31/01/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R
2 4 - 0 1 - G I S C H , r ,
I I l I l l l l t I I I M M I R M I a E ~
B B i _ C N E E R G E L E G D T E R G R I F F I E V A N D E
R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L T E
B R U G G E ( A F D E U N G B R U G G E )
o p :
0 8 J A N . M i t e g r i f f i e r .
G r i f f i e
C . J
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 1 4 7 4 4 3 4
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : P a l l e n D u i n b e r g e n
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : P o s t s t r a a t 2
8 3 0 4 K n o k k e - H e i s t
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : k a p i t a a l s w i j z i g i n g
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l a f g e s l o t e n d o o r g e a s s o c i e e r d n o t a r i s A n t h o n y W i t t e s a e l e , t e T i e l t , o p 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d v o o r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " P a l l e n D u i n b e r g e n " , m e t u n a n i m i t e i t b e s l i s t e
E E R S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e H e e r J e r o e n V e r s l y p e , b e d r i j f s r e v i s o r , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r d e v o o r n o e m d e v e r s c h i j n e r s , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
H e t b e s l u i t v a n d i t v e r s l a g g e d a t e e r d o p 1 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 l u i d t l e t t e r l i j k a l s v o l g t
B e s l u i t e n
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p b v b a P a l l e n D u i n b e r g e n , b e s t a a t u i t 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 E u r o , e n o m v a t d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n a l s s c h u l d g e b o e k t t e b e t a l e n d i v i d e n d , n a i n h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , d i t i n h e t k a d e r e n b i n n e n d e b e p e r k i n g e n v a n d e o v e r g a n g s r e g e l i n g i n g e s c h r e v e n i n h e t a r t i k e l 5 3 7 W . 1 . B , 1 9 9 2 . D e i n b r e n g t e n b e d r a g e v a n 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 E u r o b e s t a a t u i t e e n v e r h o g i n g v a n h e t g e p l a a t s t k a p i t a a l t e n b e d r a g e v a n 4 5 . 7 5 6 , 0 0 E u r o , e n e e n v e r h o g i n g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e t a n b e d r a g e v a n 2 4 2 . 2 4 4 , 0 0 E u r o .
B 1 h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a , H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h
v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n
t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l , d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e .
t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t i n 2 4 6 a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A P a l l e n
D u i n b e r g e n , o p n a a m e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n
b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
A l d u s o p g e s t e l d e n b e ë i n d i g d t e O o s t e n d e o p 1 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
J e r o e n V e r s l y p e
B e d r i j f s r e v i s o r "
V e r s l a g b e s t u u r d e r s
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e b e s t u u r d e r s .
N e e r l e g g i n g v e r s l a g e n
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s -
_ _ , _ v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
T I N Ë , E b Ë B E S L ( I I T E E R S T E k Á P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G i N N A T U R A
1 . E e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n m e t v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 4 5 . 7 5 6 , - ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p v i e r e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 6 4 . 3 5 6 , 0 0 ) d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 2 4 6 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) , w a a r v a n :
- i n t o t a a l v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 4 5 . 7 5 6 , - ) z a l g e b o e k t w o r d e n
a l s k a p i t a a l ;
e n i n t o t a a l t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( ¬ 2 4 2 . 2 4 4 , ) a l s u i t g i f t e p r e m i e , d i e w o r d t g e p l a a t s t o p e e n o n b e s c h i k b a r e p a s s i e f r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n v e r v o l g e n s e e n e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 4 5 . 7 5 6 , - ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n v i e r e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 6 4 . 3 5 6 , 0 0 ) o p v i e r e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 6 4 . 3 5 6 , 0 0 ) d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 2 4 6 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n t a o h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) w a a r v a n ;
- i n t o t a a l v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 4 5 . 7 5 6 , - ) z a l g e b o e k t w o r d e n a l s k a p i t a a l ;
- e n i n t o t a a l t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( ¬ 2 4 2 . 2 4 4 , - ) a l s u i t g i f t e p r e m i e
i n b r e n g
D e h e e r B e r n a r d M a u r i c e H é l è n e G h i s l a i n , g e b o r e n t e B r u g g e o p 1 6 1 0 6 1 1 9 6 6 , w o n e n d e t e 8 3 0 0 ' K n o k k e - H e i s t , R i e t g o r z e n p a d 1 e n m e v r o u w R O C H E R S o f i e F r a n ç o i s e C o r n e l i a J o a n n a J o z e f , g e b o r e n t e L e u v e n o p 2 1 1 1 1 1 1 9 6 6 , , w o n e n d e t e 8 3 0 0 K n o k k e - H e i s t , R i e t g o r z e n p a d 1 v e r k l a r e n i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n d e v o r d e r i n g e n d i e z i j b e z i t t e n j e g e n s d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) .
V o o r m e l d e v o r d e r i n g e n v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) z i j n o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e h i e r v o o r v e r m e l d e t o e k e n n i n g a a n d e v o o r m e l d e a a n d e e l h o u d e r s v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( E 3 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
N a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , m e t n a m e t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 2 . 0 0 0 , 0 0 ) , b l e e f e r e e n n e t t o t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o v e r v a n t w e e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) ,
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g e n , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z i j n , w o r d e n u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r a l l e v e r s c h i j n e r s e n w o r d e n i n t o t a a l g e w a a r d e e r d o p t w e e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 8 8 . 0 0 0 , 0 0 ) , z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g e n , w a a r v a n :
- i n t o t a a l v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 4 5 . 7 5 6 , - ) z a l g e b o e k t w o r d e n a l s k a p i t a a l ;
- e n i n t o t a a l t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( ¬ 2 4 2 . 2 4 4 , -
) a l s u i t g i f t e p r e m i e
V e r g o e d i n g
D e v e r g a d e r i n g , i n g e m e e n a k k o o r d m e t d e i n b r e n g e r s , b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g e n i n n a t u r a
v e r g o e d w o r d e n d o o r t o e k e n n i n g , a a n d e i n b r e n g e r s e r v a n , v a n :
" h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g ( 1 2 3 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n a a n d e h e e r V A N H O O R E B E K E B e r n a r d e n
% h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g ( 1 2 3 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n a a n m e v r o u w R O C H E R S o f i e .
D e z e t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s , U i t g i f t e p r e m i e
H e t t o t a a l b e d r a g v a n d e v o o r m e l d e u i t g i f t e p r e m i e s , z i j n d e t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( E 2 4 2 . 2 4 4 , - ) w o r d t g e p l a a t s t o p e e n o n b e s c h i k b a r e p a s s i e f r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " , d i e , z o a l s d e a n d e r e i n b r e n g e n s t r e k t t o t w a a r b o r g v a n d e r d e n , e n d i e s l e c h t s z a l k u n n e n v e r m i n d e r d o f o p g e h e v e n w o r d e n o p d e w i j z e v e r e i s t d o o r h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
i s e h o u d e n a a n h e t e i g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l o g é " n " l i i j f f ë f B e l g ï s e S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
D E R D E B E S L U I T T W E E D E K Â P I T A Â L V E R H Ô G I N G D O O R I N C Ó R P O R Â T I E V A N
U I T G I F T E P R E M I E
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v e r v o l g e n s , e v e n e e n s i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n t w e e d e m a a l t e v e r h o g e n m e t e e n t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( ¬ 2 4 2 . 2 4 4 , - ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n v i e r e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 6 4 . 3 5 6 , 0 0 ) o p d r i e h o n d e r d e n z e s d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 0 6 . 6 0 0 , 0 0 ) z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o o r i n l i j v i n g v a n d e o n b e s c h i k b a r e p a s s i e f r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g e u r o ( ¬ 2 4 2 . 2 4 4 , - ) .
V I E R D E B E S L U I T V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G E N
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t z i j n z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s d r i e h o n d e r d e n z e s d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 3 0 6 . 6 0 0 , 0 0 ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 3 4 6 ) a a n d e l e n , d i e e l k é é n I . ' d r i e l i o n d e r d z e s e n v e e r t i g s t e ( 1 / 3 4 6 8 ) i n h e t k a p i t a a l e n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n v e r t e g e n w o o r d i g e n .
V I J F D E B E S L U I T - - O P D R A C H T E N V O L M A C H T
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r s t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
V o o r e e n s l u i d e n d o n t l e d e n d e n l e t t e r l i j k u i t t r e k s e l
A n t h o n y W I T T E S A E L E , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
U i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3
V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
G e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n
S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r - b e h o u d e n a a n b e t B e l g i s c h S ' t a a t s b f a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g