21/10/2011
ÿþM a t l 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 . 4 2 2 . 8 1 8 . 1 4 9
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : Z a b r i s k i e
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : L a u w s t r a a t 7 5 - 9 0 5 1 S i n t - D e n i j s - W e s t r e m
O n d e r w e r p a k t e : s t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s J e a n F r a n ç o i s A G N E E S S E N S , t e N a z a r e t h o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 1 , g e r e g i s t r e e r d t e D e i n z e o p 2 7 s e p t e m b e r 2 0 1 1 , b o e k 5 0 5 , b l a d 2 0 , v a k 2 , o n t v a n g e n 2 5 e u r o , g e t e k e n d d e e a i n s p e c t e u r C o l o m b i e K o e n , w a a r u i t b l i j k t d a t d e v e r g a d e r i n g d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n n e e m t :
1 . M e t e e n p a r i g h e i d b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e v o o r z i t t e r t e o n t s l a a n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v o o r s t e l v a n p a r t i ë l e s p l i t s i n g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o p 1 a u g u s t u s 2 0 1 1 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t m e t e e n p a r i g h e i d k e n n i s t e h e b b e n v a n d e i n h o u d v a n d e z e d o c u m e n t e n . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v e r v o l g e n s m e t e e n p a r i g h e i d e e n a f s c h r i f t v a n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l m e t s t e m p e l v a n d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , t o e t e v e r t r o u w e n a a n d e o n d e r g e t e k e n d e N o t a r i s .
2 . D e v e r g a d e r i n g v e r z o e k t u i t d r u k k e l i j k , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 9 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n : t e v e r z a k e n a a n h e t o p s t e l l e n v a n 1 ) e e n v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r m e t b e t r e k k i n g t o t d e p a r t i ë l e ; s p l i t s i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 5 e n 2 ) e e n v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r e e n b e d r i j f s r e v i s o r , m e t b e t r e k k i n g t o t d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 6 ,
3 . D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t s c h r i f t e l i j k v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r J a c q u e s S t e y a e r t , v o o r n o e m d , m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n b r e n g i n n a t u r a i n d e i n h e t k a d e r v a n d e z e p a r t i ë l e s p l i t s i n g n i e u w o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p . D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g w o r d e n a l h i e r l e t t e r l i j k a a n g e h a a l d :
7 . B e s l u i t e n
I n g e v o l g e h e t i n g e s t e l d e o n d e r z o e k w a a r b i j d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e
c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t i n s t i t u u t d e r b e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r k l a a r i k :
1 . d e z a a k v o e r d e r v a n d e t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e o v e r t e
d r a g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g ;
2 . d e o v e r d r a c h t g e b e u r t d o o r d e t e s p l i t s e n B V B A " M e d i c a r e " , d e i n b r e n g e r ;
3 . h e t v o o r w e r p v a n d e i n b r e n g b e t r e f t
- d e t o e b e d e e l d e v a s t e a c t i v a 2 3 0 . 6 8 9 , 3 6 E U R
- h e t t o e b e d e e l d e v r e e m d v e r m o g e n 3 8 . 4 1 8 , 9 4 E U R
B e h o r e n d e t o t d e t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p
B V B A M e d i c a r e 1 9 2 . 2 7 0 , 4 2 E U R
4 . d e d o o r p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g v a n d e o v e r t e d r a g e n b e s t a n d d e l e n z i j n
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d ;
5 . d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g b e d r a a g t 4 5 6 a a n d e l e n t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s
v a n d e t e s p l i t s e n v e n n o o t s c h a p B V B A M e d i c a r e ;
6 . d e r e s u l t a t e n w a a r t o e d e z e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n l e i d e n , k o m e n t e n m i n s t e o v e r e e n m e t d e a l s
t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g ;
7 . d e w e d e r z i j d s e r e c h t e n v a n d e p a r t i j e n z i j n v o l k o m e n g e ë e r b i e d i g d e n h u n v e r p l i c h t i n g e n z i j n v o l l e d i g
v a s t g e s t e l d .
I k w i l e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
A l d u s o p g e s t e l d e n b e ë i n d i g d t e S i n t - D e n i j s - W e s t r e m o p 2 1 s e p t e m b e r 2 0 1 1
B V B A " J a c q u e s S t e y a e r t "
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
J a c q u e s S t e y a e r t
B e d r i j f s r e v i s o r
P o o l s e W i n g l a a n 9 8
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
I l * p l l u l l l i i i s s s o a * l l l l l l
N E E R G E L E G D
8 1 1 1 0 p 2 0 1 1
R E C H T B A N K V A N
K O O P H A N L t f f l G E N T
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
9 0 5 1 S i n t - D e n i j s - W e s t r e m
4 . U i t d e v e r k l a r i n g v a n h e d e n g e d a a n d o o r d e s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 7 v a n h e t
W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n b l i j k t d a t e r z i c h t u s s e n d e d a t u m v a n h e t o p s t e l l e n v a n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l
e n d e d a t u m v a n d e h u i d i g e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e n b e l a n g r i j k e w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n i n d e
a c t i v a e n p a s s i v a v a n h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
5 . G o e d k e u r i n g v a n d e s p l i t s i n g z o n d e r v e r e f f e n i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t é é n p a r i g h e i d t o t p a r t i ë l e s p l i t s i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d o o r o v e r g a n g v a n d e
b e d r i j f s t a k b e s t a a n d e u i t d e a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e e x p l o i t a t i e , z o a l s b e s c h r e v e n i n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l i n
e e n n i e u w o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p . D e h i e r v o o r g e n o e m d e b e d r i j f s t a k z a l o v e r g a a n n a a r d e n i e u w e
v e n n o o t s c h a p v o l g e n s d e o p d e l i n g e n d e m o d a l i t e i t e n v o o r z i e n i n h e t s p l i t s i n g s v o o r s t e l .
