08/01/2014
ÿþr ' ` w
.
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 8 1 1 1 1 / 1 1 1 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1
N E E R G E L E G D T E R G R I F F I E V A N D E D E L L E R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L T E
B R U G G O ( A F D E L I N G B R U G G E )
O p : 2 0 D E C . 2 0 1 3 :
D e g r l f f l e r .
G r i f f i e
K . -
m o d 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 8 . 3 0 5 . 6 1 7
B e n a m i n g ( v o i u t t ) : D o k t e r S c h e l s t r a e t e B o e n
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B U R G E R L I J K E V E N N O O T S C H A P O N D E R D E V O R M V A N B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : H o o g w e g 9 / E
8 7 5 0 W i n g e n e
O n d e r w e r p a k t e : B u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g :
K A P I T A A L V E R H O G I N G S T A T U T E N W I J Z I G I N G
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r d e o n d e r g e t e k e n d e , M e e s t e r V é r o n i q u e D E S C H E P P E R , N o t a r i s t e W i n g e n e , o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n , ' n a v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
1 . U i t k e r i n g v a n e e n g l o b a a l ' t u s s e n t i j d s ' d i v i d e n d a d a c h t e n n e g e n t i g d u i z e n d , a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 9 8 . 8 8 8 , 8 9 ) , t e n e i n d e d e e n i g e v e n n o o t d e m o g e l i j k h e i d t e s t e l l e n , a l d a n n i e t g e h e e l o f g e d e e l t e l i j k - d e e l t e n e m e n a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g ; i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 1 8 l i d W I B 1 9 9 2 ,
2 . O n h e r r o e p e l i j k e e n o n v o o r w a a r d e l i j k e b e s l i s s i n g d o o r d e e n i g e v e n n o o t o m h e t o n t v a n g e n ' n e t t o - d i v i d e n d , n a i n h o u d i n g v a n d e 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t e g r a a l e n o n m i d d e l l i j k a a n t e ; w e n d e n v o o r e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 1 e l i d W I B 1 9 9 2 .
1 . 3 . V e r s l a g d o o r b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n " , m e t z e t e l t e 8 5 6 0 W e v e l g e m , K o r t r i j k s t r a a t 1 2 , B T W B E ; i i 0 4 4 6 . 4 2 6 . 8 6 0 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e K o r t r i j k , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e " B V B V B A P i e t D u j a r d i n " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r P i e t D u j a r d i n , a a n g e w e z e n d o o r h e t ! b e s t u u r s o r g a a n , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n , o v e r d e h i e r n a b e s c h r e v e n ; i n b r e n g i n n a t u r a , o v e r d e t o e g e p a s t e s c h a t t i n g s w i j z e e n o v e r d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e ! v e r g o e d i n g .
V e r s l a g d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n , o v e r d e ; h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , o v e r d e t o e g e p a s t e s c h a t t i n g s w i j z e e n o v e r d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g ; I n v o o r m e l d v e r s l a g w o r d t , i n v o o r k o m e n d g e v a l , t e v e n s g e m e l d w a a r o m e r ; a f g e w e k e n w o r d t v a n d e c o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
H e t b e s l u i t v a n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t l e t t e r l i j k a l s v o l g t
" 6 . B E S L U I T
I n g e v o l g e h e t i n g e s t e l d e o n d e r z o e k o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n : d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e B V B V B A D O K T E R ! S C H E L S T R A E T E B J C R N d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n v o r d e r i n g d i e z a l w o r d e n t o e g e k e n d a a n
d e h e e r B j O r n S C H E L S T R A E T E n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g b i j d e '
i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p , k a n i k b e s l u i t e n d a t "
1 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t ; I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t ;
b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g ; v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n . d u i d e l i j k h e i d v o l d o e t .
D e v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t e e n i n b r e n g o n d e r d e o p s c h o r t e n d e ; v o o r w a a r d e v a n h e t v o o r a f g a a n d e l i j k b e k o m e n v a n e e n f o r m e l e g o e d k e u r i n g v a n d e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p .
3 . D e v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e w a a r d e r i n g s m e t h o d e t o e g e p a s t v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , d e w e l k e g e s t e u n d i s o p d e e i g e n v e r m o g e n s w a a r d e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g e e n r e k e n i n g h o u d t m e t w a a r s c h i j n l i j k e l a t e n d e m e e r w a a r d e n o p h e t r o e r e n d e n o n r o e r e n d p a t r i m o n i u m v a n d e v e n n o o t s c h a p , n o c h m e t h e t t u s s e n t i j d s r e s u l t a a t v a n h e t l o p e n d b o e k j a a r . D e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , k o m e n t e n m i n s t e o v e r e e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e a a n d e l e n , t e v e r h o g e n m e t e e n u i t g i f t e p r e m i e , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
V o l l e d i g h e i d s h a l v e d i e n i k e e n p r i n c i p i e e l v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n n o p e n s h e t b e s t a a n e n d e h o e g r o o t h e i d v a n e e n u i t w i n n i n g s r i s i c o o p d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n e v e n t u e l e b o d e m v e r o n t r e i n i g i n g o p d e a a n w e z i g e p e r c e l e n g r o n d a a n g e z i e n m i j h i e r o m t r e n t o n v o l d o e n d e i n f o r m a t i e b e s c h i k b a a r i s .
