16/01/2014
ÿþM o t l W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
r v i O N 1 T E
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t l I P 1 1 . »
I V B
B E L G I S C H
0 8 -
i R i 3 E L G E N E E R G E L E G D
1 - 2 0 1 4 - 2 , 0 1 , 2 0 1 4
S T A A T S B L A D
R E C H T B A N K K O O P H A N D E L
G r i f f e R T B I J K
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 9 . 6 2 7 . 5 6 3
B e n a m i n g
( v o l u t ) : " D O K T E R V A N D A E L E M A R K "
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 8 0 0 R o e s e l a r e , l e p e r s t r a a t 2 6 0
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : W i j z i g i n g S t a t u t e n - R e g i m e A r t i k e l 5 3 7 W I B - U i t k e r i n g t u s s e n t i j d s d i v i d e n d - O n m i d d e l l i j k g e v o l g d d o o r k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g v a n d e d i v i d e n d g e r e c h t i g d e .
l l i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r N o t a r i s P i e t D e n y s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , v e n n o o t v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " P i e t D e n y s & A n n D e P a e p e , G e a s s o c i e e r d e N o t a r i s s e n " , t e R u d d e r v o o r d e , g e m e e n t e O o s t k a m p , o p 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , " G e b o e k t t e B r u g g e R e g i s t r a t i e 4 , b e v o e g d v o o r r e g i s t r a t i e o p 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 , v i j f b l a d e n , é é n v e r z e n d i n g e n , b o e k 5 1 2 3 4 , b l a d 3 3 , v a k 0 4 . O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( ¬ 5 0 , 0 0 ) . D e e . a . I n s p e c t e u r a . L , ( g e t . ) K u r t V a n L o o , A d v i s e u r a i . " i n h o u d e n d e d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " D o k t e r , V a n d a e l e M a r k " , m e t z e t e l 8 8 0 0 R o e s e l a r e , l e p e r s t r a a t 2 6 0 , b l i j k t d a t e r v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E e r s t e B e s l i s s i n g . a a n p a s s i n g s t a t u t e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e h u i d i g e t e k s t v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
a ) T o e v o e g i n g v a n v o l g e n d e t e k s t o n d e r a r t i k e l Z e s v a n d e s t a t u t e n :
" D e v e n n o o t s c h a p k a n g e e n w i n s t b e w i j z e n u i t g e v e n d i e h e t k a p i t a a l n i e t v e r t e g e n w o o r d i g e n " .
b ) V o l l e d i g e s c h r a p p i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l z e v e n v a n d e s t a t u t e n , e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t , z i j n d e :
" O v e r d r a c h t v a n a a n d e l e n o n d e r d e l e v e n d e n .
" A a n d e l e n m o g e n s l e c h t s w o r d e n o v e r g e d r a g e n a a n e e n a r t s , i n g e - s c h r e v e n o p d e L i j s t v a n d e p r o v i n c i a l e r a a d v a n d e O r d e d e r g e n e e s h e r e n d i e i n h e t k a d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p z i j n m e d i s c h e a c t i v i t e i t e n u i t o e f e n t o f z a l u i t o e f e n e n e n d i e d o o r d e b e s t a a n d e v e n n o t e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n i s a a n v a a r d . I n d i e n d i t n i e t ' h e t g e v a l i s , t r e e d t d e v e n n o o t s c h a p o n m i d d e l l i j k i n o n t b i n d i n g .
" D e v e r d e l i n g d e r a a n d e l e n o n d e r d e a r t s e n - v e n n o t e n m a g n i e t b e l e t t e n d a t e l k e a r t s - v e n n o o t e e n n o r m a l e v e r g o e d i n g k r i j g t v o o r h e t a l s b e d r i j f s l e i d e r g e p r e s t e e r d e w e r k .
" H e t a a n d e l e n b e z i t v a n d e v e n n o t e n d i e n t z i c h d a a r e n b o v e n s t e e d s t e v e r h o u d e n a i s h u n r e s p e c t i e v e l i j k e a c t i v i t e i t i n d e v e n n o o t s c h a p .
