16/10/2014
ÿþ M o d W o r d 1 1 . 1
L V . 0 1 8 I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 ' 0
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
M i l k I M E N I S
N E E R G E L E G D T E R G R i F F 1 E R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l G e n t
- 7 O K T . 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 5 2 5 . 7 9 4 . 0 4 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : 1 1 / 1 1 P R O I N V E S T
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : D u i n k e r k e k e i w e g 1 - 8 6 6 0 D e P a n n e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e ; O N T B I N D I N G - S L U I T I N G V E R E F F E N I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s P e t e r D e B a e t s t e K o k s i j d e o p 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , o n d e r m e e r h e t g e e n v o l g t , e n d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d M I P R O I N V E S T m e t z e t e l t e 8 6 6 0 D e P a n n e , D u i n k e r k e k e i w e g 1 , o p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r h e t a m b t v a n n o t a r i s S t e p h a n M o u r i s s e t e R o e s b r u g g e - H a r i n g e o p 2 7 m a a r t 2 0 1 3 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j i a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 7 a p r i l d a a r n a , o n d e r n u m m e r 1 3 4 6 4 3 1 0 , m e t e e n p a r i g b e i c l v a n s t e m m e n d e ' v e g e n d e b e s l u i t e n b e e f t g e n o m e n
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t d a t , m e t b e t r e k k i n g t o t d e w e t t e l i j k e f o r m a l i t e i t e n , d i e d o o r d e v e n n o o t s c h a p m o e t e n w o r d e n v e r v u l d , d a t :
- o p z e s e n t w i n t i g s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n v e r s l a g h e e f t o p g e s t e l d , h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ; b i j d i t v e r s l a g i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e g e v o e g d d i e n i e t m e e r d a n d r i e m a a n d v o o r d i e n i s v a s t g e s t e l d .
- o p z e s e n t w i n t i g s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n " , m e t z e t e l t e 1 9 3 5 Z a v e n t e m , D a V i n c i l a a n 9 , b u s E 6 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e r e n B r u n o P o u s e e l e e n K r i s l g o d t , b e d r i j f s r e v i s o r e n , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , e e n v e r s l a g h e e f t o p g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e v o o r m e l d e b e c i r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t :
7 . B e s l u i t
I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A M I P R O I N V E S T m e t z e t e l t e 8 6 6 0 D e P a n n e , D u i n k e r i c e k e i w e g 1 , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o p g e s t e l d , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 3 . 4 5 5 . 9 5 7 , 4 7 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f ( e i g e n v e r m o g e n ) v a n 3 . 3 9 4 . 6 7 2 , 9 0 E U R . I n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w e r d d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t o p g e s t e l d i n d i s c o n t i n u i t e i t
T e n e i n d e t e v o l d o e n a a n d e v o o r w a a r d e n v o o r d e o n t b i n d i n g e n s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e , z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , w e r d e n a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g t e r u g b e t a a l d .
B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n 9 4 . 4 6 7 , 2 9 E L I R , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , k u n n e n w i j b e v e s t i g e n d a t d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r h e t v o o r b e h o u d d a t w r : 1 o n s n i e t k u n n e n u i t s p r e k e n o v e r h e t a l d a n n i e t b e s t a a n v a n l a t e n t e p a s s i v e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e v a n d e v o o r g e n o m e n o n t b i n d i n g v a n d e B V B A M I P R O I N V E S T e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4
B D O B e d r i f f s r e v i s o r e n B u r g . V e r t C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
B r u n o P O U S E E L E K r i s 1 G O D T
( v o l g e n d e h a n d t e k e n i n g e n ) "
A f d e l i n g V E U R N E
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u l k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
E E R S T E B E S L U I T G O E D K E U R I N G V A N D E V E R K O R T E J A A R R E K E N I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P
D e v e r g a d e r i n g o n d e r z o e k t d e v e r k o r t e j a a r r e k e n i n g t e r v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , a f g e s l o t e n o p h e d e n , n a d a t d e v e n n o t e n i e d e r u i t d r u k k e l i j k h e b b e n v e r z a a k t a a n d e t e r m i j n v o o r g e s c h r e v e n d o o r a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n v o o r d e n e e r l e g g i n g v a n v o o r m e l d e r e k e n i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g k e u r t v e r v o l g e n s d e z e r e k e n i n g e n g o e d .
