22/07/2014
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
A n n e x e s d ü M o n i t e u r b e T g é
M i t a g e - 1 ) T ü ï j l ï ë t B é l g i s c h " S " f à à t ' s i - i 1 à d " = 2 2 7 ü 7 / 2 û 1 4
V o o r b e h o u d e r
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a
" 1 9 1 9 1 3 2 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 2 . 9 1 0 . 1 0 9
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : L I E V E N C A P O E N
( v e r k o r t ) "
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : A b e e l s e w e g 1 4 4 , 8 9 7 0 P o p e r i n g e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g - S t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r N a n c y D e k n u d t , n o t a r i s t e H e u v e l l a n d , o p 3 0 j u n i 2 0 1 4 ,
B L I J K T
D a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " L I E V E N C A P O E N " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 8 9 7 0 P o p e r i n g e , A b e e l s e w e g 1 4 4 , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
E e r s t e b e s l i s s i n g - - K e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p v i e r j u n i t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n , d i e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g 1 9 9 2 , b e s l i s t h e e f t t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d v o o r e e n b r u t o b e d r a g v a n z e s h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 6 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
E l k v a n d e v e n n o t e n a f z o n d e r l i j k v e r k l a a r t h e t t o e g e k e n d e d i v i d e n d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B , o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , h e t z i j e e n n e t t o - d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 5 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
T w e e d e b e s l i s s i n g V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n i n z a k e k a p i t a a l v e r h o g i n g
K e n n i s n a m e
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , w e l k e v e r s l a g e n w e r d e n o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t v o o r a f g a a n d a a n d e z e b e s l i s s i n g e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n . Z i j v e r k l a a r t e r g e e n o p m e r k i n g e n o p t e f o r m u l e r e n .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o n e g e n j u n i t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n , o p g e s t e l d d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B e d r i j f s r e v i s o r J a c k y G o d e f r o i d t " , t e I z e g e m , H e n r i D e w a e l e s t r a a t 1 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r J a c k y G o d e f r o i d t , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 7 . B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t :
- D e r e k e n i n g c o u r a n t , o n t s t a a n u i t h e t n e t t o t o e g e k e n d d i v i d e n d d . d . 4 j u n i 2 0 1 4 v a n d e h e e r L i e v e n C A P O E N a d E 2 9 2 . 5 0 0 , 0 0 .
- D e r e k e n i n g c o u r a n t , o n t s t a a n u i t h e t n e t t o t o e g e k e n d d i v i d e n d d . d . 4 j u n i 2 0 1 4 v a n M e v r . L e n a G H E L D O F a d E 2 9 2 . 5 0 0 , 0 0 .
N a h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n m e n e n w i j t e m o g e n b e s l u i t e n d a t ;
- D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o m i e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
- D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d .
O p d e l a a t s t e b i z v a n L u i k B v e r m e l d e n ; R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
~ B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e 1 - D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e i n b r e n g i n n a t u r a , g e w a a r d e e r d o p v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 8 5 . 0 0 0 , 0 0 ) i s g e b e u r d
v o l g e n s v e r a n t w o o r d e n o r m e n . D e i n b r e n g i n n a t u r a i s g e w a a r d e e r d a a n n o m i n a l e w a a r d e e n
v e r t e g e n w o o r d i g t e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n ¬ 2 0 . 0 0 0 , 0 0 m e t e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n ¬ 5 6 5 . 0 0 0 , 0 0 . D e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d m e t 1 . 5 0 0 n i e u w e a a n d e l e n . V e r v o l g e n s w o r d t d e u i t g i f t e p r e m i e g e ï n c o r p o r e e r d i n k a p i t a a l z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O p g e m a a k t t e I z e g e m o p 9 j u n i 2 0 1 4
B V o . v . v . e , B V B A " B E D R I J F S R E V I S O R J A C K Y G O D E F R O I D T '
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
J a c k y G O D E F R O I D T .
N e e r l e g g i n g
H e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z u l l e n m e t e e n u i t g i f t e v a n h e t o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l . D e r d e b e s l i s s i n g - K a p i t a a l v e r h o g i n g o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t v o o r m e l d e d i v i d e n d , z i j n d e v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 5 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , o m h e t k a p i t a a l v a n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) t e b r e n g e n o p z e s h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 6 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r i n b r e n g d o o r d e v e n n o t e n v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d , d i e z i j l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p b e z i t t e n .
