04/04/2014
ÿþ e M O M ' i d 1 1 . 1
r i g e I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e t a n t e c i e g c é t e l o t t e s v i n î l e
r e o h t b a n " " " a n
E t r u e a f d e l i n a t a O u s t e n a t
2 0 1 4
G r i f f i e o e o r t i e -
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 4 . 1 5 1 . 9 1 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) ( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : G e n e r a a l J u n g b i u t h i a a n 3 - 8 4 0 0 O o s t e n d e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e t e k e n d d o o r n o t a r i s P e t e r D e B a e t s t e K o k s l j d e o p 1 4 m a a r t 2 0 1 4 , : g e r e g i s t r e e r d v i j f b l a d e n g e e n r e n v o o i e n t e N i e u w p o o r t o p 1 7 m a a r t 2 0 1 4 , b o e k 6 / 1 1 8 b l a d 0 8 v a k 1 8 , ' o n t v a n g e n v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 ) d e o n t v a n g e r a . i . ( g e t e k e n d ) L u c D e B e r g h , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e ' v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p J o s e p h a , n i e t z e t e l t e 8 4 0 0 O o s t e n d e , : . G e n e r a a l J u n g b l u t h l a a n 3 , o p g e r i c h t b l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r h e t a m b t v a n n o t a r i s H u g o d e G r a v e t e L o , R e n i n g e o p 1 4 m e i 1 9 9 1 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 6 j u n i d a a m a , o n d e r . n u m m e r 4 4 , n i e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
E E R S T E C E S L U I T - K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A
a ) d a t b i j a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n , d o o r d e v e n n o t e n b i j u n a n i m i t e i t w e r d b e s l i s t o m d i v i d e n d e n u i t t e k e r e n i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n B e l a s t i n g 9 2 .
D a t b i j z e l f d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n v a n é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n w e r d b e s l i s t o m d e u i t g e k e e r d e d i v i d e n d e n n a r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e r u g i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l d o o r m i d d e l v a n e e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g , d i t o m a a n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d v a n h e t W I B 9 2 .
E e n k o p i e v a n d e n o t u l e n v a n v o o r m e l d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z u l l e n a a n o n d e r h a v i g e a k t e g e h e c h t b l i j v e n .
b ) V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n d e a a n d e e l h o u d e r s , a a n w e z i g o f ' v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , v e r k l a r e n s e d e r t m e e r d a n 1 5 d a g e n e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n o n t v a n g e n t e h e b b e n , m e t n a m e :
b . 1 . V e r s l a g o p g e s t e l d o p z e v e n t i e n j a n u a r i t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , B u r g e r l i j k e . V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r P e t e r V a n d e w a l l e ( b e d r i j f s r e v i s o r ) , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e R a a d v a n B e s t u u r a a n g e s t e l d
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e v o o r n o e m d e b e d e r e v i s o r , l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n c i e N V J O S E P H A , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e N V J O S E P H A v e r k r e g e n h e b b e n , n a a r a a n l e i d i n g v a n d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s . v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p . u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g ' l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g : u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 3 5 a a n d e l e n v a n d e N V J O S E P H A , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
J O S E P H A
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e N V J O S E P H A e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 1 7 j a n u a r i 2 0 1 4
B O O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r P e t e r V A N D E W A L L E "
V e r s l a g o p g e s t e l d o p z e v e n t i e n j a n u a r i t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n d o o r d e R a a d v a n B e s t u u r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e a a n d e e l h o u d e r s n e m e n i n z a g e i n v o o r m e l d e v e r s l a g e n e n v e r l e n e n o n t s l a g a a n d e v o o r z i t t e r o m v o o r l e z i n g e r v a n t e g e v e n .
N a o n d e r z o e k e r v a n s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t e r o p d e v e r s l a g e n g e e n o p m e r k i n g e n w o r d e n g e f o r m u l e e r d d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s , w a a r n a d e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o m z i c h a a n t e s l u i t e n b i j d e v e r s l a g e n e r i n v e r v a t .
H e t o r i g i n e e l v a n b e i d e v e r s l a g e n z a l , n a " n e v a r i e t u r " o n d e r t e k e n d t e z i j n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s e n d e n o t a r i s , n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e B r u g g e , a f d e l i n g O o s t e n d e , s a m e n m e t e e n e e n s l u i d e n d a f s c h r i f t v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l .
