27/01/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
B E L G E
a e O M ~ ~ y x v x L o e A i d r n n R
- 2 0 1 4 . ~ S J A N . 2 0 1 4
a A - i , 7 : ~ ~ ; \ , G i e g e e n e
m e n
0 i y u i s d i u ~ i i a i i
1 4 2 3 3 2 *
M O N I T E U '
2 0 - O i
B E L G I S C H S "
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 3 . 1 5 6 . 8 8 1 B e n a m i n g ( v o l u i t ) : G e r m o n p r é - L o e t e r s
( v e r k o r t ) :
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r H e n d r i k D e b u c q u o y , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e D i k s m u i d e , o p 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 , g e r e g i s t r e e r d t e D i k s m u i d e ( v i e r b l a d e n , e e n v e r z e n d i n g e n ) o p 2 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b o e k , ;
! i 4 3 3 , b l a d 1 4 , v a k 1 2 , o n t v a n g e n v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 - e u r ) , g e t e k e n d d e e . a . I n s p e c t e u r K o e n B a e r t , d a t i s b i j e e n g e k o m e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d G e r m o n p r é - L o e t e r s e n d a t o n d e r m e e r v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n g e n o m e n m e t . : é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
k a p i t a a l v e r h o g i n g
a ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l o o t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n e e r s t e m a a l t e v e r h o p e n m e t a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d ( 4 8 . 0 0 0 ) e u r o , o m h e t t e b r e n g e n v a n t w i n t i g d u i z e n d ( 2 0 . 0 0 0 ) e u r o t o t a c h t e n z e s t i g d u i z e n d ( 6 8 . 0 0 0 ) e u r o , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e - z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e - v o r d e r i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t o p d e v e n n o o t s c h a p
i ? ( o n t s t a a n i n g e v o l g e d e b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t - b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 - t o e g e k e n d e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e ) .
- a l s g e v o l g v a n d e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g a c h t e n v e e r t i g ( 4 8 ) n i e u w e a a n d e l e n t e c r e ë r e n , v a n d e z e l f d e s o o r t , ; e n d i e g e n i e t e n v a n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h u n c r e a t i e , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t I n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 b e d o e l d e r e g i m e .
- d a t a i l e n i e u w e a a n d e l e n w e r d e n u i t g e g e v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n v i i f e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 8 5 . 2 3 0 ) e u r o ( h e t z i j d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f e n z e v e n t i g k o m m a z e s t w e e v i j f ( 1 . 7 7 5 , 6 2 5 )
r e u r o p e r a a n d e e l ) , z i j n d e d e f r a c t i e w a a r d e v a n a l l e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n , b e d r a g e n d e a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d ( 4 8 , 0 0 0 ) e u r o , v e r m e e r d e r d m e t e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 3 7 . 2 3 0 ) e u r o , t e b o e k e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " , d i e z o a l s h e t k a p i t a a l , d e w a a r b o r g v a n d e r d e n z a l u i t m a k e n . D e z e w a a r b o r g k a n s l e c h t s w o r d e n v e r m i n d e r d o f a f g e s c h a f t d o o r e e n b e s l i s s i n g v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e b e s l i s t m e t d e v e r e i s t e n v a n a a n w e z i g h e i d e n m e e r d e r h e i d z o a l s b i j e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g .
- i e d e r n i e u w a a n d e e l e n d a a r b i j h o r e n d e u i t g i f t e p r e m i e d i e n d e v o l l e d i g v o l g e s t o r t t e w o r d e n .
