k e n n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n t o e a a n d e h o u d e r s e r v a n , z c d a t e r b i n n e n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p g e e n a a n d e l e n , d i e b i j z o n d e r e r e c h t e n t o e k e n n e n , w o r d e n g e c r e ë e r d .
D e a a n d e l e n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n o p g e n o m e n i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p m e t v e r m e l d i n g v a n d e v e n n o t e n , d e a a n d e l e n e n h u n a a n t a l d a t a a n e l k v a n h e n w e r d u i t g e r e i k t e n d i t e i g e n l i j k o n m i d d e l l i j k n a d e g o e d k e u r i n g v a n d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p , d o c h u i t e r l i j k b i n n e n d e m a a n d n a d e p u b l i c a t i e i n d e b i j i a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n h e t p a r t i ë l e s p l i t s i n g s b e s l u i t .
D A T U M V O O R D E E L N A M E I N D E W I N S T
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n r e c h t g e v e n t e d e l e n i n d e w i n s t v a n d e v e n n o o t s c h a p " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C . " v a n a f 1 o k t o b e r 2 0 1 3 .
B O E K H O U D I N G
D e d a t u m v a n a f w e l k e d e h a n d e l i n g e n v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n t e z i j n v e r r i c h t v o o r r e k e n i n g v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p , E s v a s t g e s t e l d o p 1 o k t o b e r 2 0 1 3 .
B I J Z O N D E R E B E Z O L D I G I N G
D e b e d r i j f s r e v i s o r B V o v v B V B A " B e d r i j f s r e v i s o r J a c k y G o d e f r o i d t " m e t z e t e l t e 8 8 7 0 I z e g e m , H e n r i D e w a e l e s t r a a t 1 1 w e r d b e l a s t o m d e v e r s l a g e n v o o r d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n w a a r v a n s p r a k e i n a r t i k e l s p r a k e i n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n . D e b i j z o n d e r e b e z o l d i g i n g v o o r d e z e o p d r a c h t , i n g e m e e n o v e r l e g b e p a a l d , b e d r a a g t 1 . 2 5 0 , 0 0 E U R .
O p v e r z o e k v a n a i l e a a n d e e l h o u d e r s e n v e n n o t e n v a n d e i n b r e n g e n d e e n v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p p e n i s e r b e s l i s t o m t o e p a s s i n g t e m a k e n v a n a r t i k e l 7 3 1 § 1 i n f i n e W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n d a t i n e e n v r i j s t e l l i n g v o o r z i e t v a n h e t o p m a k e n v a n e e n r e v i s o r a a l v e r s l a g m . b . t . d e s p l i t s i n g i n d i e n a l l e a a n d e e l h o u d e r s e n v e n n o t e n h i e r m e e é ë n p a r i g i n s t e m m e n , w a t a l d u s i s g e b e u r d .
B I J Z O N D E R E V O O R D E L E N T O E G E K E N D A A N B E S T U U R S O R G A N E N
A a n d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n z u l l e n g e e n b i j z o n d e r e v o o r d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d .
V I E R D E B E S L U I T : O V E R D R A C H T A C T I V A E N P A S S I V A
D e v e r g a d e r i n g v e r z o e k t d e o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e n o t u l e r e n d a t d e i n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l e n i n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g b e s c h r e v e n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p o v e r g a a n O N D E R A L G E M E N E N T I T E L w a t d a t d e e l b e t r e f t , n a a r d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l .
D e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f w e r d o p g e n o m e n i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r . V I J F D E B E S L U I T : V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G V A N D E
K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , b i j a k t e v a s t t e l e g g e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n z i j n g e r e a l i s e e r d e n d a t h e t k a p i t a a l e f f e c t i e f w e r d g e b r a c h t o p H O N D E R D D U I Z E N D E U R O ( ¬ 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) v e r d e e l d o v e r d r i e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 3 . 6 5 2 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k e e n g e l i j k a a n d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n , a l l e n v o l g e s t o r t .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e t a r t i k e l 6 d e r s t a t u t e n t e w i j z i g e n z o a l s h i e r n a b e p a a l d .