T V V E E D E B E S L U I T V E R S L A G E N
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v e r s l a g d o o r d e z a a k v o e r d e r o p g e s t e l d , i n h o u d e n d e h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e w e z e n d o o r d e z a a k v o e r d e r , o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n
B i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a g e v o e g d , a f g e s l o t e n o p d r i e ë n t w i n t i g s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , h e t z i j m i n d e r d a n d r i e m a a n d e n t e v o r e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n v o o r m e l d v e r s l a g e n v a n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a . T e v e n s e r k e n t d e v e r g a d e r i n g e e n a f s c h r i f t t e h e b b e n o n t v a n g e n v a n d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a e n v a n d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n . D e z e z u l l e n s a m e n m e t e e n e x p e d i t i e v a n o n d e r h a v i g e a k t e w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
D E R D E B E S L U I T O N T B I N D I N G I N V E R E F F E N I N G S T E L L I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , g e l e t o p d e b i j z o n d e r e o m s t a n d i g h e d e n e i g e n a a n d e v e n n o o t s c h a p e n d e e e n v o u d v a n d e v e r e f f e n i n g , t o e p a s s i n g t e w i l l e n m a k e n v a n d e m o g e l i j k h e i d g e b o d e n d o o r a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , z o a l s g e w i j z i g d d o o r d e w e t v a n n e g e n t i e n m a a r t t w e e d u i z e n d e n t w a a l f t o t w i j z i g i n g v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w a t d e v e r e f f e n i n g s p r o c e d u r e b e t r e f t e n d e w e t v a n v i j f e n t w i n t i g a p r i l t w e e d u i z e n d v e e r t i e n h o u d e n d e d i v e r s e b e p a l i n g e n b e t r e f f e n d e J u s t i t i e , t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e ,
V o o r m e l d a r t i k e l l a a t d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e t o e , a l s a a n v o l g e n d e v o o r w a a r d e n i s v o l d a a n :
1 . e r w o r d t g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d ;
2 . a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n z i j n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
3 . a l l e v e n n o t e n z i j n a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d o p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n b e s l u i t e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n ;
4 . d e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f g e b e u r t d o o r d e v e n n o t e n z e l f .
N a v a s t g e s t e l d t e h e b b e n d a t e r g e e n p a s s i v a ( s c h u l d e n ) z i j n l u i d e n s d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a b e s l i s t
d e v e r g a d e r i n g m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n t o t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t d a d e l i j k e
i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g z o n d e r b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e v e n e e n s d a t h e t r e s t e r e n d a c t i e f d o o r d e v e n n o t e n p r o p o r t i o n e e l a a n h u n
a a n d e l e n b e z i t z a l w o r d e n t e r u g g e n o m e n ,
V I E R D E B E S L U I T O N T S L A G Z A A K V O E R D E R - K W I J T I N G
D e v e r g a d e r i n g a a n v a a r d t h e t o n t s l a g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
L E F E V E R K R I S T O F , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w M i r a n d a P r o v o o s t , b e i d e n v o o r n o e m d , z a a k v o e r d e r v a n
d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d M I P R O I N V E S T .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t h a a r v o l l e d i g e e n e e r v o l l e d é c h a r g e v o o r h a a r o p d r a c h t .
V I J F D E B E S L U I T S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , g e z i e n h e t v o o r g a a n d e , d e v e r e f f e n i n g o n m i d d e l l i j k t e s l u i t e n .
V e r v o l g e n s s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M I P R O
I N V E S T ' d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t g e e n m a a t r e g e l e n t o t c o n s i g n a t i e v a n g e l d e n o f w a a r d e n d i e n e n g e n o m e n t e
w o r d e n , v e r m i t s e r g e e n g e l d e n o f w a a r d e n b e s t a a n d i e a a n s c h u l d e i s e r s o f a a n v e n n o t e n t o e k o m e n , e n d i e
h e n n i e t k o n d e n w o r d e n a f g e g e v e n .
