20/08/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
L u i k B l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a d e a k t e
N E E R G E L E G D r
" E ~ (
M
G r i f f i e R e c h t b a n k K o o p h a n d e l
0 5 A U G 2 0 1 4
1 2 - 0 8 - 2 1 4
G e n t A f d e i c f 3 r u g g e
t i l t ; S Î A A Î s ? I
N 1 T E U R B E L G E
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 2 . 5 4 1 . 9 3 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : E L G É C A R S
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : O o s t l a a n 3
8 8 5 0 A r d o o i e
O n d e r w e r p a k t e : R e g i m e a r t i k e l 5 3 7 W 1 B - k a p i t a a l v e r h o g i n g - s t a t u t e n w i j z i g i n g - c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s P h i l i p p e S T O C K M A N t e M o o r s l e d e o p 2 7 j u n i 2 0 1 4 , ' G e r e g i s t r e e r d o p h e t r e g i s t r a t i e k a n t o o r : I E P E R 1 o p 7 j u l i 2 0 1 4 . B l a d e n : 3 V e r z e n d i n g e n : 0 . R e g i s t e r 5 b o e k 0 1 8 4 B l a d 0 5 2 V a k 0 7 O n t v a n g e n r e g i s t r a t i e r e c h t e n : E 5 0 , 0 0 . O n t v a n g e n b o e t e l a a t t i j d i g h e i d : E 0 , 0 0 . D e O n t v a n g e r ( g e t e k e n d ) J e a n - P i e r r e L e m a i r e D e A d v i s e u r a . i . ' , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l o t e n h e e f t h e t g e e n v o l g t : 1 . - D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t t o e k e n n i n g o v e r e e n k o m s t i g e n i n t o e p a s s i n g v a n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n v a n e e n t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g m e t b e t a a l b a a r s t e l l i n g o p 2 7 j u n i 2 0 1 4 , t e n b e l o p e v a n e e n b r u t o b e d r a g a d n e g e n h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 9 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , n a a f t r e k v a n d e v e r s c h u l d i g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a d t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , b e d r a g e n d e n e t t o a c h t h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , m e t u i t d r u k k e l i j k e m o g e l i j k h e i d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s o m i n d i v i d u e e l e n v r i j w i l l i g d e v o r d e r i n g s r e c h t e n l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p o p h e t d i v i d e n d o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n v o o r m e l d e b e s l i s s i n g t o t ( t u s s e n t i j d s e ) d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l i i i k i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e g e n d e u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n ( k e u z e d i v i d e n d ) ,
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a a r d e n e n b e v e s t i g d e n t e d e z e n u i t d r u k k e l i j k , a f z o n d e r l i j k , i n d i v i d u e e l e n v r i j w i l l i g d e v o r d e r i n g s r e c h t e n l a s t o n s d e v e n n o o t s c h a p o p h e t d i v i d e n d o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n v o o r m e l d e b e s l i s s i n g t o t ( t u s s e n t i j d s e ) d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i i k i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e g e n d e u i t g i f t e v a n n i e u w e , a a n d e l e n ( k e u z e d i v i d e n d ) o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d ,
2 . - D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n a a n g e s t e l d e : b e d r i j f s r e v i s o r b e t r e f f e n d e d e v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , t e w e t e n , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V A N C A U T E R - S A E Y S & C " ' m e t z e t e l t e 9 3 0 0 A a l s t , G e n t s e S t e e n w e g 5 5 , i v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r z a a k v o e r d e r : d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t : b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " J . D E G R Y S E - B e d r i j f s r e v i s o r - R e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s " , m e t k a n t o o r t e 8 2 0 0 B r u g g e , L i e v e n = B a u w e n s s t r a a t 2 0 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r : d e H e e r J a n D e g r y s e , b e d r i j f s r e v i s o r , = k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 8 4 0 S t a d e n ( O o s t n i e u w k e r k e ) , R o e s e l a r e s t r a a t 8 . D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t : " D e i n b r e n g i n n a t u r a t e n b e l o p e v a n E 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e N V E L G E C A R S b e s t a a t ; u i t d e v o r d e r i n g s r e c h t e n t e n g e v o l g e v a n d e u i t k e r i n g v a n b e l a s t e n i e t b e t a a l d e r e s e r v e s a a n d e h e e r K u r t L u c k x e n m e v r o u w , S a b i e n G r y s p e e r d t , w a a r t o e n o g b e s l i s t m o e t w o r d e n . B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n ; o o r d e e l d a t o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e b e s l i s s i n g e n v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d . 2 7 / 0 6 / 2 0 1 4 m . b . t . d e : b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e a a n d e o o r s p r o n g l i g t v a n d e i n g e b r a c h t e v o r d e r i n g s r e c h t e n e n v o o r z o v e r e r g e e n : k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g t o t s t a n d k o m t b i n n e n d e 4 j a a r n a d e b o v e n v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d a t :
1 / D e v e r r i d h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e ; ' I n b r e n g i n n a t u r e e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e ; b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n , n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t : i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
2 / d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
3 / d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e ; f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s v o o r z o v e r g e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g t o t s t a n d k o m t b i n n e n d e 4 j a a r n a d e b o v e n v e r m e l d e i n b r e n g n a t u r a .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 5 2 4 n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e v e n n o o t s c h a p N V E L G É C A R S e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e h e e r K u r t L u c k x e n m e v r o u w S a b i e n G r y s p e e r d t e l k v o o r d e ; h e l f t .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e ; r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
