11/03/2014
ÿþ M o i 2 1
` L . u I k , . 1 1 ` I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d i 1 1 1 1 ~ ~ N w u N s ~ ~ ~ u 1 M i
* 1 4 0 6 0 1 3 *
N E E R G E L E G D
2 8 . 0 1 2 e
R E C H T B A f f l O P H A N L '
K O R T R I J K
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L y i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e i z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
O n d e r n e m i n g s n r : 0 5 t - 1 6 , 3 « q - S . 1 7 3
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : F I M A X R O E S E L A R E
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 8 0 0 R o e s e l a r e , O e k e n s e s t r a a t 8 4
O n d e r w e r " a k t e : O P R I C H T I N G
U i t e e n a k t e v e r l e d e n o p 2 7 f e b r u a r i 2 0 1 4 v o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s p l a a t s v e r v a n g e r C a r o l i n e V A N L E R B E R G H E t e R o e s e l a r e ( B e v e r e n ) e n C h r i s t o p h C A S T E L E I N , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K o r t r i j k , e v e n w e l w e t t e l i j k b e l e t r a t i o n e p e r s o n a e , n o g n i e t g e r e g i s t r e e r d
B L I J K T :
D a t d a a r b i j e e n B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d w e r d o p g e r i c h t .
1 ' O p r i c h t e r s V e n n o t e n .
1 . D e h e e r G O E T H A L S H a n s A n d r é C o r n e e l , g e b o r e n t e R o e s e l a r e o p 2 1 f e b r u a r i 1 9 6 6 , w o n e n d e t e 8 8 0 0
R o e s e l a r e , S i n t E l o o i s - W i n k e l s e s t r a a t 1 1 5 c , e c h t g e n o o t v a n m e v r o u w D e n d a u w K a t h l e e n B e r t h a M a u r i t s ,
2 , D e h e e r C A S T E L E I N R a p h a ë l J u l i a a n J o z e f , g e b o r e n t e H o o g l e d e o p 2 3 d e c e m b e r 1 9 5 2 , w o n e n d e t e
8 8 3 0 H o o g l e d e , O u d e T o r h o u t s t r a a t 2 , e c h t g e n o o t v a n m e v r o u w D e C l e r e k R a y m o n d a M a r i a .
2 ' N a a m - R e c h t s v o r m
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t d e r e c h t s v o r m v a n e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d . Z i j d r a a g t d e m a a t s c h a p p e l i j k e b e n a m i n g " F I M A X
R O E S E L A R E ' .
3 ° Z e t e l
D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e , O e k e n s e s t r a a t 8 4 ,
D e z e m a g w o r d e n o v e r g e b r a c h t n a a r i e d e r e a n d e r e p l a a t s i n B e l g i ë , b i j b e s l i s s i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n ,
m i t s i n a c h t n e m i n g v a n d e t a a l w e t g e v i n g .
D e v e n n o o t s c h a p m a g , b i j b e s l i s s i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , e x p l o i t a t i e z e t e l s , a d m i n i s t r a t i e v e z e t e l s ,
f i l i a l e n , a g e n t s c h a p p e n e n d e p o t s i n B e l g i ë o f h e t b u i t e n l a n d o p r i c h t e n ,
4 ° D o e [
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t a l s b u r g e r l i j k d o e l
" d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d i n g s d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g d a a r o m t r e n t ;
" h e t o p e n e n , h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g e n ;
" h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e w e t b e p a a l d e v o r m ;
" h e t b e l a s t i n g s a d v i e s , b i j s t a n d e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n b e l a s t i n g s p l i c h t i g e n I n a l l e b e l a s t i n g s a a n g e l e g e n h e d e n ;
. s t u d i e - , o r g a n i s a t i e e n r a a d g e v e n d b u r e a u b e t r e f f e n d e f i n a n c i ë l e , f i s c a l e e n s o c i a l e a a n g e l e g e n h e d e n ; - j u r i d i s c h e a d v i e s v e r l e n i n g , i n h e t b i j z o n d e r d e b i j s t a n d b i j d e o p r i c h t i n g e n v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n ;
" d e v e n n o o t s c h a p m a g v i a i n b r e n g , f u s i e o f i n s c h r i j v i n g b e l a n g e n n e m e n i n o f o p t r e d e n a l s b e s t u u r d e r v a n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n o f b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n g e l i j k a a r d i g d o e l ;
" d e v e n n o o t s c h a p m a g o p t r e d e n a l s v e r e f f e n a a r v a n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n , m e t i n b e g r i p v a n f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e e n o n r o e r e n d e v e r r i c h t i n g e n d o e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v o o r z o v e r d i e v e r r i c h t i n g e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r e n b o e k h o u d e r f i s c a l i s t .
