03/01/2014
ÿþV o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
i l c d 2 . 0
~ , ~ r t ! " i n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
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L l ± , k , l S A . ~ ~ R a ~ e ' i . , r e - $ I * ' . : r _ : : . c t . _ A v g ` x : . 1 7 < " ~ ~ á ~ P ~ . ~ ~ . ~ ~ ~ V ? L . s 3 d M ' 3 ~ ~ k ` : . ~ ~ 1 ~ ~ ~ i 2 á i
2 3 D E C , 2 0 1 3
v i e m e n
O n d e r n e m i n g s n r : 0 . 8 7 8 . 2 4 1 . 3 6 4 .
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : G A N T O I S G E E R T
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ; T e 8 6 3 0 V e u r n e , B u l s k a m p s t r a a t 8 6 .
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l s v e r h o g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 e n g e r e g i s t r e e r d a l s v o l g t , " G e r e g i s t r e e r d V i j f b l a d e n g e e n v e r z e n d i n g e n t e V e u r n e , R e g i s t r a t i e k a n t o o r o p 1 6 D E C 2 0 1 3 - B o e k 5 / 4 4 4 - B l a d 4 3 - V a k 1 7 - O n t v a n g e n : V I J F T I G E U R O ( 5 0 , 0 0 E U R ) - D e o n t v a n g e r - g e t e k e n d - R u d y R Y C X , g e a k t e e r d d o o r n o t a r i s F r a n k H e y v a e r t t e V e u r n e , d a t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n t e l k e n s m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w e r d e n g e n o m e n :
1 . D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n e n b e s p r e e k t d e h i e r n a v e r m e l d e s t u k k e n i n v e r b a n d m e t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a :
a ) h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B D O B E D R I J F S R E V I S O R E N " , t e R o e s e l a r e , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r B r u n o P O U S E E L E , b e d r i j f s r e v i s o r , c o n f o r m a a n a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , d e d a t o 2 7 n o v e m b e r 2 0 1 3 ;
b ) h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d e d a t o 2 7 n o v e m b e r 2 0 1 3 , c o n f o r m a a n a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , w a a r b i j h e t b e s t u u r s o r g a a n v o o r s t e l t o m g e b r u i k t e m a k e n v a n d e t i j d e l i j k e r e g e l i n g o p g e n o m e n i n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , d a t v o o r z i e t i n e e n v e r l a a g d t a r i e f v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n z a k e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t o e p a s s i n g o p i n h e t k a p i t a a l g e ï n c o r p o r e e r d e d i v i d e n d e n .
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t :
° 5 , B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A G A N T O I S G E E R T , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e v e n n o t e n v a n d e B V B A G A N T O I S G E E R T z u l l e n v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o 2 8 0 . 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 2 8 0 , 0 0 0 , 0 0 E U R .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ,
b ) D a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) D a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 5 7 0 a a n d e l e n v a n d e B V B A G A N T O I S G E E R T , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A G A N T O I S G E E R T e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 2 7 n o v e m b e r 2 0 1 3 - 1 2 - 1 0
B D O B e d r i j f s r e v i s o e r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B r u n o P O U S E E L E "
B e i d e v e r s l a g e n w o r d e n n i e t a a n d e z e a k t e g e h e c h t , m a a r w o r d e n s a m e n m e t a f s c h r i f t d e z e r n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
2 . I n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n i n g e v o e r d k r a c h t e n s a r t i k e l 6 v a n d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g t o t v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l d o o r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e i d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i n b r e n g n a t u r a v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , w a a r b i j e e n e e r s t e m a a l h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t v e r h o o g d m e t z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 7 , 0 0 0 , 0 0 ) e n e e n t w e e d e m a a l m e t t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 2 3 , 0 0 0 , 0 0 ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e , o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n :
- g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o t w e e h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) a a n d e v e n n o t e n ;
- a a n v a a r d i n g d o o r d e v e n n o t e n v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , z i j n d e d e i n b r e n g v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d , t e g e n e e n i n b r e n g w a a r d e v a n t w e e h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
3 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t e e n d i v i d e n d u i t k e r i n g m e t o n m i d d e l l i j k e b e t a a l b a a r s t e l l i n g , w a a r b i j a a n d e v e n n o t e n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w o r d t u i t g e k e e r d v a n b r u t o d r i e h o n d e r d e l f d u i z e n d h o n d e r d e l f e u r o e l f c e n t ( ¬ 3 1 1 . 1 1 1 , 1 1 ) , h e t z i j n e t t o ( n a a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) t w e e h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 )
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e z e d i v i d e n d u i t k e r i n g , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , b e t r e k k i n g h e e f t o p b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
4 , D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 0 . 0 0 0 , 0 0 ) i s o n t s t a a n t e n v o o r d e l e v a n d e v e n n o t e n .