G e d a a n t e B r u g g e , O p 2 6 j u n i 2 0 1 4 ( v o l g t d e h a n d t e k e n i n g ) B u r g . B V B A V a n C a u t e r - S a e y s & C o B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r , ' V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B u r g . B V B A J . D E G R Y S E - b e d r i j f s r e v i s o r , V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r J a n D e g r y s e - ;
z a a k v o e r d e r . " . _ -
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o " N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t v e r v o l g e n s e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n m e t e e n b e d r a g a d a c h t h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n o p n e g e n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 9 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g s r e c h t e n o p h e t d i v i d e n d o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n v o o r m e l d e b e s l i s s i n g t o t ( t u s s e n t i j d s e ) d i v i d e n d u i t k e r i n g , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n v i j f h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 5 2 4 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s a d a c h t h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
1 ) D e H e e r L U C K X K u r t , v e r k l a a r d e i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n z i j n n e t t o d i v i d e n d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g a d v i e r h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 4 2 3 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , b e d r a g d a t v o o r t k o m t v a n h e t b e t a a l b a a r z i j n o p 2 7 j u n i 2 0 1 4 v a n h e t v o o r m e l d t o e g e k e n d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
2 ) M e v r o u w G R Y S P E E R D T S a b i e n , v e r k l a a r d e i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n h a a r d i v i d e n d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g a d v i e r h o n d e r d d r i e ë n t w i n t l g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 4 2 3 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , b e d r a g d a t v o o r t k o m t v a n h e t b e t a a l b a a r z i j n o p 2 7 j u n i 2 0 1 4 v a n h e t v o o r m e l d t o e g e k e n d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g e n w o r d t h e t v e r k r e g e n t o t a l e n e t t o b e d r a g , n a i n h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W . E . B . ' 9 2 - v a n v o o r s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r a l l e a a n d e e l h o u d e r s e n w o r d t g l o b a a l g e s c h a t o p a c h t h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a v e r g o e d w o r d t d o o r t o e k e n n i n g v a n , z o v o l g t : 1 ) a a n d e H e e r L U C K X K u r t , a a n v a a r d e n d e : t w e e h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( 2 6 2 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n o p n a a m ; 2 ) a a n M e v r o u w G R Y S P E E R D T S a b i e n , a a n v a a r d e n d e : t w e e h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( 2 6 2 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n o p n a a m ; d e z e v i j f h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 5 2 4 ) n i e u w e a a n d e l e n u i t g e g e v e n a a n d e g l o b a l e p r i j s a d a c h t h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o n u ! c e n t ( 8 4 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) . D e z e v i j f h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 5 2 4 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
D e v o o r m e l d e g l o b a l e s c h u l d v o r d e r i n g w o r d t i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w c n e w a a r b o r g a i s n a a r r e c h t e n v o o r v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k .
V o o r m e l d e i n b r e n g e r s v e r k l a a r d e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t h e n i n g e v o l g e d e i n b r e n g w o r d t t o e g e k e n d ,
3 . - D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s o h a p t h a n s n e g e n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o n u ! c e n t ( 9 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g ( 7 7 4 ) a a n d e l e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d i e n o v e r e e n k o m s t i g e a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n d o o r v e r v a n g i n g v a n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n , z o v o l g t :
" H e t g e p l a a t s t k a p i t a a l b e d r a a g t n e g e n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 9 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) e n i s v e r d e e l d i n z e v e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g ( 7 7 4 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r é é n z e v e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g s t e ( 1 / 7 7 4 e " ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . " .
4 . - O p d r a c h t t o t c o ö r d i n a t i e .
H e t b e s t u u r s o r g a a n s t e l t d e h i e r n a g e n o e m d e a a n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e , m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n w i e d e m a c h t v e r l e e n d w o r d t o m a l l e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e t e v e r v u l l e n e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a l l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , m e t n a m e d e H e e r D E S M E T S t e v e n , a c c o u n t a n t , " D E S M E T A C C O U N T A N C Y " , b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , k a n t o o r h o u d e n d t e 8 8 7 0 I z e g e m , M i d d e n w e g 1 3 , e n t o f d e m e d e w e r k e r s v a n z e l f d e k a n t o o r .
V O O R A N A L Y I S C H U I T T R E K S E L
N o t a r i s P h i l i p p e S T O C K M A N
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e , b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b i z v a n L u i k B v e r m e l d e n ' R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g