28/04/2014 : BVBA: kapitaalswijziging
Uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Wouter Bossuyt, te Brugge op 25 maart 2014, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van vennoten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "WATERACKER" navolgende beslissingen heeft genomen' met eenparigheid van stemmen:
EERSTE BESLUIT
De algemene vergadering neemt kennis van de beslissing genomen op de bijzondere algemene:
vergadering van 17 december 2013, waarbij met eenparigheid van stemmen en - onder de;
voorwaarden en bepalingen van artikel 537 van het W1B92- beslist werd een dividend toe te kennen: voor een bruto bedrag van zesenzeventigduizend euro (€ 76.000,00), welke in boekhoudkundig eni vennootschapsrechtelijk opzicht dient aangerekend te worden op de overgedragen winst, welke tel verminderen îs met het bedrag van de roerende voorheffing van tien procent (10%), zijnde; zevenduizend zeshonderd euro (€ 7.600,00), wat in totaal achtenzestigduizend vierhonderd {€; 68.400,00) netto-dividend geeft.
Voormelde bruto dividenduitkering moet ïn fiscaal opzicht aangerekend worden op de belaste-
reserves zoals die per 31 december 2011 bestonden en zoals deze ten laatste op 31/03/2013 zijni goedgekeurd door de algemene vergadering. j
De berekening van de termijn van vier jaar, die wordt bedoeld in artikel 537, 7e lid Wetboek van:
inkomstenbelastingen 1992, zal worden verricht, rekening houdende met de datum van huidige akte': van kapitaalsverhoging.
Onderhavige vennootschap heeft de administratieve tolerantie genoten, meegedeeld in het' addendum van 13 november 2013 bij de administratieve circulaire Ci.RH.233/629.295 van 1 oktober 2013, zonder verkorting van de termijn van vier jaar.
TWEEDE BESLUIT
a) - De algemene vergadering beslist met eenparigheid van stemmen om een eerste verhoging van het maatschappelijk kapitaal uit te voeren om het te verhogen met eenenvijftigduizend zeshonderd euro {€ 51.600,00) te onderschrijven aan een globale uitgifteprijs van achtenzestigduizend vierhonderd euro (€ 68.400,00), inbegrepen de uitgiftepremies ten belope van zestienduizend achthonderd euro (€ 16.800,00) om dit te brengen van twintigduizend euro (€
20.000,00) op eenenzeventigduizend zeshonderd euro (€ 71.600,00) door creatie van vijfhonderd en zestien (516) nieuwe aandelen om deze te brengen van tweehonderd (200) aandelen op zevenhonderd zestien (716) aandelen.
-De algemene vergadering beslist met eenparigheid van stemmen om een tweede kapitaalverhoging uit te voeren met zestienduizend achthonderd (€ 16.800,00) door incorporatie in
Op de laatste blz. van Luik_B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening

Voor¬
behouden
aan het
Belgisch
Staatsblad
•m
O «N
"ô3
bl es
mod 11.1
het kapitaal van de uitgiftepremie zonder creatie en uitgifte van nieuwe aandelen. Hierdoor wordt het ;
; kapitaal gebracht van eenenzeventigduizend zeshonderd euro (€ 71.600,00) op! | achtentachtigduizend vierhonderd euro (€ 88.400,00).
Deze kapitaalverhoging geschiedt door een inbreng in natura van de schuldvordering op de ; i vennootschap ten gevolge van de uitkering van dividenden (in fiscaal opzicht) în toepassing van
| artikel 537 WIB92.
De buitengewone algemene vergadering besliste op voormelde bijzondere algemene vergadering ! van 17 december 2013 met eenparigheid van stemmen om dividenden uit te keren in toepassing van ! artïke! 537 WIB92 en beslist het vorderingsrecht op het dividend onmiddellijk aan te wenden voor de i i volstorting van een inbreng in kapitaal.
Onder meer gezien de onduidelijkheden in de fiscale wetgeving aangaande de tarieven van de i
| roerende voorheffing, wordt uitdrukkelijk bepaald dat het netto-dividend vaststaand is. Het is de i | vennootschap die eventuele bijkomende belastingen op de dividenduitkering zal betalen en voor i | haar rekening zal nemen.
INBRENG IN NATURA
: De vennoten, voomoemd, verklaren volledig op de hoogte te zijn van de statuten en verklaren met ;
; hun netto-aandeel ten belope van achtenzestigduizend vierhonderd (€ 68.400,00) ïn het uitgekeerd j
! dividend ïn te tekenen op de huidige kapitaalverhoging zoals blijkt uit het navermeld verslag van de ', I bedrijfsrevisor.