" E l k e o v e r d r a c h t m o e t e v e n w e l v o o r a f g a a n d e l i j k w o r d e n o n d e r w o r p e n a a n d e g o e d k e u r i n g v a n d e p r o v i n c i a l e r a a d v a n d e O r d e d e r g e n e e s h e r e n .
" O v e r d r a c h t e n v a n a a n d e l e n z i j n e n k e l t o e g e l a t e n o p v o o r w a a r d e d a t d e b e l a n g e n v a n d e p a t i ë n t o p g e e n e n k e l e m a n i e r g e s c h a a d w o r d e n , B i j o v e r d r a c h t v a n d e a a n d e l e n m o e t d e g a r a n t i e g e b o d e n w o r d e n d a t m e d i s c h e d o s s i e r s o v e r g a a n o p a r t s e n e n d a t d e c o n t i n u ï t e i t v a n d e z o r g v e r z e k e r d b l i j f t .
" T e g e n d e w e i g e r i n g v a n t o e s t e m m i n g i s g e e n v e r h a a l m o g e l i j k . D e w e i g e r e n d e v e n n o t e n b e s c h i k k e n o v e r z e s m a a n d e n v a n a f d e w e i g e r i n g o m o v e r n e m e r s t e v i n d e n ; b i j g e b r e k e z u l l e n z i j g e h o u d e n z i j n z e l f d e a a n d e l e n t e k o p e n o f v a n h u n w e i g e r i n g a f t e z i e n .
" V o o r g a a n d e g e l d t n i e t v o o r d e o v e r d r a c h t v a n d e b l o t e e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n a a n d e e c h t g e n o o t v a n d e o v e r d r a g e r e n a a n d e b l o e d v e r w a n t e n i n d e r e c h t e o p g a a n d e o f d e r e c h t e n e e r d a l e n d e l i j n v a n d e o v e r d r a g e r .
" D e w a a r d e b e p a l i n g v a n d e a a n d e l e n g e b e u r t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 8 v a n d e s t a t u t e n . "
c ) V o l l e d i g e s c h r a p p i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l A c h t v a n d e s t a t u t e n , e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t ,
z i j n d e :
" D e o v e r g a n g v a n a a n d e l e n w e g e n s o v e r l i j d e n
" H e t o v e r l i j d e n v a n d e e n e v e n n o o t h e e f t n i e t t o t g e v o l g d a t d e v e n n o o t s c h a p o n t b o n d e n w o r d t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g _
l 1 j t a g e ! A r l i é r B é l g i s c 1 S f à d t s b T à d - 1 6 / O T C 2 1 1 4 - A n n e x e s d ï i M o n i t e u r b e l g e
i c ~ B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e " D e a a n d e l e n v a n d e e n i g e v e n n o o t m o g e n e c h t e r o p s t r a f f e v a n n i e t i g h e i d n i e t o v e r g a a n w e g e n s o v e r l i j d e n d a n a a n e e n a n d e r e a r t s d i e v o l d o e t a a n d e v o o r w a a r d e n o m v e n n o o t t e w o r d e n z o a l s b e p a a l d i n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n .
" D e e r f g e n a m e n e n l e g a t a r i s s e n v a n a a n d e l e n , d i e g e e n v e n n o o t k u n n e n w o r d e n o m d a t z i j n i e t v o l d o e n a a n d e v o o r w a a r d e n , h e b b e n r e c h t o p d e w a a r d e v a n d e o v e r g e g a n e a a n d e l e n .