Z i j e r k e n n e n d o o r d e o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e z i j n i n g e l i c h t d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l p l a a t s v i n d e n i n t w e e f a s e n a i s v o l g t :
E e r s t e f a s e
a ) B e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t t e b r e n g e n v a n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a a l s h i e r n a v e r m e l d , e n m i t s d e u i t g i f t e v a n d u i z e n d v i j f h o n d e r d ( 1 5 0 0 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n m i t s d e g l o b a l e p r i j s v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d a u r a ( 5 8 5 , 0 0 0 , 0 0 E U R ) , i n b e g r e p e n e e n t o t a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 5 6 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
. D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e d u i z e n d v i j f h o n d e r d ( 1 5 0 0 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e v e n n o t e n , t e w e t e n d e h e e r C a p o e n L i e v e n e n m e v r o u w G h e l d o f L e n a , a l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e h u n n e t t o - d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e z i j l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p b e z i t t e n e n d i e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
l e d e r n i e u w a a n d e e l e n d e d a a r b i j h o r e n d e u i t g i f t e p r e m i e z a l w o r d e n g e s t o r t t e n b e l o p e v a n h o n d e r d p r o c e n t ( 1 0 0 % ) .
b ) I n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , a l l e v e n n o t e n , t e w e t e n C a p o e n L i e v e n e n G h e l d o f L e n a , b e i d e n v o o r n o e m d , d i e n a v o o r l e z i n g t e h e b b e n g e h o o r d v a n a l w a t v o o r a f g a a t , v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e u i t e e n z e t t e n d a t z i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g , v e r k l a r e n b e i d e v o o r m e l d e v e n n o t e n h u n s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o a a n d e e l i n v o o r m e l d u i t g e k e e r d d i v i d e n d , h e t z i j e e n b e d r a g v a n e l k e e n t w e e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 2 9 2 . 5 0 0 , 0 0 E U R ) o f g e z a m e n l i j k v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 5 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) i n d e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d e n i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t a r t .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a w a a r v a n d e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n , w o r d e n a a n a l l e v e n n o t e n , d i e a a n v a a r d e n , d u i z e n d v i j f h o n d e r d ( 1 5 0 0 ) n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d a i s v o l g t
- a a n d e h e e r C a p o e n L i e v e n , v o o r n o e m d e v e n n o o t s u b 1 ) : z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n
- a a n m e v r o u w G h e l d o f L e n a , v o o m o e m d e v e n n o o t s u b 2 ) : z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n
c ) V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e d u i z e n d ( 3 . 0 0 0 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
d ) B o e k e n u i t g i f t e p r e m i e
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t v e r s c h i l t u s s e n h e t b e d r a g v a n i n s c h r i j v i n g , h e t z i j v i j f h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d
e u r o ( 5 8 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) e n h e t b e d r a g v a n k a p i t a a l v e r h o g i n g , h e t z i j t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ,
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j l i è t 1 ° 3 è l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v e r s c h i l d a t a l d u s v i j f h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 6 6 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) b e d r a a g t , t e b o e k e n o p e e n
o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " .
T w e e d e f a s e
a ) B e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t v i j f h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 5 6 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p z e s h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 6 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e b i j z o n d e r e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " h i e r v o o r v e r m e l d t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
b ) V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e
k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 5 6 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d
e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p z e s h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 6 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ,
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e d u i z e n d ( 3 . 0 0 0 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g i n g e l i c h t t e z i j n o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l
5 3 7 W 1 B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e
d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n ,
V i e r d e b e s l i s s i n g W i j z i g i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n n i e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e
v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t z e s h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 6 0 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , v e r t e g e n w o o r d i g d
' d o o r d r i e d u i z e n d ( 3 0 0 0 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k e e n g e l i j k e ;
f r a c t i e w a a r d e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n " .
V i j f d e b e s l i s s i n g - O p d r a c h t t o t c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g g e e f t d e n o t a r i s o p d r a c h t t o t c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n , z o a l s z e g e w i j z i g d w e r d e n i n
v o o r g a a n d e b e s l u i t e n e n n e e r l e g g i n g e r v a n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
Z e s d e b e s l i s s i n g M a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n ,
V O O R E E N S L U I D E N D O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e
- v e r s l a g b e s t u u r s o r g a a n
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
- g e c o o r d i n e e r d e s t a t u t e n
D i t u i t t r e k s e l w e r d a f g e l e v e r d v ô ô r r e g i s t r a t i e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 " b i s v a n h e t W e t b o e k v a n R e g i s t r a t i e r e c h t e n .
N a n c y D e k n u d t , n o t a r i s t e H e u v e l l a n d
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k B v e r m e l d e n . R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( e ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
25/01/2013
ÿþ M o d w e r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I I D A V I N I I ~ ~ I g N I I ~ ~ A
* 1 3 0 1 5 9 8 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 . 4 3 2 . 9 1 0 . 1 0 9 .