4 . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 8 1 n i e u w
t e c r e ë r e n e n v i t f e g e v e n a a n d e l e n v a n d e B V B V B A D O K T E R S C H E L S T R A E T E B J O R N m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n 1 0 0 , 0 0 E U R t e v e r h o g e n m e t e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n 7 0 . 9 0 0 , 0 0 E U R . D e t o e k e n n i n g v a n v o o r m e l d e v e r g o e d i n g d o e t g e e n a f b r e u k a a n d e h u w e l i j k s v e r m o g e n s r e c h t e n z o a l s d e z e v o o r t v l o e i e n u i t h e f t o e p a s s e l i j k h u w e l i j k s v e r m o g e n s s t e l s e l .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D e w a a r d e n o p g e n o m e n i n o n d e r h a v i g v e r s l a g k u n n e n s l e c h t s a a n g e w e n d w o r d e n i n h e t k a d e r v a n d e o p e r a t i e w a a r i n d i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d .
W e v e l g e m o p 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3
B V B A B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e B V B V B A P i e t D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d h r . P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r , "
E e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t a c h t t i e n d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 , 1 0 0 , 0 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 , 6 0 0 , 0 0 ) o p z e s e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 6 . 7 0 0 , 0 0 ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n h o n d e r d é é n e n t a c h t i g ( 1 8 1 ) a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n i n d e w i n s t e n o f v e r l i e z e n z u l l e n d e l e n v a n a f h u n c r e a t i e .
B e s l i s s i n g o m d e n i e u w e a a n d e l e n u i t t e g e v e n t e g e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 0 , 0 0 ) p e r a a n d e e l , h e t z i j a c h t t i e n d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 1 0 0 , 0 0 ) v o o r a l l e h o n d e r d é é n e n t a c h t i g ( 1 8 1 ) a a n d e l e n s a m e n , w e l k b e d r a g w o r d t v e r h o o g d m e t e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a s t g e s t e l d o p z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 7 0 . 9 0 0 ) , d e r w i j z e d a t d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s v a n a l l e h o n d e r d é é n e n t a c h t i g ( 1 8 1 ) a a n d e l e n s a m e n , i s v a s t g e s t e l d o p n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 8 9 . 0 0 0 , 0 0 ) , h e t z i j h e t g l o b a a l b e d r a g w a a r m e e d e v e n n o t e n i n d i v i d u e e l b e s l i s t h e b b e n d e e l t e n e m e n a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 l a t e l i d W I B .
B e s l i s s i n g o m h e t d e e l k a p i t a a l t e b o e k e n o p d e k a p i t a a l r e k e n i n g e n d e u i t g i f t e p r e m i e t e b o e k e n o p e e n b i j z o n d e r e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " .
i n s c h r i j v i n g o p a l l e h o n d e r d é é n e n t a c h t i g ( 1 8 1 ) a a n d e l e n v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r d e h e e r S c h e l s t r a e t e B j n r n , d o o r i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e h i j o p d e v e n n o o t s c h a p h e e f t , t e n g e v o l g e v a n h o g e r v e r m e l d e d i v i d e n d e n u i t k e r i n g , e n d i t t e n b e l o p e v a n n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( E 8 9 . 0 0 0 , 0 0 ) , z o a l s d i t n a d e r w o r d t o m s c h r e v e n i n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , w a a r v a n a c h t t i e n d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 1 0 0 , 0 0 ) t e b o e k e n o p d e r u b r i e k ` k a p i t a a l ' e n z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 7 0 . 9 0 0 , 0 0 ) t e b o e k e n o p d e r u b r i e k ' u i t g i f t e p r e m i e ' .
B e s l i s s i n g o m d e n i e u w e a a n d e l e n a a n d e i n s c h r i j v e r t o e t e k e n n e n i n d e v e r h o u d i n g a l s h i e r v o o r g e z e g d .
U i t d r u k k e l i j k e b e v e s t i g i n g d a t d e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n , v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n h e b b e n a l s b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n i n d e w i n s t e n o f v e r l i e z e n z u l l e d e l e n t e r e k e n e n v a n a f h u n c r e a t i e .
4 . T w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t e n b e l o p e v a n h e t g l o b a l e b e d r a g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e a d z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( E 7 0 . 9 0 0 , 0 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n z e s e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 6 . 7 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 7 . 6 0 0 , 0 0 ) e n d i t d o o r i n l i j v i n g v a n d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g e b e d r a g , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m i t s e v e n r e d i g e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r n i e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
5 . V a s t s t e l l i n g v a n a ) d e v e r w e z e n l i j k i n g e n b ) d e v o l l e d i g e v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , m e t h e t v o l l e d i g e b e d r a g v a n - h e t i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B - u i t g e k e e r d e t u s s e n t i j d s e n e t t o - d i v i d e n d .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L , a f g e l e v e r d o p o n g e z e g e l d p a p i e r o m u i t s l u i t e n d t e d i e n e n t o t
i n l a s s i n g i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
N a a m e n h o e d a n i g h e i d :
N o t a r i s V é r o n i q u e D e S c h e p p e r t e W i n g e n e .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l
- o n t l e d e n d u i t t r e k s e l p r o c e s - v e r b a a l
- c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
- v e r s l a g r a a d v a n b e s t u u r
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
i 1