20/03/2014
ÿþ " m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 4 6 5 6 7 *
v e b e h c
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B e l ( S t a a t
I V 1 1
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i
4 6 0 1 1 l e f e e t 1 e t * V a i n a t e
: e Q h t b e n k v a n k o o p h a n d e l
8 r u g g e a n ¢ t a
0 7 ~ ~ G r i f f i e n é a r a s ,
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 4 . 6 3 7 . 1 3 6
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : P R A K T I J K D R S . C O S Y N S - H A E L E W Y N
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : G u i d o G e z e l l e l a a n 4 0 8 8 2 0 T o r h o u t
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : v e r e f f e n i n g
B l i j k e n s p r o o e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s ' ; S t e f a a n B u y l a e r t t e T o r h o u t o p 2 5 f e b r u a r i 2 0 1 4 , w a a r v a n h e t r e g i s t r a t i e r e l a a s a l s v o l g t l u i d t : G e r e g i s t r e e r d o p t ; h e t k a n t o o r d e r r e g i s t r a t i e T O R H O U T o p 0 3 M A A R T 2 0 1 4 B o e k 6 7 1 , B l a d , 9 4 , V a k 5 , d r i e b l a d e n , g e e n ; r e n v o o i e n . O n t v a n g e n : V i j f t i g E u r o ( 5 0 , 0 0 E u r o ) . B i j d e l e g a t i e d e f i s c a a l d e s k u n d i g e ( g e t . A n j a D E J O N G H E r . h e e f t d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ` ; a a n s p r a k e l i j k h e i d " P R A K T I J K D R S . C O S Y N S - H A E L E W Y N " v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n v a n :
a . h e t b i j z o n d e r v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 2 9 j a n u a r i 2 0 1 4 w a a r i n h e t v o o r s t e l t o t : o n t b i n d i n g w o r d t t o e g e l i c h t e n d a t v e r n i e l d w e r d i n d e a g e n d a v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e z i c h o v e r d e , ; o n t b i n d i n g m o e t u i t s p r e k e n . A a n d i t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i s g e v o e g d e e n s t a a t v a n a c t i e f e n ; ' p a s s i e f a f g e s l o t e n v o l g e n s d e b o e k h o u d k u n d i g e t o e s t a n d o p 2 8 j a n u a r i 2 0 1 4 .
b . h e t v e r s l a g v a n d e h e e r J e a n - M i c h e l D a l l e , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e w e z e n d o o r d e z a a k v o e r d e r s o v e r d e s t a a t ; v a n a c t i e f e n p a s s i e f , m e t v e r m e l d i n g o f d a a r i n d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n ; j u i s t e w i j z e i s w e e r g e g e v e n e n w a a r v a n d e c o n c l u s i e l u i d t a l s v o l g t % B e s l u i t e n
V o o r g a a n d e u i t e e n z e t t i n g l a a t o n s t o e a l s v o l g t t e b e s l u i t e n :
I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t , s t e l d e n d e z a a k v o e r d e r s ; 1 v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ' , a a n s p r a k e l i j k h e i d ' P r a k t i j k D r s . C o s y n s - H a e l e w y n " e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t o p , a f g e s l o t e n p e r 2 8 j a n u a r i . ' 2 0 1 4 , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 3 2 3 . 2 7 5 , 3 8 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 3 1 2 . 0 8 5 , 5 2 E U R .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e ' , n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t .
V j d i e n e n t e v e n s o p t e m e r k e n d a t g e e n r e k e n i n g w e r d g e h o u d e n m e t h e t e f f e c t v a n e v e n t u e l e b e l a s t i n g l a t e n t i e s a l s g e v o l g v a n n o g u i t t e v o e r e n f i s c a l e c o n t r o l e s d o o r d e f i s c a l e a d m i n i s t r a t i e .
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t e n . D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t r a a m : ! v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t ; ; b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ° P r a k t i j k D r s . C o s y n s - H a e l e w y n " e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
O p g e s t e l d t e K o r t r i j k ,
O p 1 4 f e b r u a r i 2 0 1 4 ,
V G D B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
( g e t e k e n d )
P .