Z E S D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n o m i n z e l f d e a r t i k e l 5 d e r
s t a t u t e n d e a a n d e l e n t e n u m m e r e n v a n 1 t o t e n m e t 3 . 6 5 2 a l s v o l c d :
D e t w e e d u i z e n d ( 2 . 0 0 0 ) a a n d e l e n d i e d e h e e r P e t e r D ' H O N D T i n v o l l e e i g e n d o m r e e d s b e z a t b i j
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
a a n v a n g v a n d e z e v e r g a d e r i n g , w o r d e n g e n u m m e r d 1 - 2 0 0 0 ;
D e z e s e n z e s t i g ( 6 6 ) a a n d e l e n d i e d e h e e r K u r t D ' H O N D T i n v o i l e e i g e n d o m h e e f t v e r w o r v e n n a a r
a a n l e i d i n g v a n o n d e r h a v i g e p a r t i ë l e s p l i t s i n g , w o r d e n g e n u m m e r d 2 0 0 1 - 2 0 6 6 ;
D e z e s e n z e s t i g ( 6 6 ) a a n d e l e n d i e d e h e e r P e t e r D ' H O N D T i n v o u e e i g e n d o m h e e f t v e r w o r v e n n a a r
a a n l e i d i n g v a n o n d e r h a v i g e p a r t i ë l e s p l i t s i n g , w o r d e n g e n u m m e r d 2 0 6 7 - 2 . 1 3 2 ;
D e z e v e n h o n d e r d z e s t i g ( 7 6 0 ) a a n d e l e n d i e d e h e e r K u r t D ' H O N D T i n b l o t e e i g e n d o m h e e f t
v e r w o r v e n n a a r a a n l e i d i n g v a n o n d e r h a v i g e p a r t i ë l e s p l i t s i n g , w o r d e n g e n u m m e r d 2 , 1 3 3 - 2 . 8 9 2 ;
D e z e v e n h o n d e r d z e s t i g ( 7 6 0 ) a a n d e l e n d i e d e h e e r P e t e r D ' H O N D T i n b l o t e e i g e n d o m h e e f t
v e r w o r v e n n a a r a a n l e i d i n g v a n o n d e r h a v i g e p a r t i ë l e s p l i t s i n g , w o r d e n g e n u m m e r d 2 . 8 9 3 - 3 . 6 5 2 ;
E n b i j g e v o l a l u i d t a r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n t h a n s a l s v o l g t :
A R T I K E L V I J F - K A P I T A A L
H e t k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p H O N D E R D D U I Z E N D E U R O ( ¬ 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , H e t i s v e r d e e l d
i n D R I E D U I Z E N D Z E S H O N D E R D T W E E E N V I J F T I G ( 3 . 6 5 2 ) a a n d e l e n m e t e e n b r e u k w a a r d e v a n
é é n / d r i e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g s t e e l k e n d i e g e n u m m e r d z i j n v a n 1 t o t e n m e t 3 . 6 5 2 .
Z E V E N D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d i t t e r v e r d u i d e l i j k i n g - d a t b i j d e B E N A M I N G " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " i n h e t k o r t " D . I . C . " z o w e l d e v o l l e d i g e a l s d e a f g e k o r t e b e n a m i n g a f z o n d e r l i j k k a n w o r d e n g e b r u i k t e n b i j g e v o l g l u i d t a r t i k e l 1 d e r s t a t u t e n a l s v o l g t :
A r t i k e l E é n . A a r d e n b e n a m i n g .
D e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d d r a a g t d e b e n a m i n g " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T 1 N G " o f a f g e k o r t " D . 1 . C . "
A l d u s k u n n e n d e b e n a m i n g " D ' H O N D T I N S U R A N C E C O N S U L T I N G " v o l l e d i g d a n w e l d e a f g e k o r t e b e n a m i n g " D . I . C " e l k a f z o n d e r l i j k g e b r u i k t w o r d e n .
D e z e b e n a m i n g z a l s t e e d s w o r d e n v o o r a f g e g a a n o f o n m i d d e l l i j k g e v o l g d d o o r d e w o o r d e n " B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " o f d o o r d e a f k o r t i n g " B V B A " .
A C H T S T E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t a r t i k e l 2 6 d e r s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e n i e u w e w e t g e v i n g t e r z a k e d e v e r e f f e n i n g e n , z o d a t a r t i k e l 2 6 d e r s t a t u t e n l u i d t a l s v o l g t :
A r t i k e l Z e s e n t w i n t i g .
B i j o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m w e l k e r e d e n e n o p w e l k t i j d s t i p o o k , w o r d t d e l i q u i d a t i e d o o r v e r e f f e n a a r s v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g h e t g e e n b e p a a l d i s i n d e a r t i k e l e n 1 8 3 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
O v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n t r e d e n d e v e r e f f e n a a r s p a s i n f u n c t i e n a d a t d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l i s o v e r g e g a a n t o t b e v e s t i g i n g v a n h u n b e n o e m i n g .
O n v e r m i n d e r d a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , z i j n e e n o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e s l e c h t s m o g e l i j k m i t s n a l e v i n g v a n d e v o o r w a a r d e n e n b i n n e n d e b e p e r k i n g e n d a a r t o e d o o r d e w e t g e s t e l d .
N E G E N D E B E S L U I T
V e r m i t s d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " 1 . 8 . M A N A G E M E N T " p a r t i e e l t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p , g e h o u d e n o p h e d e n e n o n m i d d e l l i j k v o o r a f g a a n d a a n o n d e r h a v i g e v e r g a d e r i n g , h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l t e r z a k e d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g h e e f t g o e d g e k e u r d , e n r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e s l u i t e n v a n d e z e v e r g a d e r i n g , h o u d t d e v e n n o o t s c h a p " I . S . M A N A G E M E N T " N I E T O P T E B E S T A A N , g e z i e n d e z e o p e r a t i e e n k e l e e n P A R T I Ë L E S P L I T S I N G I N H O U D T .
T 1 E N D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e b e v o e g d h e d e n a a n d e z a a k v o e r d e r o m d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n .
E L F D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t u n a n i m i t e i t d e n o t a r i s t e g e l a s t e n m e t h e t o p s t e l l e n v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , a a n g e p a s t a a n d e h i e r b o v e n g e n o m e n b e s l i s s i n g e n ,
V O L M A C H T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e B V o v v B V B A K P M G &