A a n g a a n d e d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d a t d e z e z u l l e n w o r d e n
n e e r g e l e g d e n b e w a a r d g e d u r e n d e t e n m i n s t e v i j f j a a r t e r e k e n e n v a n a f d e p u b l i c a t i e v a n d e a f s l u i t i n g v a n d e
v e r e f f e n i n g , b i j m e v r o u w M i r a n d a P r o v o o s t , v o o r n o e m d ,
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l m a c h t o p o n d e r m e e r d e b a n k r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n m e v r o u w
M i r a n d a P r o v o o s t , v o o r n o e m d , t e n e i n d e h e t v e r e f f e n i n g s s a l d o u i t t e k e r e n a a n d e v e n n o t e n .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L ( g e t e k e n d ) N o t a r i s P e t e r D e B a e t s
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l
- s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f
- v e r s l a g b e s t u u r s o r g a a n
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
20/01/2014
ÿþM o d W a r t ! 1 1 . 1
" I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
I N U B K t , » N l E N / 1 / e ,
R E G ` S T 7 3 A 1 ; 3 H V A N X . o O P E A N i 1 i g t
~ 9 S A N . 2 0 1 4
v e l g e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
A d d i a m e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 5 2 5 . 7 9 4 . 0 4 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M i P R O i N V E S T
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : D u i n k e r k e k e i w e g 1 - 8 6 6 0 D e P a n n e ( A d i n k e r k e )
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - K a p i t a a l s v e r h o g i n g
U i t h e t p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s P e t e r D e B a e t s t e K o k s i j d e o p 3 1 d e c e m b e r : 2 0 1 3 , g e r e g i s t r e e r d t e N i e u w p o o r t , v i j f b l a d e n , g e e n r e n v o o i e n o p 0 2 . 0 1 . 2 0 1 4 , b o e k 5 / 1 1 6 , b l a d 8 3 , v a k 1 2 . , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 E U R ) , D e O n t v a n g e r a i ( g e t e k e n d ) L U C D E B E R G H , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e , a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M I P R O i N V E S T ' , m e t z e t e l t e 8 6 6 0 D e P a n n e ( A d i n k e r k e ) , D u i n k e r k e k e i w e g 1 , o p g e r i c h t b l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s S t e p h a n M o u r i s s e t e R o e s b r u g g e - H a r i n g e o p 2 7 m a a r t 2 0 1 3 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e ' t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d o p 1 7 a p r i l 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 0 0 6 0 3 1 0 , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e e f t ' , b e s l o t e n
E E R S T E B E S L U I T K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t k a p i t a a l t e v e r m i n d e r e n m e t d r i e h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 3 4 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t t e b r e n g e n v a n v i j f h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 5 4 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p t w e e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , z o n d e r v e r n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t i n a a n s l u i t i n g m e t v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g , d a t d e z e g e s c h i e d t z o n d e r . v e r n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n , m a a r m e t v e r m i n d e r i n g n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a l l e a a n d e l e n ' i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t o p d e z e m a n i e r v r i j g e k o m e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( 3 4 7 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) v o o r l o p i g n i e t u i t t e k e r e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s , m a a r h e t t e b o e k e n o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n m i n s t e n s t w e e m a a n d e n i n g a a n d o p h e t o g e n b l i k v a n : î b e k e n d m a k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g i n d e b i j l a g e b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d e n g e e f t d e z a a k v o e r d e r o p d r a c h t n a d i e n m e t g e z e g d e r e k e n i n g t e h a n d e l e n a l s n a a r r e c h t .
T W E E D E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A
a ) d a t b i j a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n , d o o r d e v e n n o t e n b i j u n a n i m i t e i t w e r d b e s l i s t o m d i i v i i d e n d e n u i t t e k e r e n i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d v a n h e t W e t b o e k , I n k o m s t e n B e l a s t i n g 9 2 .
D a t b i j z e l f d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n w e r d b e s l i s t o m d e u i t g e k e e r d e d i v i d e n d e n n a r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e r u g i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l d o o r m i d d e l v a n e e n ' , k a p i t a a l s v e r h o g i n g , d i t o m a a n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d v a n h e t W I B 9 2 .
E e n k o p i e v a n d e n o t u l e n v a n v o o r m e l d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z u l l e n a a n o n d e r h a v i g e a k t e g e h e c h t b l i j v e n .
b ) V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n d e a a n d e e l h o u d e r s , a a n w e z i g o f ; v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , v e r k l a r e n t e v e r z a k e n a a n d e t e r m i j n v a n 1 5 d a g e n o m e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n o n t v a n g e n t e h e b b e n , e n v e r k l a r e n o m e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n 1 0 d a g e n o p v o o r h a n d t e h e b b e n o n t v a n g e n , m e t n a m e :
b . 1 , V e r s l a g o p g e s t e l d o p t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , B u r g e r l i j k e ` V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , B D O ' B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r P o u s e e l e B r u n o , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e z a a k v o e r d e r a a n g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e v o o m o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A M I P R O I N V E S T , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e ' d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B V B A M I P R O I N V E S T z u l l e n v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s , g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n : n e t t o 2 . 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 2 . 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
1 1 1 ! 1 1 1 ! 1 , 1 1 I 1 1 , 1 1 1 j 1 1 1 1 1 1 1
v I b e h { a a l B e l S t a a
j
l q i B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g e n v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
û a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v e n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 9 7 a a n d e l e n v a n d e B V B A M I P R O I N V E S T , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A M I P R O I N V E S T e n m a g n i e t v o o r . a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
( g e t e k e n d )
B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B r u n o P O U S E E L E "
b . 2 . V e r s l a g o p g e s t e l d o p t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e a a n d e e l h o u d e r s n e m e n i n z a g e i n v o o r m e l d e v e r s l a g e n e n v e r l e n e n o n t s l a g a a n d e v o o r z i t t e r o m v o o r l e z i n g e r v a n t e g e v e n .