B e s c h r i j v i n g v a n h e t o v e r g e d r a g e n v e r m o g e n
V o o r w a t d e b e s c h r i j v i n g b e t r e f t v a n d e t o e t e b e d e l e n v e r m o g e n s b e s t a n d d e l e n a a n d e n i e u w e
v e n n o o t s c h a p w o r d t v e r w e z e n n a a r v o o r s c h r e v e n f u s i e v o o r s t e l o p g e s t e l d d o o r d e s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r w a a r
d e a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e b e d r i j f s t a k " e x p o i i t a t i e " u i t v o e r i g w o r d e n b e s c h r e v e n .
O n r o e r e n d e g o e d e r e n
E r w o r d e n g e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n n o c h o n r o e r e n d e z a k e l i j k e r e c h t e n o v e r g e d r a g e n a a n d e o p t e
r i c h t e n v e n n o o t s c h a p .
K o s t e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d d a t a l l e k o s t e n b e t r e f f e n d e d e m e t s p l i t s i n g g e l i j k g e s t e l d e
v e r r i c h t i n g t e n l a s t e z i j n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N i e t - t o e g e k e n d e b e s t a n d d e l e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t é é n p a r i g h e i d v a n
s t e m m e n d a t a l l e a c t i v a w a a r v a n n i e t m e t z e k e r h e i d k a n w o r d e n v a s t g e s t e l d d a t z e w e r d e n t o e b e d e e l d a a n
d e n i e u w e v e n n o o t s c h a p o f b i n n e n d e v e n n o o t s c h a p g e b l e v e n z i j n , w o r d e n t o e b e d e e l d a a n d e n i e u w e o p t e
r i c h t e n v e n n o o t s c h a p . A l l e s p a s s i v a w a a r v a n n i e t n i e t z e k e r h e i d k a n w o r d e n v a s t g e s t e l d d a t z e w e r d e n
t o e b e d e e l d a a n d e n i e u w e v e n n o o t s c h a p b l i j v e n i n d e h u i d i g e v e n n o o t s c h a p .
C . T o e k e n n i n g v a n n i e u w e a a n d e l e n i n d e o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p :
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d d a t e r 4 5 6 a a n d e l e n
z u l l e n w o r d e n u i t g e g e v e n i n g e v o l g e i n b r e n g i n n a t u r a v a n
g o e d e r e n i n d e n i e u w o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p B V B A
M e d i c a r e .
D e e l n a m e i n d e w i n s t
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d d a t d e a a n d e l e n v a n
d e o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p o n m i d d e l l i j k i n d e w i n s t d e e l n e m e n , m e t i n b e g r i p v a n d e w i n s t u i t
v e r r i c h t i n g e n d i e d e v e n n o o t s c h a p v e r o n d e r s t e l d w o r d t t e h e b b e n g e d a a n , o p b o e k h o u d k u n d i g v l a k v a n a f 1 j u l i
2 0 1 1 .
B o e k h o u d k u n d i g e d a t u m
A l l e v e r r i c h t i n g e n v a n a f 1 j u l i 2 0 1 1 u i t g e v o e r d d o o r d e v e n n o o t s c h a p v o o r w a t b e t r e f t h e t a f g e s p l i t s t
v e r m o g e n z o a l s h i e r b o v e n b e s c h r e v e n , w o r d e n v a n u i t b o e k h o u d k u n d i g o o g p u n t g e a c h t t e z i j n v e r r i c h t v o o r
r e k e n i n g v a n d e o p t e r i c h t e n v e n n o o t s c h a p .
6 . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e o v e r d r a c h t v a n d e a c t i e f e n p a s s i e f e x p l o i t a t i e
a c t i v i t e i t e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p " Z a b r i s k i e " , v o o r n o e m d , v e r m i n d e r d i s m e t 5 9 . 0 0 0 , 0 0 e u r o e n
t h a n s z o d o e n d e 7 7 . 3 4 1 , 4 4 e u r o b e d r a a g t . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d d e t e k s t v a n
a r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n , b e t r e f f e n d e h e t k a p i t a a l a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t 7 7 . 3 4 1 , 4 4 e u r o . H e t i s v e r d e e l d i n 1 . 3 7 5 a a n d e l e n , d i e e l k
1 / 1 . 3 7 5 s t e v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n h e t k a p i t a a l , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
7 . D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e N o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o o r d i n e e r d e s t a t u t e n v a n d e
v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n
k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
8 . D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n V G D A c c o u n t a n t s &