D e v e n n o o t s c h a p m a g u i t s l u i t e n d i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g h e t u i t h a a r a c t i v i t e i t e n v o o r t k o m e n d e p a t r i m o n i u m i n d e r u i m s t e z i n v a n h e t w o o r d b e h e r e n e n o o r d e e l k u n d i g u i t b r e i d e n . Z i j m a g h a a r p a t r i m o n i u m u i t b r e i d e n d o o r a l l e o n r o e r e n d e g o e d e r e n , z o w e l i n v o l l e e i g e n d o m a l s i n v r u c h t g e b r u i k e n / o f b l o t e e i g e n d o m , a l l e o n r o e r e n d e z a k e l i j k e r e c h t e n z o a l s o n d e r m e e r e r f p a c h t - - e n o p s t a l r e c h t e n e n a l l e r o e r e n d e g o e d e r e n a l s i n v e s t e r i n g t e v e r w e r v e n , b e h e r e n , i n s t a n d h o u d e n e n v a l o r i s e r e n ; b e h e e r w o r d t i n d e z e z i n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v e r s t a a n d a t a a n k o o p , v e r h u r i n g , u i t r u s t i n g , v e r b o u w i n g e n v e r v r e e m d i n g t o e g e l a t e n z i j n i n z o v e r r e z i j n u t t i g o f n o o d z a k e l i j k z i j n o f b i j d r a g e n t o t e e n m e e r g u n s t i g e s a m e n s t e l l i n g v a n h e t v e n n o o t s c h a p s p a t r i m o n i u m .
D a a r t o e m a g z i j a l l e o n r o e r e n d e , r o e r e n d e e n f i n a n c i ë l e h a n d e l i n g e n v e r r i c h t e n , z o a l s o n d e r m e e r h a a r o n r o e r e n d e g o e d e r e n i n h y p o t h e e k s t e l l e n e n a l h a a r a n d e r e g o e d e r e n i n p a n d s t e l l e n . D i t a l l e s m e t i n a c h t n e m i n g v a n h e t v o o r g a a n d e e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r e n b o e k h o u d e r f i s c a l i s t .
D e v e n n o o t s c h a p m a g h a a r d o e l z o w e l i n B e l g i ë a l s i n h e t b u i t e n l a n d v e r w e z e n l i j k e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n e v e n t u e l e i n t e r n a t i o n a l e b e p a l i n g e n t e r z a k e e n v o o r z o v e r d e z e v e r r i c h t i n g e n d e b u r g e r l i j k e a a r d v a n d e v e n n o o t s c h a p n i e t a a n t a s t e n e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r e n b o e k h o u d e r f i s c a l i s t .
5 ' D u u r .
D e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t v o o r o n b e p a a l d e d u u r , t e r e k e n e n v a n d e d a t u m v a n d e n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n h e t u i t t r e k s e l v a n d e o p r i c h t i n g s a k t e .
D e o p r i c h t e r s h e b b e n v e r k l a a r d d a t d e v e n n o o t s c h a p d e v e r b i n t e n i s s e n o v e r n e e m t d i e i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n o p r i c h t i n g z i j n a a n g e g a a n v a n a f 6 j a n u a r i 2 0 1 4 e n d a t d e z e o v e r n a m e s l e c h t s u i t w e r k i n g z a l h e b b e n v a n a f d e d a t u m v a n d e n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n h e t u i t t r e k s e l v a n o n d e r h a v i g e o p r i c h t i n g s a k t e .
6 ° K a p i t a a l - M a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n - G e s t o r t e b e d r a g e n .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v o l l e d i g g e p l a a t s t e n b e d r a a g t t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 E U R ) , H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d ( 2 0 0 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n ! t w e e h o n d e r d s t e ( 1 ! 2 0 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
O p d e z e k a p i t a a l a a n d e l e n w o r d t i n g e l d i n g e s c h r e v e n a l s v o l g t
1 . d o o r d e h e e r H a n s G o e t h a l s v o o r n o e m d t e n b e l o p e v a n a c h t t i e n d u i z e n d e u r o ( 1 8 . 0 0 0 E U R ) , h e t z i j v o o r h o n d e r d t a c h t i g ( 1 8 0 ) a a n d e l e n ;
2 . d o o r d e h e e r R a p h a ë l C a s t e l e i n v o o r n o e m d t e n b e l o p e v a n t w e e d u i z e n d e u r o ( 2 . 0 0 0 E U R ) , h e t z i j v o o r t w i n t i g ( 2 0 ) a a n d e l e n ;
T O T A A L : t w e e h o n d e r d ( 2 0 0 ) a a n d e l e n .
