31/01/2014
ÿþV o o r b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b i a d
' j ï i l ~ . ( ' ^ ~
m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N E E R f r L E G D
2 2 J A N , 2 0 1 4
R E C H T E . , s r V A N
K O O P H A N C E r ! i l Ê G E N T
* 1 4 0 3 1 1 1 4 *
1 1 1 1 1 1 1 1
A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
3 1 / 0 1 / 2 0 1 4
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 1 . 5 5 7 . 5 8 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : A l l B e l g i a n A c c o u n t a n c y & T a x A d v i s o r s G r o u p
( v e r k o r t ) : A B & T
R e c h t s v o r m : B V o v v C V B A
Z e t e l : R o b e r t R i n s k o p f l a a n 8 0
9 0 5 0 G e n t ( G e n t b r u g g e )
O n d e r w e r p a k t e : O n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p - S l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
U i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v e r l e d e n o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 v o o r J e r o e n P A R M E N T I E R , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s i n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ; ; a a n s p r a k e l i j k h e i d ' D E G R O O , B L I N D E M A N , V A N B E L L E , P A R M E N T I E R & V A N O O S T , G E A S S O C I E E R D E N O T A R I S S E N " , m e t z e t e l t e 9 0 0 0 G e n t , K o u t e r 2 7 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e r , v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e r v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A l l B e l g i a n A c c o u n t a n c y & T a x A d v i s o r s G r o u p " , m e t ; , i m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 0 5 0 G e n t ( G e n t b r u g g e ) , R o b e r t R i n s k o p f l a a n 8 0 , o n d e r n e m i n g s n u m m e r ; ' r 0 8 9 1 . 5 5 7 . 5 8 3 , R P R G e n t , i s b i j e e n g e k o m e n e n v o l g e n d e t e p u b l i c e r e n b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n : V O O R L E G G I N G , L E Z I N G E N O N D E R Z O E K V A N D E V E R S L A G E N
A . V e r s l a g v a n d e R A A D V A N B E S T U U R b e t r e f f e n d e d e o n t b i n d i n g
D e v o o r z i t t e r l e e s t h e t v e r s l a g d e d a t o 1 4 o k t o b e r 2 0 1 3 v a n d e r a a d v a n b e s t u u r v o o r . D i t v e r s l a g g e e f t e e n v r o m s t a n d i g e v e r a n t w o o r d i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
B i j d i t v e r s l a g i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v o e g d v a s t g e s t e l d o p 3 0 s e p t e m b e r : : r ; 2 0 1 3 , z i j n d e m i n d e r d a n 3 m a a n d e n v o o r d e z e .
r ; B . V e r s l a g v a n d e b e d n j f s r e v i s o r b e t r e f f e n d e d e o n t b i n d i n g
D e v e r g a d e r i n g o n d e r z o e k t v e r v o l g e n s h e t v e r s l a g d e d a t o 1 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 v a n d e v o o r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r ; r ; o v e r d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , g e v o e g d b i j h e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r .
H e t b e s l u i t v a n d i t v e r s l a g l u i d t a l s v o l g t :
" 3 B e s l u i t
l n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n : v e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t d e r a a d v a n b e s t u u r v a n A L L B E L G I A N A C C O U N T A N C Y & T A X A D V I S O R S G R O U P ; C V B A , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 0 5 0 G e n t b r u g g e , R o b e r t R i n s k o p f l a a n 8 0 , e e n s t a a t v a n a c t i v a e n r p a s s i v a o p g e s t e l d p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 , d i e r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n ; d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 2 8 . 1 9 2 , 9 2 E U R e n e e n n e t t o a c t i e f v a n 2 5 . 9 9 2 , 9 2 E U R . D e ; s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o p d a t u m v a n 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 2 8 , §
v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 . ;
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w e r d e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n ,
b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t i n z o v e r r e d e ;
' . i v o o r u i t z i c h t e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r c , q . d e r a a d ;
v a n b e s t u u r ,
I M j f o r m u l e r e n e e n v o o r b e h o u d v o o r m o g e l i j k e k o s t e n v o o r t v l o e i e n d u i t f i s c a l e e n j u r i d i s c h e a a n g e l e g e n h e d e n ,
d i e o n s n i e t b e k e n d z i j n o p d e d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n o n s v e r s l a g .
J N a a r v e r k l a a r d d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r z i j n e r o p h e d e n g e e n h a n g e n d e g e s c h i l l e n , n o c h c l a i m s t e g e n d e r
v e n n o o t s c h a p .
E r w e r d g e e n v e r k l a r e n d e b i j l a g e i n z a k e d e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n b u i t e n b a l a n s v o o r g e l e g d ,
W i j v e r k l a r e n o n z e o p d r a c h t i n e e r e n g e w e t e n t e h e b b e n v e r v u l d .
G e n t , 1 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 .
F I G U R A D B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
S T E F A A N B E I R E N S
V e n n o o t '
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . i
~
D e v o o r m e l d e v e r s l a g e n e n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a w o r d e n s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n d i t p r o c e s -
v e r b a a l m e e n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r o p d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n g e e n o p m e r k i n g e n w o r d e n g e m a a k t d o o r d e
v e n n o t e n e n z i j b e s l i s t z i c h a a n t e s l u i t e n b i j d e c o n c l u s i e s d i e e r i n v e r v a t z i j n .
