22/07/2014
ÿþt i
V o o r -
b e h o u d e
a a n h e t
B e l g i s c i
S t a a t s b h
M o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
~
i
. J
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 1 1
* 1 4 1 4 1 3 8 1 *
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 2 8 . 8 9 1 . 6 3 6 B e n a m i n g
( v o l u i t ) : T O P - C L A S S ( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : 8 9 4 0 W e r v i k , M e n e n s e s t e e n w e g 2 9 5
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G - K A P I T A A L V E R H O G I N G A R T I K E L 5 3 7 W I B 1 9 9 2 - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s B a r t V A N D E R C R U Y S S E t e W e r v i k o p 2 3 J u n i 2 0 1 4 , ' t e r r e g i s t r a t i e n e e r t e l e g g e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n v o o r m e l d e v e n n o o t s c h a p , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n h e e f t :
E e r s t e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t v e r m i n d e r i n g v a n h e t k a p i t a a l m e t é é n m i l j o e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 1 . 1 3 8 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t k a p i t a a l t e h e r l e i d e n v a n é é n m i l j o e n t w e e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ; ( 1 , 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) n a a r e e n e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 6 1 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) , d o o r t o e k e n n i n g v a n v o r d e r i n g e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s a r a t o v a n h u n d e e l n e m i n g i n h e t k a p i t a a l a a n t e r e k e n e n o p r e e d s b e l a s t e r e s e r v e s : g e ï n c o r p o r e e r d i n h e t k a p i t a a l . D e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g z a l p l a a t s h e b b e n z o n d e r v e r n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n = d o c h m e t e v e n r e d i g e v e r m i n d e r i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n , a a n t e r e k e n e n o p r e e d s b e l a s t : k a p i t a a l . D e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g d o o r u i t k e r i n g v a n r e e d s b e l a s t e r e s e r v e s g e s c h i e d t , n a i n h o u d i n g v a n d e l r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 , d o o r b o e k i n g , a r a t o v a n ; h u n d e e l n e m i n g i n h e t k a p i t a a l , v a n e e n v o r d e r i n g v a n d e r e s p e c t i e v e a a n d e e l h o u d e r s t e n o p z i c h t e v a n d e . u i t k e - r e n d e v e n n o o t s c h a p a d i n t o t a a l é é n m i l j o e n v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( 1 . 0 2 4 . 6 5 0 , 0 0 ¬ ) . y D i t a l l e s k a d e r t i n d e w e t g e v i n g " o v e r g a n g s b e p a l i n g e n l i q u i d a t i e b e l a s t i n g . "
T w e e d e b e s l u i t
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t t o e k e n n i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s , a r a t o v a n h u n d e e l n e m i n g i n h e t k a p i t a a l , v o o r e e n t o t a a l b r u t o b e d r a g v a n z e s m i l j o e n v i j f h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d ' v i j f h o n d e r d e u r o ' ( 6 . 5 9 4 . 5 0 0 , 0 0 E ) e n d i t d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s . D i t d i v i d e n d w o r d t b e t a a l b a a r g e s t e l d o p h e d e n , n a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g : . v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 , d o o r b o e k i n g , a r a t o v a n h u n d e e l n e m i n g i n h e t k a p i t a a l , v a n e e n v o r d e r i n g v a n d e ; r e s p e c t i e v e a a n d e e l h o u d e r s t e n o p z i c h t e v a n d e u i t k e r e n d e v e n n o o t s c h a p a d i n t o t a a l v i j f m i l j o e n n e g e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g d u i z e n d e n v i j f t i g e u r o ( 5 . 9 3 5 . 0 5 0 , 0 0 ¬ ) . D i t a l l e s k a d e r t i n d e w e t g e v i n g " o v e r g a n g s b e p a l i n g e n l i q u i d a t i e b e l a s t i n g . "
D e r d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e B V B A B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n , m e t k a n t o o r t e 8 5 6 0 W e v e l g e m , K o r t r i j k s t r a a t 1 2 , v e r t e g e n w o o r d i g d ( e x u l - ' t i m o ) d o o r d e h e e r P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o c r d e v o o r n o e m d e v e r s c h i j n e r s b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" i n g e v o l g e h e t i n g e s t e l d e o n d e r z o e k o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r r n e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e ; B e d r i j f s r e v i s o r e n , b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e N V T O P - C L A S S d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g e n d i e z u l l e n w a r d e n t o e g e k e n d a a n d e m a a t s c h a p D E N Y - M I N N E I N V E S T , d e v o r d e r i n g e n d i e ; z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e h e e r J o h a n D E N Y e n d e v o r d e r i n g e n d i e z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e , h e e r T o m D E N Y n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g é n d i v i d e n d u i t k e r i n g b i j d e : i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p , k a n i k b e s l u i t e n d a t :
1 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e , B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e , v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d v o l d o e t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
~
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t e e n i n b r e n g o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t v o o r a f g a a n d e l i j k b e k o m e n v a n e e n f o r m e l e g o e d k e u r i n g v a n d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g é n d i v i d e n d u i t k e r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p ,
3 . D e v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ,
V o l l e d i g h e i d s h a l v e d i e n i k e e n p r i n c i p i e e l v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n n o p e n s h e t b e s t a a n e n d e h o e g r o o t h e i d v a n e e n u i t w i n n i n g s r i s i c o o p d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n e v e n t u e l e b o d e m v e r o n t r e i n i g i n g o p d e a a n w e z i g e p e r c e l e n g r o n d a a n g e z i e n m i j h i e r o m t r e n t o n v o l d o e n d e i n f o r m a t i e b e s c h i k b a a r i s .