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : L I E V E N C A P O E N
( v e r k o r t ) :
i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m ; N a a m l o z e V e n n o o t s c h a p
Z e t e l : 8 9 7 0 P o p e r i n g e , A b e e l s e w e g 1 4 4 .
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : F U S I E D O O R O V E R N E M I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 2 9 d e c e m b e r 2 0 1 2 , g e a k t e e r d d o o r n o t a r i s F r a n k H e y v a e r t t e V e u r n e , e n g e r e g i s t r e e r d a i s v o l g t : " G e b o e k t t e V e u r n e , R e g i s t r a t i e k a n t o o r , t w i n t i g b l a d e n , t w e e r e n v o o i e n o p 0 3 j a n u a r i 2 0 1 3 - R e g : 5 - b o e k 4 4 2 - b l a d 4 7 - v a k 6 - O n t v a n g e n ; V i j f e n t w i n t i g e u r o ( 2 5 E U R ) - D e E e r s t a a n w e z e n d I n s p e c t e u r - g e t e k e n d - L u c D E B E R G H " , w e l k p r o c e s - v e r b a a l d e g e z a m e n l i j k e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e t r e f t v a n d e N V C i b u s ( o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p ) , d e N V D e l v a ( o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p ) , e n d e N V L i e v e n C a p o e n ( o v e r g e n o m e n p a r t i ë e l g e s p l i t s t e v e n n o o t s c h a p ) , d a t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n t e l k e n s m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w e r d e n g e n o m e n :
1 . K e n n i s n a m e v a n e n b e s p r e k e n d e h i e r n a v e r m e l d e s t u k k e n ;
- d e v o o r s t e l l e n t o t f u s i e o p g e s t e l d d o o r d e r e s p e c t i e v e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e v e n n o o t s c h a p p e n , w e l k e
n e e r g e l e g d w e r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k e n v a n k o o p h a n d e l t e l e p e r ( N V D e l v a , N V L i e v e n C a p o e n e n
N V G i b u s ) e n t e K o r t r i j k ( N V D 2 0 0 0 ) o p 1 1 o k t o b e r 2 0 1 2 , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j i a g e n t o t h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d a l s v o l g t :
° v o o r N V D e i v a : o p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 2 o n d e r n u m m e r 1 2 1 7 4 0 4 1 ;
° v o o r N V D 2 0 0 0 : o p 5 n o v e m b e r 2 0 1 2 o n d e r n u m m e r 1 2 1 8 0 2 2 4 ;
° v o o r d e N V L i e v e n C a p o e n : o p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 2 o n d e r n u m m e r 1 2 1 7 4 0 3 9
° v o o r d e N V C i b u s : o p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 2 o n d e r n u m m e r 1 2 1 7 4 0 4 0
- D e j a a r r e k e n i n g e n n o p e n s d e l a a t s t e d r i e b o e k j a r e n v a n e l k e v e n n o o t s c h a p .
H e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r v a n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p , n a m e l i j k d e N V G i b u s
e n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r n o p e n s d e i n b r e n g i n n a t u r a , o p g e s t e l d i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l
6 0 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
2 . M e d e d e l i n g d a t e r z i c h g e e n e n k e l e b e l a n g r i j k e w i j z i g i n g h e e f t v o o r g e d a a n I n d e a c t i v a e n d e p a s s i v a v a n h e t v e r m o g e n s i n d s d e d a t u m v a n h e t o p s t e l l e n v a n h e t g e z e g d e f u s i e v c o r s t e l , t o t o p d a t u m v a n o n d e r h a v i g e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n .
3 , B e s l i s s i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 6 9 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , o r n g e e n v e r s l a g e n v a n d e r a d e n v a n b e s t u u r v a n d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n e n g e e n c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e c o m m i s s a r i s / b e d r i j f s r e v i s o r o p t e s t e l l e n c o n f o r m d e a r t i k e l e n 6 9 4 e n 6 9 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
4 . B e s l u i t a f s t a n d v a n h e t o p s t e l l e n v a n e e n s c h r i f t e l i j k e n o m s t a n d i g v e r s l a g d o o r r e s p e c t i e v e l i j k e r a a d v a n b e s t u u r , e n v a n e e n c o n t r o l e v e r s l a g d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r e e n k o m s t i g d e a r t i k e l s 7 3 0 v a n h e t z e l f d e w e t b o e k . T e v e n s b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a f s t a n d t e d o e n v a n d e m e d e d e l i n g v o o r g e s c h r e v e n d o o r d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 7 3 3 v a n z e l f d e w e t b o e k . D i t b e s l u i t i s g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
5 . G o e d k e u r i n g v a n h e t f u s i e v o o r s t e l z o a l s h e t w e r d n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
F u s i e d o o r o v e r n e m i n g d o o r N V C i b u s v a n e e n b e d r i j f s t a k v a n d e N V L i e v e n C a p o e n , o p b a s i s v a n h u n t o e s t a n d a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 2 .