" Z o l a n g d e a a n d e l e n n i e t w e r d e n o v e r g e d r a g e n a a n e e n a n d e r e a r t s d i e v o l d o e t a a n d e v o o r w a a r d e n o m v e n n o o t t e w o r d e n , d i e n e n d e a c t i v i t e i t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p u i t s l u i t e n d b e p e r k t t e b l i j v e n t o t d e i n n i n g v a n d e n o g o p e n s t a a n d e v o r d e r i n g e n , d e b e t a l i n g e n v a n d e s c h u l d e n e n h e t b e h e e r v a n h e t p a t r i m o n i u m . A a n d e z e r e s t r i c t i e k a n e n k e l e e n e i n d e w o r d e n g e s t e l d d o o r s y s t e m a t i s c h e w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n , e n i n z o n d e r h e i d v a n a r t i k e l 1 ( n a a m ) e n 3 ( d o e l ) e n d e o v e r i g e s p e c i f i e k e s t a t u t a i r e b e p a l i n g e n , z o d a t d e b e o e f e n i n g e n d e b e v o r d e r i n g v a n d e g e n e e s k u n d i g e p r a k t i j k s t a t u t a i r o n m o g e l i j k w o r d t e n i e d e r e r e c h t s t r e e k s e o f o n r e c h t s t r e e k s e v e r w i j z i n g n a a r d e v o o r h e e n u i t g e o e f e n d e v e n n o o t s c h a p p e l i j k e a c t i v i t e i t u i t d e s t a t u t e n i s g e w e e r d . D e w a a r d e b e p a l i n g v a n d e a a n d e l e n g e b e u r t o v e r e e n k o m s t i g v o l g e n d e t e k s t .
" W a a r d e b e p a l i n g v a n a a n d e l e n b i j o v e r d r a c h t o n d e r l e v e n d e n o f o v e r g a n g w e g e n s o v e r l i j d e n .
" D e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n i n g e v a l d e z e m o e t e n w o r d e n o v e r g e d r a g e n z o a l s h i e r b o v e n b e p a a l d , i s d e w e r k e l i j k e w a a r d e o p d e d a g v a n d e o v e r d r a c h t .
" D e w a a r d e d e r a a n d e l e n w o r d t v a s t g e s t e l d r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e r e s e r v e s e n e v e n t u e l e w a a r d e v e r h o g i n g e n , d e g e b e u r l i j k e v e r l i e z e n e n w a a r d e - v e r m i n d e r i n g e n , a l s o o k a l l e a n d e r e e l e m e n t e n d i e d e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n k u n n e n b e ï n v l o e d e n .
" B i j g e b r e k a a n o v e r e e n s t e m m i n g t u s s e n p a r t i j e n z a l d e w a a r d e w o r d e n v a s t g e s t e l d d o o r e e n i n g e m e e n a k k o o r d a a n g e s t e l d e d e s k u n d i g e o f d o o r t w e e d e s k u n d i g e n w a a r v a n é é n d o o r e l k e p a r t i j t e b e n o e m e n .
" B i j o n t s t e n t e n i s v a n e f f e c t i e v e a a n s t e l l i n g o f b i j g e b r e k a a n o v e r e e n - s t e m m i n g t u s s e n b e i d e d e s k u n d i g e n z a l w o r d e n b e s l i s t d o o r e e n d e s k u n d i g e , a a n g e d u i d o p v e r z o e k v a n d e m e e s t g e r e d e p a r t i j d o o r d e V o o r z i t t e r v a n d e R e c h t b a n k v a n E e r s t e A a n l e g v a n d e p l a a t s w a a r d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v e s t i g d i s . T e g e n d i e n s b e s l i s s i n g s t a a t g e e n r e c h t s m i d d e l o p e n .
" D e a f k o o p v a n d e a a n d e l e n z u l l e n i n e l k g e v a l t o t s t a n d m o e t e n k o m e n b i n n e n 3 m a a n d e n n a d e d a g w a a r o p d e w a a r d e o p d e h i e r b o v e n b e p a a l d e w i j z e d e f i n i t i e f z a l z i j n v a s t g e s t e l d . "
d ) V o l l e d i g e s c h r a p p i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l N e g e n v a n d e s t a t u t e n , e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t , z i j n d e :
" D e e r f g e n a m e n , l e g a t a r i s s e n , r e c h t h e b b e n d e n e n s c h u l d e i s e r s v a n d e e n i g e v e n n o o t m o g e n o n d e r g e e n e n k e l v o o r w e n d s e l d e z e g e l s d o e n l e g g e n o p d e p a p i e r e n e n d o c u m e n t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , v e r d e l i n g o f v e i l i n g v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e g o e d e r e n e i s e n , b e z w a r e n d e m a a t r e g e l e n t r e f f e n , i n v e n t a r i s s e n d o e n o p m a k e n , n o c h z i c h m e t h e t b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p i n l a t e n . "
e ) V o l l e d i g e s c h r a p p i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l E l f v a n d e s t a t u t e n , e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t , z i j n d e :
" S t a t u u t v a n d e a a n d e l e n
" D e a a n d e l e n z i j n o n d e e l b a a r t e g e n o v e r d e v e n n o o t s c h a p e n d e v e n n o o t s c h a p e r k e n t s l e c h t s é é n e i g e n a a r t e n t i t e l .