W i j m e r k e n o p d a t h e t n i e t c r e ë r e n v a n n i e u w e a a n d e l e n n . a . v . d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a w e l i s w a a r , i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n , j u r i d i s c h m o g e l i j k w o r d t g e a c h t d o o r h o o g s t a a n d e r e c h t s l e e r t e r z a k e d o c h i n g a a t t e g e n h e t a d v i e s v a n d e R a a d v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n .
4 . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e h u i d i g e a a n d e l e n t e n b e l o p e v a n 6 . 9 5 9 . 7 0 0 , 0 0 E U R .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D e w a a r d e n o p g e n o m e n i n o n d e r h a v i g v e r s l a g k u n n e n s l e c h t s a a n g e w e n d w o r d e n i n h e t k a d e r v a n d e o p e r a t i e w a a r i n d i t v e r s l a g w e r d o p g e - s t e l d .
W e v e l g e m o p I m e i 2 0 1 4
B V B A B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e B V B V B A P i e t D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d h r . P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r s
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r .
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
V i e r d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t , o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n d e t o e k e n n i n g e n b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d z o a l s o p g e n o m e n i n v o o r m e l d e a g e n d a p u n t e n 1 1 e n 2 1 , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 o v e r g a n g s b e p a l i n g e n l i q u i d a t i e b e l a s t i n g , h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t z e s m i l j o e n n e g e n h o n d e r d n e g e n e n v i j f t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( 6 . 9 5 9 . 7 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n e e n e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 6 1 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) o p z e v e n m i l j o e n e e n e n t w i n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 7 . 0 2 1 . 2 0 0 , 0 0 ¬ ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g e n v a n d e r e s p e c t i e v e a a n d e e l h o u d e r s t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n z e s m i l j o e n n e g e n h o n d e r d n e g e n e n v i j f t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( 6 . 9 5 9 . 7 0 0 , 0 0 ¬ ) , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n e l k a a n d e e l .
O N D E R S C H R I J V I N G - V O L S T O R T I N G
A l l e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n k e n n i s t e h e b b e n v a n d e s t a t u t e n e n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n z e t t e n u i t e e n d a t z i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e v o r d e r i n g h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t v o l l e d i g o n d e r s c h r e v e n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s a i s v o l g t :
- d o o r d e b u r g e r l i j k e m a a t s c h a p " D E N Y M 1 N N E 1 N V E S T ' , m e t z e t e l t e 8 9 3 0 M e n e n , S c h o n e b e e k 1 1 2 , d o o r i n b r e n g i n d e v e n n o o t s c h a p v a n e e n v o r d e r i n g o p h a a r n a a m t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , v o o r e e n b e d r a g v a n d r i e m i l j o e n v i j f h o n d e r d n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g e u r o ( 3 . 5 8 9 . 5 2 4 , 0 0 ¬ ) ;
- d o o r d e h e e r J o h a n D E N Y , w o n e n d e t e 8 9 8 0 Z o n n e b e k e ( G e l u v e l d ) , P o l y g o n e s t r a a t 2 0 , d o o r i n b r e n g i n d e v e n n o o t s c h a p v a n e e n v o r d e r i n g o p z i j n n a a m t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , v o o r e e n b e d r a g v a n é é n m i l j o e n z e s h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d a c h t e n t a c h t i g e u r o ( 1 . 6 8 5 . 0 8 8 , 0 0 ¬ ) e n
- d o o r d e h e e r T o m D E N Y , w o n e n d e t e 8 9 3 0 M e n e n , K e r k o m t r e k 1 8 1 0 2 0 2 , d o o r i n b r e n g i n d e v e n n o o t s c h a p v a n e e n v o r d e r i n g o p z i j n n a a m t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , v o o r e e n b e d r a g v a n é é n m i l j o e n z e s h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d a c h t e n t a c h t i g e u r o ( 1 . 6 8 5 . 0 8 8 , 0 0 ¬ ) .
D e i n b r e n g e r s v e r k l a r e n d a t d e v o r d e r i n g e n i n g e b r a c h t w o r d e n a a n n o m i n a l e w a a r d e .
V i j f d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s z e v e n m i l j o e n e e n e n t w i n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 7 . 0 2 1 . 2 0 0 , 0 0 ¬ ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d v i j f t i g ( 2 5 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
Z e s d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e t e k s t v a n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n a a n d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n a a n t e p a s s e n e n d i t a l s v o l g t : " H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t z e v e n m i l j o e n e e n e n t w i n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 7 . 0 2 1 . 2 0 0 , 0 0 ) e n i s v e r d e e l d i n t w e e h o n d e r d v i j f t i g ( 2 5 0 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
Z e v e n d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t a a n d e r a a d v a n b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n o p d r a c h t a a n d e i n - s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
n o t a r i s B a r t V a n d e r c r u y s s e
T e g e l i j k h i e r b i j n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r i n z a k e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
- g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n
a V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
r
B i j I a g e n b l i ë t B è T g i s c h S t a a t s b i d - f l % B ' 7 7 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g