D e l i d m a a t s c h a p s r e c h t e n , v e r b o n d e n a a n d e z e t w i n t i g ( 2 0 ) a a n d e l e n b e h o r e n d a n o o k u i t s l u i t e n d t o e a a n d e h e e r R a p h a ë l C a s t e l e i n . H i j v e r k l a a r t e v e n w e l d a t d e i n s c h r i j v i n g o p a l d e z e k a p i t a a l a a n d e l e n g e b e u r d i s m e t g e l d e n , a f h a n g e n d e v a n d e h u w g e m e e n s c h a p d i e b e s t a a t t u s s e n h e m z e l f e n z i j n e c h t g e n o t e , m e v r o u w R a y m o n d a D e C l e r c k z o d a t d e p a t r i m o n i a l e w a a r d e v a n d e z e t w i n t i g ( 2 0 ) a a n d e l e n , d a n o o k z a l a f h a n g e n v a n h e t g e m e e n s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
D e i n s c h r i j v e r s h e b b e n v e r k l a a r d e n e r k e n d d a t i e d e r a a n d e e l w a a r o p d o o r h e n w e r d i n g e s c h r e v e n v o l l e d i g v o l s t o r t i s .
D e I n b r e n g e n i n g e l d w e r d e n v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e o p r i c h t i n g , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 2 2 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g b i j d e K B C B a n k , R i j s e l s t r a a t 3 3 t e 8 9 0 0 l e p e r z o a l s b l i j k t u i t h e t d o o r v o o r m e l d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p 2 6 f e b r u a r i 2 0 1 4 a f g e l e v e r d b a n k a t t e s t . D i t w o r d t d o o r d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , a a n w i e d i t a t t e s t w e r d v o o r g e l e g d , b e v e s t i g d .
7 ' B e s t u u r s o r g a a n b e n o e m i n g z a a k v o e r d e r s - - b e s t u u r s b e v o e g d h e i d - v e r t e g e n w o o r d i g i n g s b e v o e g d h e i d C o n t r o l e .
B e s t u u r s o r g a a n
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n o f m e e r z a a k v o e r d e r s , n a t u u r l i j k e o f r e c h t s p e r s o n e n , a l d a n n i e t v e n n o t e n .
W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t z a a k v o e r d e r w o r d t b e n o e m d , i s d e z e v e r p l i c h t o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s o f w e r k n e m e r s e e n v a s t v e r t e g e n w o o r d i g e r , n a t u u r l i j k e p e r s o o n , a a n t e d u i d e n d i e b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e o p d r a c h t v a n z a a k v o e r d e r i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n .
V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n d e o p d r a c h t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j d e z e o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n .
D e z a a k v o e r d e r s w o r d e n b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e a a n d e e l h o u d e r s v e r g a d e r i n g v o o r d e t i j d s d u u r d o o r h e n v a s t t e s t e l l e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m a g d e z a a k v o e r d e r s v a s t e o f v e r a n d e r l i j k e v e r g o e d i n g e n t o e k e n n e n , z o w e l v o o r d e d o o r h e n v e r r i c h t e p r e s t a t i e s a l s v o o r h u n r e i s - , v e r p l a a t s i n g s k o s t e n e n r e p r e s e n t a t i e k o s t e n , w e l k e o n d e r d e a l g e m e n e k o s t e n i n r e k e n i n g z u l l e n g e b r a c h t w o r d e n .
A a n d e z a a k v o e r d e r s k a n , o n v e r m i n d e r d h e t b e s t a a n v a n v o o r m e l d e v e r g o e d i n g e n , e v e n e e n s e e n w e d d e w o r d e n t o e g e k e n d w a a r v a n h e t b e d r a g j a a r l i j k s d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l w o r d e n v a s t g e s t e l d . B e s t u u r s b e v o e g d h e i d
I e d e r e z a a k v o e r d e r k a n a l l e h a n d e l i n g e n v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t l g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l , b e h o u d e n s d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r v o l g e n s h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v o e g d i s ,
D e z a a k v o e r d e r s k u n n e n d e u i t o e f e n i n g v a n e e n d e e l v a n h u n b e v o e g d h e i d t e n t i t e l v a n b i j z o n d e r e v o l m a c h t o p d r a g e n a a n e e n d e r d e a a n g e s t e l d e v a n d e v e n n o o t s c h a p . I n d i e n e r m e e r d e r e z a a k v o e r d e r s z i j n , d i e n t d e z e v o l m a c h t g e z a m e n l i j k g e g e v e n t e w o r d e n .
D e z a a k v o e r d e r s r e g e l e n o n d e r m e k a a r d e u i t o e f e n i n g v a n d e b e v o e g d h e i d .