b ) v e r s l a p v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e v o o r z i t t e r v e r w e e s n a a r d e o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n o p g e m a a k t e v e r s l a g e n ,
e n m e e r b e p a a l d n a a r :
- h e t v e r s l a g v a n b e d r i j f s r e v i s o r B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r B r u n o P o u s e e l e t e R o e s e l a r e , g e d a t e e r d o p 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 3 , m e t b e s c h r i j v i n g v a n d e i n t e b r e n g e n d i v i d e n d v o r d e r i n g e n d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e
- h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r g e d a t e e r d o p 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 3 , w a a r i n w e r d u i t e e n g e z e t
w a a r o m z o w e l d e i n b r e n g a l s d e v o o r g e s t e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n b e l a n g z i j n v o o r d e v e n n o o t s c h a p . D e e n i g e v e n n o o t e r k e n d e k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n d e z e v e r s l a g e n e n d a a r v a n e e n a f s c h r i f t t e h e b b e n o n t v a n g e n , e n o n t s l o e g d e v o o r z i t t e r e r v a n d e z e v e r s l a g e n i n e x t e n s o v o o r t e l e z e n . E r w e r d h i e r a k t e g e n o m e n v a n d e c o n c l u s i e v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d a t l e t t e r l i j k l u i d d e a l s v o l g t :
" S . B e s l u i t
D e i n b r e n g l n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A G e r m o n p r é - L o e t e r s , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e e n i g e v e n n o o t v a n d e B V B A G e n n o n p r é - L o e t e r s z a l v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o 8 5 . 2 3 0 , 0 0 v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 8 5 . 2 3 0 , 0 0 E U R .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : A d m i r a a l R o n a r c h s t r a a t 1 0
8 6 0 0 D i k s m u i d e
m a d 1 1 . 1
- 4 1 V o o r - . 7 B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e : c e h t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a M s á l a d a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 4 8 a a n d e l e n v a n d e B V B A G e r m o n p r é - L o e t e r s , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A G e r m o n p r é - L o e t e r s e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 3
( g e t e k e n d )
B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B r u n o P O U S E E L E "
c ) i n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
O p a l l e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n w e r d o n m i d d e l l i j k i n g e s c h r e v e n d o o r v o o r n o e m d e e n i g e v e n n o o t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n z i j n v o o r m e l d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e v o r d e r i n g t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p ( o n t s t a a n i n g e v o l g e d e b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 t o e g e k e n d e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e ) .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g v a n d e z e ( d i v i d e n d ) v o r d e r i n g w e r d e n a a n d e e n i g e v e n n o o t , d i e a a n v a a r d d e a c h t e n v e e r t i g ( 4 8 ) n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d , v a n d e z e l f d e s o o r t e n d i e g e n i e t e n v a n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n i n d e w i n s t e n z u l t e n d e l e n v a n a f h u n c r e a t i e , t e r w i j l e e n b e d r a g v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 3 7 . 2 3 0 ) e u r o g e b o e k t z a l w o r d e n o p d e o n b e s c h i k b a r e r e s e r v e u i t g i f t e p r e m i e s , H i j v e r k l a a r d e t e w e t e n d a t d e l i d m a a t s c h a p s r e c h t e n v e r b o n d e n a a n d e z e a a n d e l e n , h e m t o e b e h o r e n a l s e i g e n g o e d , b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 4 0 1 , 5 ° v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , m a a r d a t d e v e r m o g e n s w a a r d e t o e b e h o o r t a a n d e h u w g e m e e n s c h a p d i e b e s t a a t t u s s e n h e m z e l f e n z i j n e c h t g e n o t e .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w a s d u s v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
d ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l o o t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n t w e e d e m a a l t e v e r h o p e n m e t z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 3 7 . 2 3 0 ) e u r o o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t e n z e s t i g d u i z e n d ( 6 8 . 0 0 0 ) e u r o t o t h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 1 0 5 . 2 3 0 ) e u r o , d o o r i n c o r p o r a t i e i n h e t k a p i t a a l v a n e e n b e d r a g v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 3 7 . 2 3 0 ) e u r o , d a t z a l w o r d e n a f g e n o m e n v a n v o o r m e l d e o n b e s c h i k b a r e r e s e r v e u i t g i f t e p r e m i e s .
D e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g g e b e u r d e z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n e n m e t v e r h o u d i n g s g e w i j z e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ,
e ) V a s t s t e l l i n g v a n d e d a a d w e r k e l i j k e v e r w e z e n l j j k i n g v a n d e k a p i t a a l s v e r h o q i n q
D e a a n w e z i g e z a a k v o e r d e r s t e l d e n v a s t e n d e l e d e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r z o c h t e n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t h e t b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 v e r k r e g e n b e d r a g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l w e r d o p g e n o m e n , d a t d a a d w e r k e l i i k v e r h o o g d i s t o t h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d t w e e h o n d e r d d e r t i g ( 1 0 5 . 2 3 0 ) e u r o e n i s v e r d e e l d i n a c h t e n z e s t i g ( 6 8 ) a a n d e l e n ( a l l e n v a n d e z e l f d e s o o r t e n d i e g e n i e t e n v a n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n ) m e t i e d e r e e n f r a c t i e w a a r d e v a n é é n / a c h t e n z e s t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l .
f ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o m a r t i k e l 5 e n v a n d e s t a t u t e n t e
w i j z i g e n o m i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t h e t n i e u w e b e d r a g v a n h e t k a p i t a a l , e n m e t d e g e w i j z i g d e
h i s t o r i e k v a n d e k a p i t a a l s v o r m i n g .
S t e m m i n g : d i t b e s l u i t w e r d a a n g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L ,
H e n d r i k D e b u c q u o y ,
n o t a r i s
t e g e l i j k n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p v b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g ;
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n ;
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r ;
- c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g