C ) K a p i t a a l v e r h o g i n g
c . i . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 7 . 8 0 0 , 0 0 ) , o m h e t k a p i t a a l v a n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) t e v e r h o g e n t o t h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 7 . 8 0 0 , 0 0 ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r e , m i t s b o e k i n g v a n e e n u i t g i f t e p r e m i e o p d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g ' U i t g i f t e p r e m i e s ' , e n d o o r c r e a t i e v a n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g ( 1 3 5 ) n i e u w e a a n d e l e n ;
c . 2 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t v o l l e d i g o n d e r s c h r e v e n e n v o l s t o r t d o o r v o l g e n d e i n b r e n g i n n a t u r e , d o o r d e v o o r n o e m d e v e n n o t e n i n h u n r e s p e c t i e v e l i j k e a a n d e l e n v e r h o u d i n g :
D e i n b r e n g b e t r e f t h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d , t e g e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s v a n n e g e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a n i n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , w a a r v o o r z i j h o n d e r d v i j f e n d e r t i g ( 1 3 5 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d k r i j g e n , t e w e t e n :
- d e h e e r V a n d a e l e B a r t , v o o r n o e m d , h o n d e r d v i e r e n d e r t i g n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e ;
- m e v r o u w B e e l H i l d e , v o o r n o e m d , é é n n i e u w a a n d e e l z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d .
H e t v e r s c h i l t u s s e n d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s e n h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , t e w e t e n a c h t h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 8 6 2 . 2 0 0 , 0 0 ) z a l g e b o e k t w o r d e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g ' u f g i f t e p r e m i e s ' .
c . 3 , D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t d a t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s d e c o m p a r a n t e n s u b 1 e n 2 u i t d r u k k e l i j k h e e f t g e w e z e n o p h e t f e i t d a t i n g e v o l g e d e b e p a l i n g e n v a n h u n h u w e l i j k s v e r m o g e n s r e c h t d e u i t g e k e e r d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n a i s a a n w i n s t e n t o e k o m e n a a n h e t g e m e e n s c h a p p e l i j k v e r m o g e n . B i j g e v o l g z i j n h e t n i e t d e c o m p a r a n t e n s u b 1 e n 2 i n p e r s o o n l i j k e n a a m d i e i n t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o c h w e l d e h u w g e m e e n s c h a p , o n g e a c h t h e t f e i t d a t d e n i e u w e a a n d e l e n o p n a a m z u l l e n s t a a n v a n d e c o m p a r a n t e n s u b 1 e n 2 .
D e v e r m o g e n s w a a r d e v a n d e z e n i e u w t o e g e k e n d e a a n d e l e n v a l t b i j g e v o l g d a n o o k v o l l e d i g i n h e t g e m e e n s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
D e c o m p a r a n t s u b 1 e n 2 e r k e n n e n d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s m e t b e t r e k k i n g t o t h e t v o o r g a a n d e v o l d o e n d e t e z i j n i n g e l i c h t e n o n t s l a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t e s d a n o o k v a n e l k e a a n s p r a k e l i j k h e i d d i e n a a n g a a n d e .
c . 4 . D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s e n w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 7 , 8 0 0 , 0 0 ) i s g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 3 8 5 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
T W E E D E B E S L U I T K A P I T A A L S V E R H O G I N G D O O R I N C O R P O R A T I E V A N U I T G I F T E P R E M I E
a ) D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t a c h t h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 8 6 2 . 2 0 0 , 0 0 ) , o m h e t k a p i t a a l v a n h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o f i 1 0 7 . 8 0 0 , 0 0 ) t e v e r h o g e n t o t n e g e n h o n d e r d z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n u i t g i f t e p r e m i e , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
b ) D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s e n w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p n e g e n h o n d e r d z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 9 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) i s g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 3 8 5 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
D E R D E B E S L U I T - A A N P A S S I N G A R T I K E L B E T R E F F E N D E H E T K A P I T A A L
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n h e t h i e r v o o r g e n o m e n b e s l u i t , z o d a t d e t e k s t v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n t h a n s v a s t g e s t e l d w o r d t a l s v o l g t
1 - l e t g e p l a a t s t k a p i t a a l b e d r a a g t n e g e n h o n d e r d z e v e n t i g d u i z e n d ( 9 7 0 . 0 0 0 , - ) e u r o e n i s v e r d e e l d i n d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 3 8 5 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g s t e ( 1 / 3 8 5 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
H e t k a p i t a a l m a g d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r , b i n n e n d e v o o r w a a r d e n v e r m e l d i n h e t h i e r n a v o l g e n d a r t i k e l v e e r t i e n v a n d e s t a t u t e n , o p g e t r o k k e n w o r d e n m e t é é n m i l j o e n t w e e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d ( 1 . 2 5 0 . 0 0 0 , - ) E U R O . H e t k a p i t a a l k a n g e w i j z i g d w o r d e n . "
V I E R D E B E S L U I T
I ' à
_ -
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e r a a d v a n b e s t u u r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n
b e s l u i t e n e n g e e f t d i e n v o l g e n s v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n
V o o r -
b e h e d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L ( g e t e k e n d ) N o t a r i s P e t e r D E B A E T S
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l d d . 1 4 m a a r t 2 0 1 4
- v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
- e x p e d i t i e v a n d e g e c e e d i n e e r d e s t a t u t e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b b . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g