V e r t e g e n w o o r d i g i n g s b e v o e g d h e i d
I e d e r e z a a k v o e r d e r a f z o n d e r l i j k , o o k w a n n e e r e r m e e r d e r e z i j n , v e r t e g e n w o o r d i g t d e v e n n o o t s c h a p j e g e n s d e r d e n e n i n r e o h t e a l s e i s e r o f a i s v e r w e e r d e r .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t t e v e n s r e c h t s g e l d i g v e r b o n d e n d o o r d e b o v e n g e m e l d e b i j b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n g e s t e l d e v e r t e g e n w o o r d i g e r .
B e n o e m i n g n i e t s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r s .
D e o p r i c h t e r s h e b b e n b e s l i s t d e h e e r H a n s G o e t h a l s e n d e h e e r R a p h a ë l C a s t e t e i n b e l d e n v o o r n o e m d t e b e n o e m e n t o t e e r s t e , n i e t - s t a t u t a i r e , z a a k v o e r d e r s , e n d i t v o o r o n b e p a a l d e d u u r .
Z i j h e b b e n e l k h u n m a n d a a t a a n v a a r d , H e t m a n d a a t i s o n b e z o l d i g d , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
C o n t r o l e
D e c o n t r o l e o p d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d , o p d e j a a r r e k e n i n g e n o p d e r e g e l m a t i g h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g e n w e e r t e g e v e n i n d e j a a r r e k e n i n g , w o r d t a a n é é n o f m e e r c o m m i s s a r i s s e n o p g e d r a g e n . D e c o m m i s s a r i s s e n w o r d e n b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n , o n d e r d e l e d e n , n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n , v a n h e t I n s t i t u u t v a n D e B e d r i j f s r e v i s o r e n . D e c o m m i s s a r i s s e n w o r d e n b e n o e m d v o o r e e n h e r n i e u w b a r e t e r m i j n v a n d r i e j a a r . O p s t r a f v a n s c h a d e v e r g o e d i n g k u n n e n z i j t i j d e n s h u n o p d r a c h t a l l e e n a m w e t t i g e r e d e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d e n o n t s l a g e n .
Z o l a n g d e v e n n o o t s c h a p e v e n w e l k a n g e n i e t e n v a n d e u i t z o n d e r i n g s b e p a l i n g v o o r z i e n b i j a r t i k e l 1 4 1 , 2 ' v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t i e d e r e v e n n o o t c o n f o r m a r t i k e l 1 6 6 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n d i v i d u e e l d e o n d e r z o e k s - e n c o n t r o l e b e v o e g d h e i d v a n e e n c o m m i s s a r i s ,
N i e t t e m i n h e e f t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n s t e e d s h e t r e c h t e e n c o m m i s s a r i s t e b e n o e m e n e n d i t o n g e a c h t d e w e t t e l i j k e c r i t e r i a , I n d i e n g e e n c o m m i s s a r i s w e r d b e n o e m d , k a n i e d e r e v e n n o o t z i c h l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n o f b i j s t a a n d o o r e e n a c c o u n t a n t . D e v e r g o e d i n g v a n d e a c c o u n t a n t k o m t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p i n d i e n h i j m e t h a a r t o e s t e m m i n g w o r d t b e n o e m d , o f i n d i e n d e z e v e r g o e d i n g t e h a r e n l a s t e w e r d g e l e g d k r a c h t e n s e e n r e c h t e r l i j k e b e s l i s s i n g . I n d e z e g e v a l l e n w o r d e n d e o p m e r k i n g e n v a n d e a c c o u n t a n t m e e g e d e e l d a a n d e v e n n o o t s c h a p .
8 ' M a a t s c h a p p e l i j k b o e k j a a r .
H e t b o e k j a a r b e g i n t o p 1 j a n u a r i e n e i n d i g t 3 1 d e c e m b e r v a n h e t z e l f d e j a a r .
H e t e e r s t e b o e k j a a r n e e m t e e n a a n v a n g v a n a f d e n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n h e t u i t t r e k s e l v a n d e o p r i c h t i n g s a k t e e n z a l w o r d e n a f g e s l o t e n o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 5 ,
O p h e t e i n d e v a n e l k b o e k j a a r m a a k t h e t b e s t u u r s o r g a a n e e n i n v e n t a r i s , a l s m e d e d e j a a r r e k e n i n g b e s t a a n d e u i t d e b a l a n s , d e r e s u l t a t e n r e k e n i n g e n d e t o e l i c h t i n g o p . D e z e d o c u m e n t e n w o r d e n o v e r e e n k o m s t i g d e w e t o p g e s t e l d e n n e e r g e l e g d b i j d e N a t i o n a l e B a n k v a n B e l g i ë .
