31/07/2014
ÿþl o g e a , t . M c d W o r d 1 1 . 1
L t e c :
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a d e a k t ç ,
J
G r i f f i e H e c r e o e n k K o . p h a n d e l
2 2 J U L H U
G e n t A f d e l i n g O c e t e r i ` 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
. . . . . . . . . .
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 9 . 9 0 7 . 4 0 1 B e n a m i n g ( v o l u i t ) ( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l 8 4 5 0 B r e d e n e , F r i t z V i n c k e l a a n 2 2 0
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G S T A T U T E N W I J Z I G I N G M A C H T E N
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s P h i l i p p e D e J o n g h e , t e O o s t e n d e , o p 1 8 j u l i 2 0 1 4 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d R h o m i , m e t z e t e l t e 8 4 5 0 B r e d e n e , F r i t z V i n c k e l a a n 2 2 0
N a k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n d e v e r s l a g e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n e n d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o m i v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r V a n d e w a l l e , P e t e r , b e d r i j f s r e v i s o r , t e R o e s e l a r e , a a n g e w e z e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , o v e r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , o v e r d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g e n o v e r d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , w a a r v a n h e t b e s l u i t l u i d t a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A R H O M I , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e v e n n o t e n v a n d e B V B A R H O M I z u l l e n v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n b r u t o 3 4 2 . 3 7 7 , 7 8 E U R e n e e n k a p i t a a l v e m i i n d e r i n g d o o r o p n a m e v a n b e l a s t e r e s e r v e s t e n b e d r a g e v a n 8 1 . 4 0 0 , 0 0 E U R w a t r e s u l t e e r t i n e e n v o r d e r i n g v a n n e t t o 3 8 1 . 4 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 3 8 1 . 4 0 0 , 0 0 E U R ,
B i j h e t b e O i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n b e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e v e n n o o t , v a n o o r d e e l
a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r e e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ; '
d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e s t a a t u i t 6 5 1 a a n d e l e n v a n d e B V B A R H O M I , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A R H O M I e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 1 1 1 0 2 0 1 4 "
M e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n h e e f t b e s l i s t :
1 . H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r m i n d e r e n m e t e e n e n t a c h t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( E 8 1 . 4 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e v e r l a g e n v a n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) t o t a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) , d o o r t e r u g - b e t a l i n g o p i e d e r a a n d e e l v a n e e n g e l i j k e w a a r d e .
D e z e t e r u g b e t a l i n g z a l w o r d e n u i t g e v o e r d v o l g e n s d e m o d a l i t e i t e n a l s b e p a a l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n . D e t e r u g b e t a l i n g i s a a n t e r e k e n e n o p d e r e e d s b e l a s t e r e s e r v e s .
D e z e t e r u g b e t a l i n g m a g , o v e r e e n k o m s t i g h e t a r t i k e l 3 1 7 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , e e r s t p l a a t s h e b b e n t w e e m a a n d e n n a d e b e k e n d m a k i n g v a n h e t u i t t r e k s e l v a n d i t p r o c e s - v e r b a a l i n d e B i j l a - ' g e t o h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
R h o m i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
2 . O n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e a f w e z i g h e i d v a n e n i g e v o r d e r i n g t o t z e k e r h e i d s t e l l i n g i n g e s t e l d d o o r é é n o f m e e r d e r e s c h u l d e i s e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p b i n n e n d e t w e e m a a n d e n n a b e k e n d m a k i n g i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n h e t b e s l u i t t o t o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g ( o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 7 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n ) , h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d e e n e n t w i n t i g d u i z e n d z e s e n t a c h t i g e u r o ( E 1 2 1 . 0 8 6 , 0 0 ) o m h e t t e v e r h o g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) t o t h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s e n t a c h t i g e u r o ( ¬ 1 3 9 . 6 8 6 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r e v a n d e r e k e n i n g - c o u r a n t g e c r e ë e r d d o o r u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d b i j b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 8 j u l i 2 0 1 4 g e h o u d e n o m 1 0 u u r , w e l k e k a p i t a a l v e r h o g i n g b o v e n d i e n g e p a a r d g a a t m e t d e c r e a t i e v a n e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n t w e e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v e e r t i e n e u r o ( E 2 6 0 . 3 1 4 , 0 0 ) .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g g a a t g e p a a r d m e t d e c r e a t i e v a n z e s h o n d e r d e e n e n v i j f t i g ( 6 5 1 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u i l e n d e l e n v a n a f h e d e n .
O p d e z e n i e u w e a a n d e l e n z a l w o r d e n i n g e s c h r e v e n t e g e n d e p r i j s v a n h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( ¬ 1 8 6 ) p e r a a n d e e l .
D e c r e a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v e e r t i e n e u r o ( E 2 6 0 . 3 1 4 , 0 0 ) w o r d t g e b o e k t o p d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g U i t g i f t e p r e m i e s .
3 , O n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e a f w e z i g h e i d v a n e n i g e v o r d e r i n g t o t z e k e r h e i d s t e l l i n g i n g e s t e l d d o o r é é n o f m e e r d e r e s c h u l d e i s e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p b i n n e n d e t w e e m a a n d e n n a b e k e n d m a k i n g i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n h e t b e s l u i t t o t o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g ( o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 7 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n ) , h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v e e r t i e n e u r o ( E 2 6 0 . 3 1 4 , 0 0 ) o m h e t t e v e r h o g e n v a n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s e n t a c h t i g e u r o ( E 1 3 9 . 6 8 6 , 0 0 ) t o t v i e r h o n d e r d d u i z e n d ( E 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v e e r t i e n e u r o e 2 6 0 . 3 1 4 , 0 0 ) z o n d e r u i t g i f t e v a n a a n d e l e n .
4 . O n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e a f w e z i g h e i d v a n e n i g e v o r d e r i n g t o t z e k e r h e i d s t e l l i n g i n g e s t e l d d o o r é é n o f m e e r d e r e s c h u l d e i s e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p b i n n e n d e t w e e m a a n d e n n a b e k e n d m a k i n g i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n h e t b e s l u i t t o t o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g ( o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 7 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n ) v o o r w a t a r t i k e l 5 b e t r e f t , a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t v i e r h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( E 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) . H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d e e n e n v i j f t i g ( 7 5 1 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r é é n i z e v e n h a n d e r d e e n e n v i e g s t e ( 1 / 7 5 1 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e a a n d e l e n z i j n v o o r z i e n v a n e n e v o l g n u m m e r . "
5 . . D e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C R I A c c o u n t a n t s " , t e 8 4 5 0 B r e d e n e , R i e t s t r a a t 1 2 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r C o e n e , K u r t , a i s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e m e t m a c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g a a n t e s t e l l e n t e n e i n d e a l h e t n o d i g e t e d o e n b i j d e K r u i s p u n t b a n k O n d e r n e m i n g e n ( K . 1 3 . 0 . ) , b i j h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r , b i j h e t o n d e m e m i n g s l o k e t , b i j h e t h a n d e l s r e g i s t e r e n b i j d e B . T . W . - a d m i n i s t r a t i e i n g e v o l g e d e b e s l i s s i n g e n v a n d e z e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
V O O R E E N S L U I D E N D A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
G e l i j k t i j d i g e n e e r l e g g i n g : e x p e d i t i e , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
N o t a r i s P h i l i p p e D e J o n g h e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
I r S t a a t s b l a d
- > 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u l k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g