Ingevolge onderhavige inbreng wordt het nettobedrag van de dividenduitkering onmiddellijk in het;
kapitaal opgenomen.
De rechten van de nieuwe aandelen zullen volledig gelijk zijn aan die van de thans bestaande ;
aandelen.
! De nieuwe aandelen zullen in de winstuitkering deelnemen van het lopend boekjaar pro rata j i temporis et liberationis.
| Het voorkeurrecht van de oude aandeelhouders wordt gewaarborgd.
| b) - VERSLAG VAN DE BEDRIJFSREVISOR
De voorzitter en de vennoten hebben kennis genomen van het verslag van de burgerlijke
vennootschap onder de vorm van een cooperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
j"BDO BEDRIJFSREVISOREN" vertegenwoordigd door de heer Peter VANDEWALLE, bedrijfsrevisor, kantoorhoudende te 8800 Roeselare, Kwadestraat 153/5, Accent Business Park. Het besluit van het verslag van 25 februari 2014 van BDO Bedrijfsrevisoren, Burg. Ven. CVBA, luidt i letterlijk als volgt:
"5. Besluit
De inbreng in natura bij de kapitaalverhoging in de BVBA WATERACKER, bestaat uit de inbreng van
: de dividendvordering die de vennoten van de BVBA WATERACKER verkregen hebben, naar,
: aanleiding van de beslissing van de algemene vergadering tôt uitkering van een tussentijds dividend ■: van netto 68.400,00 EUR, voor een inbrengwaarde van 68.400,00 EUR.
Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden zijn wij, onder de opschortende voorwaarde | van de opneming van het netto bedrag in het crédit van een schuldrekening op naam van iedere
| vennoot, van oordeel
a) dat de verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut van i ; de Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura en dat het bestuursorgaan van de vennootschap : verantwoordelijk is voor de waardering van de Ingebrachte bestanddelen en voor de bepaiing van
het aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura;
: b) dat de beschrijving van de inbreng in natura beantwoordt aan de normale vereisten van ! ! nauwkeurigheid en duidelijkheid;
le) dat de voor de inbreng in natura door de partijen weerhouden methoden van waardering';
': bedrijfseconomisch verantwoord zijn en dat de waardebepalingen waartoe deze methoden van waardering leiden, tenminste overeenkomen met het aantal en de fractiewaarde en met het agio van [ de tegen de inbreng uit te geven aandelen, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is. De vergoeding van de inbreng in natura bestaat uit 516 aandelen van de BVBA WATERACKER,
[zonder yermelding van nominale waarde. ............ _______________________ .................
Op de laatste blz. van LuikB vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening

Voor¬
behouden
* aan het
Belgisch
Staatsblad
O «N
"ô3
bl es
moet 11.1
Dit verslag werd opgesteld overeenkomstig artikel 313 van het Wetboek van vennootschappen in het kader van de voorgenomen inbreng in natura bij de kapitaalverhoging in de BVBA WATERACKER en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Roeselare, 25 februari 2014
(getekend)
BDO Bedrijfsrevisoren Burg. Ven. CVBA
Vertegenwoordigd door Peter VANDEWALLE".
VERSLAG VAN DE ZAAKVOERDERS
Bovendien overhandigen de zaakvoerders een bijzonder verslag omtrent de inbreng in natura zoals voorgeschreven door artikel 313 van het Wetboek van vennootschappen. Dit verslag dateert van 25 februari 2014.
VERGOEDING VOOR DE INBRENG IN NATURA
Aïs vergoeding voor deze inbreng worden vijfhonderd zestien (516) aandelen zonder nominale waarde, toegekend aan de inbrengers:
- aan de heer Van Acker Hubert, wonende te 8310 Brugge, De Waterwilgen 54 :
tweehonderd en zes (206) aandelen;
- aan mevrouw Stubbe Danielle, wonende te 8310 Brugge, De Waterwilgen 54:
tweehonderd en zes (206) aandelen;
- aan mevrouw Van Acker Virginia, wonende te 8300 Knokke-Heist, Lippenstaan 389 bus
11: tweeënvijftig (52) aandelen;
- aan de heer Van Acker Jan-Baptist, wonende te 8000 Brugge, Noordzandstraat 74 bus
201 : tweeënvijftig (52) aandelen;
Allen hier aanwezig of vertegenwoordigd, die verklaren te aanvaarden.