D e j a a r r e k e n i n g e n w o r d e n m e t h e t o o g o p h u n n e e r l e g g i n g g e l d i g o n d e r t e k e n d d o o r e e n z a a k v o e r d e r .
H e t b e s t u u r s o r g a a n s t e l t b o v e n d i e n j a a r l i j k s e e n v e r s l a g o p o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 9 5 e n 9 6 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n i s e v e n w e l n i e t g e h o u d e n t o t h e t o p s t e l l e n v a n e e n j a a r v e r s l a g z o l a n g d e v e n n o o t s c h a p b e a n t w o o r d t a a n d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d d o o r a r t i k e l 9 4 , e e r s t e l i d , 1 ' v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
9 ° A a n w e n d i n g v a n d e w i n s t w e t t e l i j k e r e s e r v e .
V a n d e n e t t o w i n s t v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t e l k j a a r t e n m i n s t e v i j f t e n h o n d e r d a f g e n o m e n v o o r d e v o r m i n g v a n d e w e t t e l i j k e r e s e r v e . D e z e a f n e m i n g i s n i e t l a n g e r v e r p l i c h t v a n z o d r a d e w e t t e l i j k e r e s e r v e é é n t i e n d e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t .
O p v o o r s t e l v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r d e b e s t e m m i n g v a n h e t s a l d o v a n d e n e t t o w i n s t ,
1 0 ° J a a r v e r g a d e r i n g
D e j a a r v e r g a d e r i n g z a l j a a r l i j k s g e h o u d e n w o r d e n o p l a a t s t e v r i j d a g v a n d e m a a n d m e i a m 2 0 u u r .
D e e e r s t e j a a r v e r g a d e r i n g z a l g e h o u d e n w o r d e n i n 2 0 1 6 .
I n d i e n d e z e d a g e e n w e t t e l i j k e f e e s t d a g i s , h e e f t d e j a a r v e r g a d e r i n g d e e e r s t e v o o r a f g a a n d e l i j k e w e r k d a g p l a a t s . D e z a t e r d a g w o r d t i n h e t k a d e r v a n d i t a r t i k e l n i e t a l s e e n w e r k d a g b e s c h o u w d .
I n d i e n w o r d t g e o p t e e r d v o o r d e p r o c e d u r e v a n s c h r i f t e l i j k e b e s l u i t v o r m i n g z o a l s u i t e e n g e z e t i n a r t i k e l 2 0 v a n d e z e s t a t u t e n , d a n m o e t h e t r o n d s c h r i j v e n w a a r v a n i n d a t a r t i k e l s p r a k e m i n s t e n s t w i n t i g d a g e n v ó ó r d e d a t u m v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g w o r d e n v e r s t u u r d .
E e n b i j z o n d e r e o f b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n m a g b i j e e n g e r o e p e n w o r d e n t e l k e n s a i s h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d i t v e r e i s t .
D e z e v e r g a d e r i n g e n v a n v e n n o t e n m o g e n b i j e e n g e r o e p e n w o r d e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o f d e c o m m i s s a r i s s e n e n m o e t e n b i j e e n g e r o e p e n w o r d e n o p a a n v r a a g v a n d e v e n n o t e n d i e é é n v i j f d e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . D e v e r g a d e r i n g e n v a n v e n n o t e n w o r d e n g e h o u d e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f o p i e d e r e a n d e r e p l a a t s i n d e o p r o e p i n g s b r i e f m e e g e d e e l d .
1 1 ° O p r o e p i n g e n - u i t o e f e n i n g s t e m r e c h t v e r t e g e n w o o r d i g i n g B e r a a d s l a g i n g a a n w e z i g h e i d s q u o r u m - m e e r d e r h e i d .
e ) O p r o e p i n g e n
D e v e n n o t e n , d e h o u d e r s v a n c e r t i f i c a t e n d i e m e t m e d e w e r k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e n u i t g e g e v e n , d e o b l i g a t i e h o u d e r s , d e z a a k v o e r d e r s e n e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s w o r d e n p e r a a n g e t e k e n d e b r i e f , v i j f t i e n d a g e n v ó ó r d e v e r g a d e r i n g , u i t g e n o d i g d . D e b r i e f v e r m e l d t d e a g e n d a .