J e a n - M i c h e l D a l l e
B e d r i j f s r e v ï s o r "
E e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t h e t a f s c h r i f t v a n d e z e a k t e n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e
v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
T W E E D E B E S L U I T
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
1
a " m o d 1 1 , 1
D e v e r g a d e r i n g " v e r k l a a r t u i t d r u k k e l i j k d e ' b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e w o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d P R A K T I J K D R S . C O S Y N S - H A E L E W Y N v a n a f h e d e n t e o n t b i n d e n ,
D e v e n n o o t s c h a p w e r d v o o r h a a r o n t b i n d i n g r e e d s f e i t e l i j k v e r e f f e n d d o o r h a a r z a a k v o e r d e r s . D e z a a k v o e r d e r s v e r k l a r e n t e v e n s d a t e r g e e n a n d e r e o p e n s t a a n d e s c h u l d e n o f r e c h t s g e d i n g e n h a n g e n d e z i j n , d a n d i e g e n e o p g e n o m e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ,
D E R D E B E S L U I T
E r w o r d t v o o r z o v e e l a l s n o d i g e n n u t t i g v e r z a a k t a a n d e t e r m i j n e n o p r o e p i n g s f o r m a l i t e i t e n v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n d e v e n n o t e n v e r k l a r e n v o l d o e n d e k e n n i s t e h e b b e n v a n a l l e r e k e n i n g e n , s t u k k e n e n d o c u m e n t e n i n v e r b a n d m e t d e v e r e f f e n i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t a l l e v e n n o t e n a a n w e z i g z i j n e n d a t d e v e n n o o t s c h a p g e e n u i t s t a a n d e p a s s i v a ° m e e r h e e f t . B i j g e v o e g d i e n t d e v e n n o o t s c h a p a i s v e r e f f e n d t e w o r d e n b e s c h o u w d e n d i e n t e r n i e t t e w o r d e n o v e r g e g a a n t o t d e b e n o e m i n g v a n d e v e r e f f e n a a r .
D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t d e v e r e f f e n i n g d a d e l i j k w o r d t v o l t r o k k e n , g e l e t o p h e t f e i t d a t b i j h u n w e t e n a l l e p a s s i v a w e r d e n a a n g e z u i v e r d u i t g e z o n d e r d d e s c h u l d v o r d e r i n g e n d i e z i j z e l f t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p b e z i t t e n , d a t d e a c t i v a r e e d s d o o r h e n w e r d e n o v e r g e n o m e n o f o v e r g e n o m e n z u l l e n w o r d e n .
Z i j v e r b i n d e n e r z i c h w e l o n v o o r w a a r d e l i j k t o e a l l e e v e n t u e l e n o g n i e t g e k e n d e p a s s i v a v o o r h u n r e k e n i n g t e ' n e m e n . D e v e n n o t e n z i j n a l d u s g e s u b r o g e e r d i n a i l e r e c h t e n e n v e r b i n t e n i s s e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p .
T e n g e v o l g e v a n d é o v e r n a m e v a n h e t v e r m o g e n , i s d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z o n d e r v o o r w e r p g e w o r d e n e n w o r d t d e s l u i t i n g b i j g e v o l g a f g e s l o t e n . V o o r z o v e e l a l s n o g n o d i g b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g t o t d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
D e h u i d i g e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g m a a k t e e n d e f i n i t i e f e i n d e a a n d e j u r i d i s c h e p e r s o o n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d P R A K T I J K D R S , C O S Y N S - H A E L E W Y N .
Z o d o e n d e w o r d e n d e g o e d e r e n d i e t o e b e h o r e n a a n d e v e n n o o t s c h a p o p h e t o g e n b l i k v a n d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , a u t o m a t i s c h e n d i e n g e v o l g e u i t k r a c h t v a n d e w e t , e i g e n d o m v a n d e v o o r n o e m d e v e n n o t e n . . D e v e n n o o t s c h a p h o u d t o p t e b e s t a a n t e r e k e n e n v a n a f h e d e n . D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n g e d u r e n d e v i j f j a a r b e w a a r d w o r d e n o p v o l g e n d a d r e s : 8 8 2 0 T o r h o u t , G u i d o G e z e l l e l a a n 4 0 . D e c o m p a r a n t e n v e r b i n d e n e r z i c h t o e o m h e t g e n o e m d e a a n d e l e n r e g i s t e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r n i e t i g e n b i n n e n d e a c h t d a g e n v a n a f h e d e n .
V I E R D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t d e h e e r C o s y n s L o d e e n m e v r o u w H a e l e w y n S a r a h , b e i d e n v o o r n o e m d , o n t s l a g v o o r h u n f u n c t i e a l s z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r s v o o r h e t d o o r h e n t o t o p h e d e n w a a r g e n o m e n b e s t u u r . V I J F D E B E S L U I T : V O L M A C H T E N
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e h e e r C o s y n s L o d e e n m e v r o u w H a e l e w y n S a r a h , b e i d e n v o o r n o e m d , t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n .
E e n b i j z o n d e r e v o l m a c h t w o r d t v e r l e e n d a a n d e m e d e w e r k e r s v a n B o e k h o u d k a n t o o r C r o m b e z k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 8 2 0 T o r h o u t , Z u i d s t r a a t 4 4 m e t b e v o e g d h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m d e i n s c h r i j v i n g e n a l l e n o o d z a k e l i j k e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n b i j e e n O n d e r n e m i n g s l o k e t , d e B T W - A d m i n i s t r a t i e e n d e A d - , m i n i s t r a t i e v a n d e D i r e c t e B e l a s t i n g e n .
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L ( B e s t e m d v o o r p u b l i c a t i e i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d )
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d . 2 5 / 0 2 / 2 0 1 4
- v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ,
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
- s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
b e n o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g