" D e u i t o e f e n i n g v a n d e a a n d e a a n d e l e n v e r b o n d e n r e c h t e n z i j n g e s c h o r s t z o l a n g n i e t é é n e n k e l p e r s o o n t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p a l s e i g e n a a r v a n d e a a n d e l e n w o r d t a a n g e d u i d .
" D e r e c h t e n d i e v e r b o n d e n z i j n a a n d e i n v r u c h t g e b r u i k e n b l o t e e i g e n d o m t o e b e h o r e n d e a a n d e l e n , w o r d e n d o o r d e v r u c h t g e b r u i k e r u i t g e o e f e n d . H e t v r u c h t g e b r u i k v a n d e a a n d e l e n i n e e n p r o f e s s i o n e l e v e n n o o t s c h a p m e t r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d d i e n t i n h e t b e z i t t e z i j n v a n p e r s o n e n d i e h e t b e r o e p v a n a r t s u i t o e f e n e n o f z u l l e n u i t o e f e n e n i n h e t k a d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p . "
f ) A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n o v e r e e n k o m s t i g d e g e n o m e n b e s l u i t e n , e n a a n p a s s i n g d o o r d e v o l l e d i g e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n h e t w o o r d ' d o k t e r " e n h e t w o o r d " g e n e e s h e e r " t e v e r v a n g e n d o o r h e t w o o r d " a r t s " . T w e e d e b e s l i s s i n g . V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b o e k h o u d k u n d i g e b e s c h i k b a r e r e r s e r v e s ( r e s e r v e s d i e d e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g h e b b e n o n d e r g a a n e n w a a r o v e r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v r i j k a n b e s c h i k k e n ) e n r u b r i e k o v e r g e d r a g e n w i n s t , z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , v i j f h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g e u r o d e r t i g c e n t ( ¬ 5 3 7 . 7 4 9 , 3 0 ) b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g v a n 2 0 1 1 , g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a c h t t i e n j u n i t w e e d u i z e n d e n t w a a l f .
D e r d e B e s l i s s i n g : V a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n v i e r h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 0 0 . 0 0 0 ) b e d r a a g t .
V i e r d e B e s l i s s i n g : B e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 0 0 . 0 0 0 ) . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e e n i g e v e n n o o t e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t d e z e s c h u l d v o r d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
D e v o o r z i t t e r s c h o r t d e v e r g a d e r i n g o p o m d e z a a k v o e r d e r e n d e b e d r i j f s r e v i s o r t o e t e l a t e n h u n v e r s l a g t e f i n a l i s e r e n .
V i j f d e B e s l i s s i n g : K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
V e r s l a g g e v i n g
K e n n i s n a m e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t v o o r a f g a a n d a a n d e z e b e s l i s s i n g e e n e x e m - p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n . H i j v e r k l a a r t e r g e e n o p m e r k i n g e n o p t e f o m u l e r e n .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r :
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 1 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 o p g e s t e l d d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A u d i t a s B e d r i j f s r e v i s o r e n " , t e R o e s e l a r e , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r S v e n V a n s t e e l a n t , B e d r i j f s r e v i s o r , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 8 , B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A D o k t e r V a n d a e l e M a r k m e t z e t e l t e l e p e r s t r a a t 2 6 0 , 8 8 0 0 B e v e r e n ( R o e s e l a r e ) , R P R K o r t r i j k 0 4 4 9 . 6 2 7 . 5 6 3 ,
b e s t a a t u i t d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n i n g e v o l g e d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n b r u t o 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
I n d i e n d e v e n n o o t z i j n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e t o t i n c o r p o r a t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n , z a l d e t o t a l e i n b r e n g w a a r d e b i j g e v o l g 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R b e d r a g e n e n w o r d t d e z e i n b r e n g v e r g o e d d o o r 7 9 4 a a n d e l e n v a n d e B V B A D o k t e r V a n d a e l e M a r k z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n m e t d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n d a n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d
d e h e e r M a r k V a n d a e l e 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R 7 9 4 a a n d e l e n .
N a d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g z o u h e t k a p i t a a l d u s 4 7 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n d o o r 7 5 0 + 7 9 4 = , 1 . 5 4 4 a a n d e l e n . I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g d e v e n n o o t n i e t v o o r h e t v o l l e b e d r a g w e n s t d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d w a a r v o o r d e b e t r o k k e n v e n n o o t w e l k e w e l w e n s t i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l
d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t e n .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e o n s t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
R o e s e l a r e , 1 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 .
C V B A A U D I T A S B E D R I J F S R E V I S O R E N
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
S V E N V A N S T E E L A N T
B e d r i j f s r e v i s o r " .
N e e r l e g g i n g
H e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z u l l e n m e t e e n u i t g i f t e v a n h e t o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l . B e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h c g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g t e n h o n d e r d ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , z i j n d e d r i e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d ( ¬ 3 6 0 . 0 0 0 ) o m h e t v a n h o n d e r d e n t w a a l f d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 1 2 . 0 0 0 ) t e b r e n g e n o p v i e r h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 7 2 . 0 0 0 ) d o o r u i t g i f t e v a n z e v e n h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ( 7 9 4 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z a l w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B ,
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g d o o r d e e n i g e v e n n o o t v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g t e n h o n d e r d ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e h i j h e e f t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n w e l k e u i t v o e r i n g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
Z e s d e B e s l i s s i n g : V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
I n s c h r i j v i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n z e t u i t e e n d a t h i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a a r t d e e n i g e v e n n o o t n e g e n t i g t e n h o n d e r d ( 9 0 % ) v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 0 0 . 0 0 0 ) i n d e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w a a r v a n d e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n , w o r d t a a n d e e n i g e v e n n o o t , d i e a a n v a a r d t , d e z e v e n h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g a a n d e l e n ( 7 9 4 ) n i e u w e v o l l e d i g g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d e n w e l a i s v o l g t :
- a a n h e e r M a r k V a n d a e l e , t e 8 6 4 7 L o - R e n i n g e ( P o l l i n k h o v e ) G r o e n e n d i j k s t r a a t 1 3 : z e v e n h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ( 7 9 4 ) a a n d e l e n .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g i n g e l i c h t t e z i j n o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
Z e v e n d e B e s l i s s i n g : V a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d r i e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 6 0 . 0 0 0 ) , d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p v i e r h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 7 2 . 0 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 1 5 4 4 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
A c h t s t e B e s l i s s i n g : W i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l V i j f v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p V I E R H O N D E R D T W E E Ë N Z E V E N T I G D U I Z E N D e u r o ( ¬ 4 7 2 . 0 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 1 . 5 4 4 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g s t e ( 1 1 1 . 5 4 4 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
B i j b e s l i s s i n g v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w a a r v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l w e r d o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s P i e t D e n y s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e R u d d e r v o o r d e , g e m e e n t e O o s t k a m p , o p n e g e n t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n , w e r d h e t k a p i t a a l v e r h o o g d t o t v i e r h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 7 2 . 0 0 0 ) , m e t e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 6 0 . 0 0 0 ) d o o r h e t c r e ë r e n v a n 7 9 4 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n g e n i e t e n a l s d e r e e d s b e s t a a n d e a a n d e l e n , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a . "
N e g e n d e B e s l i s s i n g : M a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e z a a k v o e r d e r a i l e b e v o e g d h e d e n t e v e r l e n e n o m d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e , m e t i n b e g r i p v a n d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
T i e n d e b e s l i s s i n g .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t :
D e z a a k v o e r d e r w o r d t a l l e m a c h t e n t o e g e k e n d v o o r d e u i t v o e r i n g v a n d e b o v e n g e m e l d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L , N o t a r i s P i e t D E N Y S
T e g e l i j k a l h i e r n e e r g e l e g d E x p e d i t i e * g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n * v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r + v e r s l a g z a a k v o e r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ' N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r b e h o u d e n w a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d