D e v e n n o t e n , d e h o u d e r s v a n c e r t i f i c a t e n d i e m e t m e d e w e r k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e n u i t g e g e v e n , d e o b l i g a t i e h o u d e r s , d e z a a k v o e r d e r s e n e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s d i e a a n d e v e r g a d e r i n g d e e l n e m e n o f e r z i c h d o e n v e r t e g e n w o o r d i g e n , w o r d e n a i s r e g e l m a t i g o p g e r o e p e n b e s c h o u w d . D e v o o r m e l d e p e r s o n e n k u n n e n e r t e v e n s v o o r o f n a d e b i j e e n k o m s t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e l k e z i j n i e t b i j w o o n d e n a a n v e r z a k e n z i c h t e b e r o e p e n o p h e t o n t b r e k e n o f d e o n r e g e l m a t i g h e i d v a n d e o p r o e p i n g s b r i e f . V e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n v o o r d e b i j e e n r o e p i n g v a n d e v e r g a d e r i n g e n v o o r d e t o e l a t i n g t o t d e v e r g a d e r i n g i s e v e n w e l n i e t v e r e i s t , w a n n e e r a l l e v e n n o t e n a a n w e z i g z i j n e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e a g e n d a v a s t s t e l l e n w a a r o v e r z i j t e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v e r g a d e r i n g z u l l e n b e r a a d s l a g e n e n b e s l u i t e n . D e v e r v u l l i n g v a n d e z e f o r m a l i t e i t i s e v e n m i n v e r e i s t i n g e v a l v a n v e r t e g e n w o o r d i g i n g
S a m e n m e t d e o p r o e p i n g s b r i e f v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , w o r d t a a n d e v e n n o t e n , d e c o m m i s s a r i s s e n e n d e z a a k v o e r d e r s e e n a f s c h r i f t v e r z o n d e n v a n d e s t u k k e n , d i e h e n k r a c h t e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n m o e t e n t e r b e s c h i k k i n g w o r d e n g e s t e l d .
E e n a f s c h r i f t v a n d e z e s t u k k e n w o r d t o o k o n v e r w i j l d e n k o s t e l o o s g e z o n d e n a a n d e a n d e r e o p g e r o e p e n p e r s o n e n d i e e r o m v e r z o e k e n ,
I n d i e n w o r d t g e o p t e e r d v o o r d e p r o c e d u r e v a n s c h r i f t e l i j k e b e s l u i t v o r m i n g z o a l s u i t e e n g e z e t I n a r t i k e l 2 0 v a n d e z e s t a t u t e n , d a n z a l h e t b e s t u u r s o r g a a n , s a m e n m e t h a a r r o n d s c h r i j v e n w a a r v a n s p r a k e i n v o o r m e l d a r t i k e l , a a n d e v e n n o t e n e n a a n d e e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s s e n , e e n a f s c h r i f t t o e z e n d e n v a n d e s t u k k e n , d i e h e n k r a c h t e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n m o e t e n t e r b e s c h i k - + k i n g w o r d e n g e s t e l d .
b ) S t e m r e c h t v e r t e g e n w o o r d i g i n g
E l k a a n d e e l g e e f t r e c h t o p é é n s t e m .
E l k e v e n n o o t k a n s c h r i f t e l i j k o f p e r t e l e f a x v o l m a c h t g e v e n , a a n e e n a l d a n n i e t v e n n o o t , o m z i c h t e l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n . D e v o l m a c h t e n d i e n e n e e n h a n d t e k e n i n g t e d r a g e n ( e v e n t u e e l e e n d i g i t a l e h a n d t e k e n i n g z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) .
D e v o l m a c h t e n d i e n e n s c h r i f t e l i j k t e r k e n n i s t e w o r d e n g e b r a c h t p e r b r i e f , t e l e f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r m i d d e l v e r m e l d i n a r t i k e l 2 2 8 9 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k e n w o r d e n n e e r g e l e g d o p h e t b u r e a u v a n d e v e r g a d e r i n g . D a a r e n b o v e n m a g d e z a a k v o e r d e r e i s e n d a t z i j o p d e d o o r h e m a a n g e d u i d e p l a a t s w o r d e n n e e r g e l e g d m i n s t e n s d r i e w e r k d a g e n v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
Z a t e r d a g e n w o r d e n v o o r d e t o e p a s s i n g v a n d i t a r t i k e l n i e t a l s w e r k d a g e n b e s c h o u w d .
S c h r i f t e l i j k s t e m m e n i s t o e g e l a t e n . I n d i t g e v a l v e r m e l d t d e b r i e f w a a r o p d e s t e m w o r d t u i t g e b r a c h t e l k p u n t v a n d e a g e n d a e n d e e i g e n h a n d i g g e s c h r e v e n w o o r d e n « a a n v a a r d » o f « v e r w o r p e n » , g e v o l g d d o o r d e h a n d t e k e n i n g ; h i j w o r d t a a n g e t e k e n d a a n d e v e n n o o t s c h a p g e s t u u r d e n m o e t t e n l a a t s t e d a a g s v o o r d e v e r g a d e r i n g o p d e z e t e l t o e k o m e n .
c ) B e r a a d s l a g i n g - - a a n w e z i g h e i d s q u o r u m
G e e n e n k e l e v e r g a d e r i n g k a n b e r a a d s l a g e n o v e r p u n t e n d i e n i e t v o o r k o m e n o p d e a g e n d a , t e n z i j i n d e v e r g a d e r i n g a l l e a a n d e l e n a a n w e z i g z i j n e n d a a r t o e m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w o r d t b e s l o t e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n k a n g e l d i g b e r a a d s l a g e n , o n v e r s c h i l l i g w e l k h e t a a n t a l a a n w e z i g e e n v e r t e g e n w o o r d i g d e a a n d e l e n i s , b e h o u d e n s i n d e g e v a l l e n w a a r v o o r d e w e t e e n b e p a a l d a a n w e z i g h e i d s q u o r u m v e r e i s t .
d ) M e e r d e r h e i d
B e h a l v e i n d e b i j w e t b e p a a l d e g e v a l l e n w o r d e n d e b e s l i s s i n g e n , o n g e a c h t h e t a a n t a l v a n d e o p d e v e r g a d e r i n g a a n w e z i g e o f v e r t e g e n w o o r d i g d e a a n d e l e n , g e n o m e n b i j m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m m e n w a a r m e e a a n d e s t e m m i n g w o r d t d e e l g e n o m e n . E e n o n t h o u d i n g w o r d t a l s e e n n e g a t i e v e s t e m b e s c h o u w d .
1 2 ° V e r d e l i n g s a l d o n a v e r e f f e n i n g .
A l l e a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n g e r e a l i s e e r d t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t . I n d i e n n i e t a l l e a a n d e l e n i n d e z e l f d e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t h e r s t e l l e n d e v e r e f f e n a a r s h e t e v e n w i c h t , h e t z i j d o o r b i j k o m e n d e o p v r a g i n g e n t e d o e n , h e t z i j d o o r v o o r a f g a a n d e l i j k e b e t a l i n g e n t e d o e n .
H e t b a t i g s a l d o v a n d e v e r e f f e n i n g z a l o n d e r d e a a n d e e l h o u d e r s v e r d e e l d w o r d e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n r e s p e c t i e v e l i j k a a n d e l e n b e z i t , m e t d i e n v e r s t a n d e e v e n w e l d a t a l l e a a n d e l e n d e z e l f d e r e c h t e n m o e t e n h e b b e n .
9 3 ` H e t u i t o e f e n e n v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r e n e r k e n d b o e k h o u d e r f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n .
I n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 6 m a a r t 2 0 0 5 w e r d h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 1 5 f e b r u a r i 2 0 0 5 " b e t r e f f e n d e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r e n e r k e n d b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n " g e p u b l i c e e r d . D i t K o n i n k l i j k B e s l u i t i s i n w e r k i n g g e t r e d e n o p 2 6 m a a r t 2 0 0 5 .
D e r e c h t s p e r s o o n d i e d e i n a r t i k e l 4 9 v a n d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 e n d e d a a r t o e d e o n t o l o g i s c h e v e r e n i g b a r e w e r k z a a m h e d e n w i l u i t o e f e n e n m o e t v o l d o e n o m e r k e n d t e w o r d e n d o o r h e t B I B F ,
D e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s w i j s t d e c o m p a r a n t e n o p o n d e r m e e r h e t v o l g e n d e o p g e l e g d d o o r v o o r m e l d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n
- D e v e n n o o t s c h a p s v o r m : H e t m o e t g a a n o m e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o f e e n a n d e r e r e c h t s p e r s o o n m e t r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d o p g e r i c h t n a a r B e l g i s c h r e c h t .