PLAATS1NG KAPITAAL
De vergadering stelt vast dat, ingevolge hetgeen voorafgaat, de verhoging van het kapitaal van de vennootschap volledig geplaatst en onmiddellijk integraal volgestort is.
De vergadering stelt vast dat de kapitaalverhoging effectief gerealiseerd is zodat het kapitaal gebracht is op achtentachtigduizend vierhonderd euro (€ 88.400,00) vertegenwoordigd door zevenhonderd zestien (716) aandelen zonder nominale waarde.
Deze beslissing geeft aanleiding tôt wijziging van artikel 5 van de statuten, zoals hierna
vermeld.
DERDE BESLUIT
De algemene vergadering beslist met eenparigheid van stemmen het desbetreffende artikel der statuten te wijzigen ten gevolge van voorgaande agendapunten, alsmede de tekst van de statuten aan te passen, waar nodig, aan de vigerende wetgeving, houdende onder meer: "Aanpassing van de bepaiing houdende de aanduiding van een vaste vertegenwoordiger; 0 Aanpassing van de bepalingen inzake de vereffening en ontbinding van de vennootschap: Aanpassing van artikel viif van de statuten zodat de tekst van dit artikel voortaan als volgt
zal luiden:
"Het maatschappelijk kapitaal is vastgesteld op achtentachtigduizend vierhonderd euro (€ 88.400,00), vertegenwoordigd door zevenhonderd zestien (716) aandelen op naam, zonder een nominale waarde, die ieder één/zevenhonderd zestiende (1/716de) van het kapitaal vertegenwoordigen. "
Toevoeging in artikel vijftien van de statuten, inzake de vaste vertegenwoordiger, van de
volgende tekst, welke voortaan de laatste alinéa van dit artikel zal uitmaken:
"Zo de vennootschap overweegt om een rechtspersoon te benoemen tôt zaakvoerder, dan moet die rechtspersoon de identiteit van de persoon die vaste vertegenwoordiger zou worden, voorafgaandelijk meedelen aan de vennootschap."
Wijziging van het opschrift TOEZICHT" in "CONTROLE";
Aanpassing van de tekst van artikel tweeëntwintig van de statuten zodat de tekst van dit
artikel voortaan als volgt zal luiden:
"Ingeval van ontbinding zal de vereffening geschieden in de tijd en op de manier vastgesteld door de Byitçngewpne Algemene Ve�
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening

Voor¬
behouden
aan het
Belgisch
Staatsblad
"ô3
O «N «*
00
VJ ->i
'El "S
bl es
mod 11.1
hun macht en bezoldiging zal vaststellen.
De benoeming van de vereffenaars moet worden bevestigd of gehomobgeerd door de rechtbank van koophandel. Vooraleer de vereffening wordt afgesloten, leggen de vereffenaars het plan voor de verdeling van de activa onder de verschillende schuldeîsers voor akkoord voor aan de rechtbank van koophandel van het arrondissement waarblnnen de vennootschap haar zetel heeft.
Zijn er geen vereffenaars benoemd, dan zijn de zaakvoerders die op het tijdstip van de ontbinding in functie zijn van rechtswege vereffenaars.
Het liquidatiesaldo wordt in gelijke delen verdeeld onder al de aandelen. Indien de netto-opbrengst niet volstaat om aile aandelen terug te betalen, betalen de vereffenaars bij voorrang de aandelen uit die in meerdere mate zijn volgestort totdat ze op gelijke voet staan met de aandelen die in mindere mate werden volgestort of doen ze ten laste van deze laatste een aanvullende opvraging van stortingen.
Ingeval van vereffening zal de plaats van het bewaren der boekhouding en rekenplichtige bescheiden aangeduid worden en elke vennoot zal het recht hebben, zonder dat hij de boeken en documenten mag verplaatsen, op zijn kosten notifies en zelfs volledig afschrift van aile inschrijvingen
en bescheiden te nemen." VIERDE BESLUIT
De algemene vergadering heeft aan de zaakvoerders en/of ondergetekende notaris de opdracht gegeven de coôrdinatie van de statuten op te (laten) maken en deze neer te (laten) leggen op de griffie van de Rechtbank van Koophandel te Brugge.
VOOR EENSLUIDEND ONTLEDEND UITTREKSEL.
Notaris Wouter BOSSUYT
Tegelijk htermede neergelegd:
- Afschrift van het proces-verbaal van statutenwijziging. - Verslag van de zaakvoerder inzake de inbreng in natura; - Verslag van de bedrijfsrevisor inzake de inbreng in natura; - gecoôrdineerde versie der statuten
Op de laatste blz, van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetïij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening