10/12/2013
ÿþ m o d 1 1 . 1
I n d e b i j s a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 3 1 8 4 6 1 3 *
G R I F F I E R F t . ~ , H T B A N K
V A N K O O P H A N D E L .
2 8 N O V . 2 0 1 3
D E N D E , F M O N D E
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 0 . 4 1 6 . 9 1 9
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : A . F . B . & C °
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p n i e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : E u r o p a r k - N o o r d 4 0
9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g
T e k s t : E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 d o o r M e e s t e r A N N E L I E S V E R S T R A E T E , n o t a r i s , t e S i n t - N i k l a a s n i e t s t a n d p l a a t s t e S i n a a i ,
D a t o p h a a r k a n t o o r w e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b u r g e r l i j k e ; ; ; v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A . F . B . & C ° " , ï ; : m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s , E u r o p a r k - N o o r d 4 0 , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r D e n d e r m o n d e : 0 4 4 0 . 4 1 6 . 9 1 9 e n m e t a l s B T W - n u m m e r : B E 0 4 4 0 . 4 1 6 . 9 1 9 .
D e v e n n o o t s c h a p w e r d o p g e r i c h t o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ; a a n s p r a k e l i j k h e i d b i j o n d e r h a n d s e a k t e d e d a t o d e r t i e n a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n t i g , b e k e n d g e m a a k t i n d e : b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n d r i e ë n t w i n t i g m e i d a a r n a , o n d e r n u m m e r 9 0 0 5 2 3 - 8 5 .
D e s t a t u t e n w e r d e n m e e r m a a l s g e w i j z i g d e n v o o r h e t l a a t s t b i j p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e ; v e r g a d e r i n g o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s J o h a n V e r s t r a e t e t e S i n a a ï o p 1 1 a u g u s t u s 2 0 0 5 , b e k e n d g e m a a k t a l s v o r e n l o p 5 s e p t e m b e r 2 0 0 5 o n d e r n u m m e r 0 5 1 2 5 4 5 4 , w a a r b i j d e h u i d i g e r e c h t s v o r m w e r d a a n g e n o m e n ,
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n ;
i ; 1 ) V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
A . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 6 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , e e n t u s s e n t i j d s ; b r u t o - d i v i d e n d u i t t e k e r e n a a n d e v e n n o t e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t t e n b e d r a g e v a n d r i e h o n d e r d ; z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s e n v i j f t i g e u r o t w e e ë n z e s t i g c e n t ( 3 4 7 . 6 5 6 , 6 2 E U R ) . D i t d i v i d e n d k o m t v o o r t u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e p o s t " o v e r g e d r a g e n w i n s t " w e l k e z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e ; : v e r g a d e r i n g v a n 2 3 f e b r u a r i 2 0 1 3 ( e n d u s p l a a t s v o n d v ô b r 1 a p r i l 2 0 1 3 ) , c o n f o r m d e b a l a n s a f g e s l o t e n p e r 3 1 ; d e c e m b e r 2 0 1 2 .