D e v e n n o t e n g a a n a k k o o r d o m v o o r m e l d v o r d e r i n g s r e c h t o p d i t n e t t o - d i v i d e n d i n n a t u r a i n t e b r e n g e n i n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a v e r d e r b e s c h r e v e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t b e i d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n o p g e n o m e n i n h e t t w e e d e b e s l u i t w e r d e n v e r v u l d .
5 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v o o r e e n e e r s t e m a a l t e v e r h o g e n m e t z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 7 . 0 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ) n a a r z e v e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 7 . 0 0 0 , 0 0 ) d o o r c r e a t i e v a n v i j f h o n d e r d z e v e n t i g ( 5 7 0 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , w e l k e z u l l e n w o r d e n t o e g e w e z e n a l s v o l g t :
- t w e e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 2 8 5 ) a a n d e l e n a a n d e h e e r G A N T O I S G e e r t ;
- t w e e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 2 8 5 ) a a n d e l e n a a n M e v r o u w V A N A C K E R S a b i n e ;
D e z e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n h e b b e n a l s d e b e s t a a n d e , e n z u l l e n i n d e w i n s t d e l e n v a n a f d e d a t u m v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , b e r e k e n d p r o r a t a v o o r h e t l o p e n d e b o e k j a a r .
D e z e e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e s c h i e d t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 7 . 0 0 0 , 0 0 ) t e n v o o r d e l e v a n d e v e n n o t e n , i n d e h i e r v o o r v e r m e l d e v e r h o u d i n g , m i t s e e n ( g e z a m e n l i j k e ) u i t g i f t e p r e m i e v a n t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 2 3 . 0 0 0 , 0 0 ) .
6 , V a s t s t e l l i n g v a n d e r e a l i s a t i e v a n d e e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
B e i d e v e n n o t e n v e r k l a r e n i n t e s c h r i j v e n , o p e l k t w e e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g a a n d e l e n , g e z a m e n l i j k v i j f h o n d e r d z e v e n t i g ( 5 7 0 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e e n d e z e t e v o l s t o r t e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 7 . 0 0 0 , 0 0 ) , t e v e r h o g e n m e t d e u i t g i f t e p r e m i e .
H e t h i e r b o v e n v e r m e l d e w o r d t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a a n v a a r d e n
g o e d g e k e u r d .
B e i d e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t v o o r s c h r e v e n v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d n i e t h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n e n i g p a n d , b e t w i s t i n g , o v e r d r a c h t o f i n b e s l a g n a m e .
7 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v o o r e e n t w e e d e m a a l t e v e r h o g e n d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d ( ¬ 2 2 3 . 0 0 0 , 0 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n z e v e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 7 . 0 0 0 , 0 0 ) n a a r d r i e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
8 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t d e r e a l i s a t i e v a s t v a n d e t w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 2 3 . 0 0 0 , 0 0 ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e b e s t a a n d e u i t g i f t e p r e m i e .
9 . D e v e r g a d e r i n g p a s t h e t a r t i k e l a a n m e t b e t r e k k i n g t o t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l , a l s v o l g t :
" H e t g e p l a a t s t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t d r i e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) e n i s v e r d e e l d i n z e v e n h o n d e r d z e v e n t i g ( 7 7 0 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / z e v e n h o n d e r d z e v e n t i g s t e ( 1 / 7 7 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v o l l e d i g g e p l a a t s t v o l s t o r t
D e a a n d e l e n z i j n o p n a a m . "
1 0 . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t m a c h t i g i n g a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n e n v o o r d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
1 1 . O P D R A C H T E N E N V O L M A C H T E N
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n Q u a r t u s B V B A , m e t z e t e l t e 8 9 7 0 P o p e r i n g e , C a s s e l s t r a a t
5 5 t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t
h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e
g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L , a f g e l e v e r d d o o r n o t a r i s H e y v a e r t t e V e u r n e o p o n g e z e g e l d p a p i e r
o m i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d i n g e l a s t t e w o r d e n .
F r a n k H e y v a e r t
n o t a r i s
H i e r m e e t e g e l i j k e r t i j d n e e r g e l e g d
- e x p e d i t i e
t i V p o r - - l i j s t m e t p u b l i c a t i e d a t a ( a r t i k e l 7 5 , 2 ° w e t b o e k v e n n o o t s c h a p p e n )
" b e h o u d e n a a n h e t
B e t e c h - g e c o ô r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n
s t a a t s b l a d , ! - v e r s t a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g