- D e o p r i c h t e r s m o e t e n z i j n
- É é n o f m e e r d e r e e r k e n d e b o e k h o u d e r ( s ) - f i s c a l i s t ( e n ) B I B F
- d e s t a g i a i r b o e k h o u d e r ( - f i s c a l i s t ) : o p v o o r w a a r d e d a t d i t g e b e u r t s a m e n m e t d e s t a g e m e e s t e r o f e e n l i d v a n h e t B I B F ;
- A n d e r e d a n B I B F - l e d e n ;
- D e a a n d e l e n / s t e m r e c h t e n e n d e a a n d e e l h o u d e r s s t r u c t u u r
- D e a a n d e l e n m o e t e n s t e e d s o p n a a m z i j n ,
- D e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m r e c h t e n m o e t i n h e t b e z i t z i j n v a n l e d e n ( n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n ) v a n h e t I n s t i t u u t ,
- D e m e e r d e r h e i d v a n d e z e l f s t a n d i g e m a n d a t a r i s s e n ( = z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s , l e d e n v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é . . . ) m o e t e n l i d z i j n v a n h e t i n s t i t u u t . I n d e m a t e d a t e e n e r k e n d e r e c h t s p e r s o o n w o r d t a a n g e d u i d a l s b e s t u u r d e r m o e t d e z e e e n n a t u u r l i j k e p e r s o o n , l i d v a n h e t I n s t i t u u t , a a n s t e l l e n a l s p e r m a n e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e r . A a n v u l l e n d w i j z e n w i j h i e r o p h e t g e g e v e n d a t e e n e r k e n d e b o e k h o u d v e n n o o t s c h a p , d e o n t o l o g i s c h , e n k e l k a n o p t r e d e n a l s b e s t u u r d e r i n a n d e r e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n g e l i j k a a r d i g d o e l . T e v e n s i s h e t z o d a t d e n a t u u r l i j k e p e r s o n e n d i e d e o p d r a c h t e n z o a l s o m s c h r e v e n i n a r t i k e l 4 9 v a n d e w e t
u i t v o e r e n i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e e r k e n d e v e n n o o t s c h a p , d e h o e d a n i g h e i d v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t m o e t e n h e b b e n o f e e n h o e d a n i g h e i d d i e a l s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d i n B e l g i ë o f i n h e t b u i t e n l a n d . D i t b e t e k e n t d a t m a n d a t a r i s s e n d i e n i e t o v e r d e r g e l i j k e h o e d a n i g h e i d b e s c h i k k e n v o o s d e v e n n o o t s c h a p p e n g e e n h a n d e l i n g e n k u n n e n s t e l l e n d i e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r c e p v a n b o e k h o u d e r b e t r e f f e n . W a n n e e r e v e n w e l d e r a a d v a n b e s t u u r , h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s o f h e t d i r e c t i e c o m i t é s l e c h t s u i t t w e e l e d e n b e s t a a t , m o e t é é n l i d b e n o e m d w o r d e n o n d e r d e l e d e n v a n h e t B I B F e n m a g h e t t w e e d e l i d e e n a c c o u n t a n t I A B o f b e d r i j f s r e v i s o r I B R o f p e r s o n e n z i j n d i e i n h e t b u i t e n l a n d e e n h o e d a n i g h e i d b e z i t t e n d i e o p g r o n d v a n i n t e r n a t i o n a l e v e r d r a g e n o f m i t s w e d e r k e r i g h e i d a i s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d m e t d i e v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n B e l g i ë . H e t l i d v a n h e t B I B F m o e t e c h t e r s t e e d s o v e r e e n d o o r s l a g g e v e n d e s t e m b e s c h i k k e n b i j d e b e s l i s s i n g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
- D e m a a t s c h a p p e l i j k e b e n a m i n g .
A r t i k e l s 1 6 e n v o l g e n d e v a n d e W e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 b e s c h e r m e n d e t i t e l v a n a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g s c o n s u l e n t a l s o o k e l k e t e r m d i e v e r w a r r i n g z o u k u n n e n s t i c h t e n m e t d e t i t e l v a n a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g s c o n s u l e n t . C o n f o r m a r t i k e l 1 7 v a n d e W e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 m a g e e n v e n n o o t s c h a p i n h a a r b e n a m i n g e n k e l a c c o u n t a n t o f b e l a s t i n g s c o n s u l e n t g e b r u i k e n w a n n e e r h a a r d i e h o e d a n i g h e i d v e r l e e n d w e r d d o o r h e t 1 A B . D e b o e k h o u d e r s B I B F m o e t e n e r d a n o o k v o o r z o r g e n g e e n d e r g e l i j k e t i t e l o f t e r m t e g e b r u i k e n i n h u n h a n d e l s n a a m o f i n d e m a a t s c h a p p e l i j k e b e n a m i n g v a n h u n v e n n o o t s c h a p .
D e o p r i c h t e r s v e r k l a r e n v a n d i t a l l e s u i t v o e r i g k e n n i s t e h e b b e n , a l d e z e b e p a l i n g e n t e a a n v a a r d e n e n v e r p l i c h t e n z i c h e r t o e z i c h n a a r a l l e b e p a l i n g e n o p g e n o m e n i n d e s b e t r e f f e n d e e n l a t e r e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e z u l l e n s c h i k k e n .
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L , a f g e l e v e r d o p o n g e z e g e l d p a p i e r t e r i n l a s s i n g i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
C a r o l i n e V a n l e r b e r g h e _
N o t a r i s p l a a t s v e r v a n g e r t e R o e s e l a r e - B e v e r e n
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
- e x p e d i t i e v a n d e o p r i c h t i n g s a k t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g l s c ) r S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g