N a o n d e r z o e k e r v a n s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t e r o p d e v e r s l a g e n g e e n o p m e r k i n g e n w o r d e n g e f o r m u l e e r d d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s , w a a r n a d e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o m z i c h a a n t e s l u i t e n b i j d e v e r s l a g e n e r i n v e r v a t .
H e t o r i g i n e e l v a n b e i d e v e r s l a g e n z a l , n a " n e v a r i e t u r " o n d e r t e k e n d t e z i j n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s e n d e n o t a r i s , n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e V e u r n e , s a m e n m e t e e n e e n s l u i d e n d a f s c h r i f t v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l ,
c ) K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
c l . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o z e s e n z e s t i g c e n t ( 2 6 9 . 4 4 4 , 6 6 ¬ ) , o m h e t k a p i t a a l v a n t w e e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) t e v e r h o g e n t o t v i e r h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o z e s e n z e s t i g c e n t ( 4 6 9 . 4 4 4 , 6 6 ¬ ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , m i t s b o e k i n g v a n e e n u i t g i f t e p r e m i e , m e t c r e a t i e v a n z e v e n e n e n n e g e n t i g ( 9 7 ) n i e u w e a a n d e l e n ;
c . 2 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t v o l l e d i g o n d e r s c h r e v e n e n v o l s t o r t d o o r v o l g e n d e i n b r e n g i n n a t u r a , d o o r m e v r o u w P r o v o o s t M i r a n d a , v o o r n o e m d .
D e i n b r e n g b e t r e f t d e i n b r e n g v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d , t e g e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s v a n t w e e m i l j o e n t w e e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 . 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a n i n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , w a a r v o o r z i j z e v e n e n n e g e n t i g ( 9 7 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d k r i j g t .
H e t v e r s c h i l t u s s e n d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s e n h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , t e w e t e n é é n m i l j o e n n e g e n h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g e u r o v i e r e n d e r t i g c e n t ( 1 . 9 8 0 . 5 5 5 , 3 4 ¬ ) z a l g e b o e k t w o r d e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g ` U i t g i f t e p r e m i e s ' .
c . 3 . D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s e n w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p v î e r h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o z e s e n z e s t i g c e n t ( 4 6 9 4 4 4 , 6 6 ¬ ) i s g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g ( 1 6 9 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
D E R D E B E S L U I T K A P I T A A L S V E R H O G I N G D O O R I N C O R P O R A T I E V A N U I T G I F T E P R E M I E
a ) D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t é é n m i l j o e n n e g e n h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g e u r o v i e r e n d e r t i g c e n t ( 1 . 9 8 0 . 5 5 5 , 3 4 ¬ ) , o m h e t k a p i t a a l v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o z e s e n z e s t i g c e n t ( 4 6 9 4 4 4 , 6 6 ¬ ) t e v e r h o g e n t o t t w e e m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 . 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n ;
b ) D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s e n w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p t w e e m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) i s g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g ( 1 6 9 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
V I E R D E B E S L U I T A A N P A S S I N G A R T I K E L K A P I T A A L
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e e e r s t e a l i n e a v a n h e t d e s b e t r e f f e n d e a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n m e t b e t r e k k i n g t o t h e t k a p i t a a l a a n t e p a s s e n , a i s v o l g t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t T W E E M I L J O E N V I E R H O N D E R D V I J F T I G D U I Z E N D ( ¬ 2 . 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) e n i s v e r d e e l d i n H O N D E R D N E G E N E N Z E S T I G ( 1 6 9 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n , "
V I J F D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n g e e f t d i e n v o l g e n s v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
( g e t e k e n d ) N o t a r i s P e t e r D E B A E T S
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g d d 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e g e c o &