D o o r d e z e v e r r i c h t i n g g a a n a l l e a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e a f g e s p l i t s t e b e d r i j f s t a k v a n d e N V L i e v e n C a p o e n , m e t a i l e r e c h t e n e n p l i c h t e n , o n d e r a l g e m e n e t i t e l o v e r o p d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p , d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p C i b u s .
A i l e r e c h t e n , p l i c h t e n e n v e r b i n t e n i s s e n o n t s t a a n v a n a f 1 j u l i 2 0 1 2 m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n g e b r a c h t e a c t i v a - e n p a s s i v a b e s t a n d d e l e n v a n d e o v e r g e n o m e n b e d r i j f s t a k w a r d e n v a n u i t b o e k h o u d k u n d i g e n f i s c a a l o o g p u n t b e s c h o u w d a l s u i t g e v o e r d v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p N V G i b u s .
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s a : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r - b b h o u i o n a a n h e i l B e l g i s c h S t a a t s b l a d H e t v e r m o g e n v a n d e o v e r g e n o m e n b e d r i j f s t a k v a n d e N V L i e v e n C a p o e n , z o a l s b l i j k t u i t d e t o e s t a n d , '
a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 2 , o m v a t a c t i v a - e n p a s s i v a b e s t a n d d e l e n , u i t g e b r e i d o p g e n o m e n i n d e s t a a t v a n a c t i e f
e n p a s s i e f a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 2 , v a n d e z e v e n n o o t s c h a p .
I N G E B R A C H T N E T T O A C T I E F 2 2 9 3 . 0 0 0 , 0 0
D e o v e r g e n o m e n b e d r i j f s t a k v a n d e N V L i e v e n C a p o e n b e v a t v o l g e n d e o n r o e r e n d e g o e d e r e n :
S T A P P O P E R I N G E D e r d e a f d e l i n g
E e n m a g a z i j n m e t a a n h o r i g h e d e n e n e r f , g e l e g e n A b e e l s e w e g + 1 5 6 , g e k a d a s t r e e r d s e c t i e 1 n u m m e r 3 E ,
v o o r e e n o p p e r v l a k t e v a n z e s e n v i j f t i g a r e t w e e ë n t w i n t i g c e n t i a r e ( 5 6 a r e 2 2 c a ) .
6 . A a n g e z i e n d e d a t u m v a n d e j a a r a f s l u i t i n g e n v a n h e t l a a t s t e b o e k j a a r , w a a r v o o r d e r e k e n i n g e n z i j n g o e d g e k e u r d , e n d e d a t u m , v a n a f d e w e l k e d e h a n d e l i n g e n v a n d e o v e r g e n o m e n b e d r i j f s t a k b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n t e z i j n v e r r i c h t , s a m e n v a l l e n , d i e n e n g e e n a p a r t e j a a r r e k e n i n g e n t e w o r d e n v o o r g e l e g d e n g o e d g e k e u r d .
7 . I n u i t v o e r i n g v a n v o o r m e l d b e s l u i t t o t p a r t i ë l e s p l i t s i n g v a n d e N V L i e v e n C a p o e n , b e s l u i t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e N V L i e v e n C a p o e n t o t v e r m i n d e r i n g v a n h e t k a p i t a a l m e t e e n b e d r a g v a n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o n e g e n e n d e r t i g c e n t ( 5 0 . 1 5 , 3 9 ) w a a r d o o r h e t g e b r a c h t w o r d t v a n v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 6 5 . 0 0 0 , - ) o p v e e r t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n z e s t i g e u r o é é n e n z e s t i g c e n t ( 1 4 . 8 6 4 , 6 1 ) i n g e v o l g e a f s p l i t s i n g v a n a c t i v a e n p a s s i v a b e s t a n d d e l e n v a n d e N V L i e v e n C a p o e n n a a r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p
D e N V L i e v e n C a p o e n b l i j f t b e s t a a n .
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L , a f g e l e v e r d d o o r n o t a r i s H e y v a e r t t e V e u r n e o p o n g e z e g e l d p a p i e r o m i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d i n g e l a s t t e w o r d e n .
F r a n k H e y v a e r t
n o t a r i s
H i e r m e e t e g e l i j k e r t i j d n e e r g e l e g d
- e x p e d i t i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o { o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g