D e z e d i v i d e n d u i t k e r i n g g e s c h i e d t n a i n h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o n d e r d e v o r m ; v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n h e t v o o r d e e l v a n m e v r o u w D e S m e d t M a r i a , d e h e e r D e V o g e l J e a n - P i e r r e e n d e ; h e e r D e S n i e d t P h i l i p p e l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p ,
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t m a c h t i g i n g / o p d r a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t d e i n d i e n i n g v a n d e a a n g i f t e ; t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
B . B i j g e v o l g w o r d t h e t k a p i t a a l v e r h o o g d m e t d r i e h o n d e r d e n t w a a l f d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n t i g e u r o z e s e n n e g e n t i g c e n t ( 3 1 2 . 8 9 0 , 9 6 E U R ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n e e n e n t w i n t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ; e u r o n e g e n t i g c e n t ( 2 1 . 1 9 4 , 9 0 E U R ) n a a r d r i e h o n d e r d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d v i j f e n t a c h t i g e u r o z e s e n t a c h t i g c e n t ; ( 3 3 4 . 0 8 5 , 8 6 E U R ) , m e t u i t g i f t e v a n z e s d u i z e n d z e s h o n d e r d d r i e ë n v e e r t i g ( 6 . 6 4 3 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e , w a a r d e . D e z e n i e u w e a a n d e l e n h e b b e n d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ,
D e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w o r d t g e r e a l i s e e r d d o o r i n b r e n g d o o r :
- m e v r o u w M a r i a D e S m e d t , v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g d u i z e n d e e n e n d e r t i g e u r o z e s e n v i j f t i g c e n t ( 2 9 2 . 0 3 1 , 6 6 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g ; w o r d e n a a n h a a r z e s d u i z e n d t w e e h o n d e r d ( 6 . 2 0 0 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
- d e h e e r J e a n - P i e r r e D e V o g e l , v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n t w i n t i g d u i z e n d ; E ; h o n d e r d v i e r e n z e s t i g e u r o n e g e n c e n t ( 2 0 , 1 6 4 , 0 9 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n h e m v i e r h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g ( 4 2 8 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
~
~
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- d e h e e r P h i l i p p e D e S m e d t , v a n h o g e r v e m i e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e s h o n d e r d ' v i j f e n n e g e n t i g e u r o e e n e n d e r t i g c e n t ( 6 9 5 , 3 1 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n h e m v i j f t i e n ( 1 5 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
C . D e v e r g a d e r i n g e r k e n t k e n n i s t e h e b b e n g e k r e g e n v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z i j n d e d e B V B A D E M O L , M E U L D E R M A N S & P a r t n e r s , V r i j h e i d s t r a a t 9 1 t e 2 8 5 0 B o o m , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r K r i s M e u l d e r m a n s , d e d a t o 1 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" V . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A A . F . B . & C O b e s t a a t u i t d r i e s c h u l d v o r d e r i n g e n v o o r e e n g l o b a a l b e d r a g v a n ¬ 3 1 2 . 8 9 0 , 9 6
D e s c h u l d v o r d e r i n g e n z u l l e n o n t s t a a n i n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ( W 1 B 9 2 A a n s l a g j a a r 2 0 1 4 ) , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 8 v a n d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( g e p u b l i c e e r d i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 j u l i 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 2 0 1 3 2 0 3 8 7 0 ) .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n v a n d e v o o r a f g a a n d e l j k e b e s l i s s i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n ¬ 3 4 7 . 6 5 6 , 6 2 b r u t o e n d e u n a n i e m e g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t i n b r e n g v a n d e a l d u s o n t s t a n e s c h u l d v o r d e r i n g e n i n k a p i t a a l , v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
o ) d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h
v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n , w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e h g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 6 . 6 4 3 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e k l i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n d e
B V B A A . F . B . & C O . D e z e v e r g o e d i n g i s g e s t e u n d o p e e n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d t u s s e n C o m p a r a n t e n e n h o u d t , g e l e t
o p h e t b e s l o t e n k a r a k t e r v a n d e v e r r i c h t i n g e n h e t f e i t d a t a l l e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B V B A A . F . B . & C O
p r o p o r t i o n e e l z u l l e n i n t e k e n e n o p d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , g e e n r e k e n i n g m e t d e a a n w e z i g e r e s e r v e s , n o c h
m e t e v e n t u e l e l a t e n t e m e e r - e n / o f m i n d e r w a a r d e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
B o o m , 1 8 n o v e m b e r 2 0 1 3
B V B A D e M o l , M e u l d e r m a n s & P a r t n e r s
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
K r i s M e u l d e r m a n s
B e d r i j f s r e v i s o r "
2 ) T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e t e k s t v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v a s t g e s t e l d o p d r i e h o n d e n d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d v i j f e n t a c h t i g e u r o z e s e n t a c h t i g c e n t ( 3 3 4 . 0 8 5 , 8 6 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n d u i z e n d d r i e ë n n e g e n t i g ( 7 . 0 9 3 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n n o m i n a l e w a a r d e p e r a a n d e e l . "
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e s t a t u t e n w i j z i g i n g , v e r s l a g z a a k v o e r d e r , v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r ,
c o o r d i n a t i e d e r s t a t u t e n
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
M e e s t e r A n n e l l e s V e r s t r a e t e , n o t a r i s t e S i n t - N i k l a a s ( S i n a a i )
m o d 1 i . i
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g