O N T B I N D I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n s p r e e k t h a a r v e r e f f e n i n g u i t , t e r e k e n e n v a n a f
h e d e n .
B E Ë I N D I G I N G M A N D A A T V A N D E B E S T U U R D E R S
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g n e e m t d e v e r g a d e r i n g k e n n i s v a n d e v a n r e c h t s w e g e b e ë i n d i g i n g v a n h e t
m a n d a a t v a n d e b e s t u u r d e r s , z i j n d e :
- d e h e e r D e K e g e l R o l a n d , g e d o m i c i l i e e r d e n v e r b l i j v e n d e t e 9 0 5 0 G e n t ( G e n t b r u g g e ) , R o b e r t R i n s k o p f l a a n 8 0 ;
- d e h e e r D h o s s c h e F r a n k , g e d o m i c i l i e e r d e n v e r b l i j v e n d e t e 9 0 5 2 G e n t ( Z w i j n a a r d e ) , N e d e r z w i j n a a r d e 2 4 K ;
- d e h e e r B e e r e n s R o g e r , g e d o m i c i l i e e r d e n v e r b l i j v e n d e t e 9 8 3 0 S i n t - M a r t e n s - L a t e m , K r a a i e n d o n k 9 ;
- - d e h e e r M e y e r E r w i n , g e d o m i c i l i e e r d e n v e r b l i j v e n d e t e 9 5 5 0 H e r z e l e , K a u w s t r a a t 1 0 6 ,
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t k w i j t i n g a a n v o o r n o e m d e b e s t u u r d e r s v o o r h e t u i t g e o e f e n d e m a n d a a t .
S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
N a k e n n i s n a m e e n b e s p r e k i n g v a n d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n , b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g d e v e n n o o t s c h a p t e
o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t v e r v o l g e n s u i t d r u k k e l i j k t e v e r z a k e n a a n d e f o r m a l i t e i t e n e n t e r m i j n e n v o o r z i e n i n
a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W . V e n n . e n o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e
v e n n o o t s c h a p i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W . V e n n . D e v o o r w a a r d e n z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 4
§ 5 v a n h e t W . V e n n , l u i d e n a l s v o l g t :
- E r w o r d t g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d ;
- E r z i j n g e e n p a s s i v a m e e r v e r s c h u l d i g d ;
- A i l e v e n n o t e n d i e n e n o p d e v e r g a d e r i n g a a n w e z i g t e z i j n o f g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d t e z i j n e n m e t
e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l u i t e n o m d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e t e d o e n ;
- D e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f g e b e u r t d o o r d e v e n n o t e n z e l f .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t d a t i n d i t k a d e r a a n a l l e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W . V e n n . i s v o l d a a n ,
e n b e s l i s t v e r v o l g e n s d a t o n m i d d e l l i j k t o t s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g k a n w o r d e n o v e r g e g a a n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t t h a n s a l l e s c h u l d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r e f f e n d z i j n , T e r s t a v i n g h i e r v a n
v e r w i j s t d e v o o r z i t t e r n a a r d e v o o r m e l d e b a l a n s v a n 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 d i e t e v e n s g e l d t a i s d e
v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t t e v e n s v a s t d a t d e v e n n o o t s c h a p g e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n b e z i t e n d a t h e t v e r m o g e n
v a n d e v e n n o o t s c h a p u i t s l u i t e n d b e s t a a t u i t a c t i v a b e s t a n d d e l e n d i e b i j w i j z e v a n o v e r g a n g o n d e r a l g e m e n e t i t e l
o v e r g a a n i n h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o t e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t b i j g e v o l g e e n e e n v o u d i g e v e r e f f e n i n g b e t r e f t e n b e s l i s t d e r h a l v e d e o n t b i n d i n g
m e t e e n t e l a t e n v o l g e n d o o r d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
B i j g e v o l g v e r k l a a r t d e v e r g a d e r i n g d e v e r e f f e n i n g g e s l o t e n e n s t e l t z i j v a s t d a t d e v e n n o o t s c h a p " A l l B e l g i a n
A c c o u n t a n c y & T a k s A d v i s o r s G r o u p " d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t n o g d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d e n
g e d u r e n d e t e n m i n s t e 5 j a r e n b e w a a r d w o r d e n o p v o l g e n d a d r e s : A p o s t e l h u i z e n 2 6 H I J t e 9 0 0 0 G e n t .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m o p b a s i s v a n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 , o v e r t e g a a n t o t
d e t o e b e d e l i n g a a n e n d e t e r u g n a m e d o o r d e v e n n o t e n v a n a l l e n o g r e s t e r e n d e a c t i v a w e l k e z i c h t h a n s i n h e t
p a t r i m o n i u m v a n d e v e n n o o t s c h a p b e v i n d e n , o n d e r l a s t o m e v e n t u e l e n o g o p d u i k e n d e v e r e f f e n i n g s k o s t e n t e
d r a g e n e n t e b e t a l e n .
V o o r m e l d e t o e b e d e l i n g a a n d e v e n n o t e n g e b e u r t p r o r a t a a a n h e t a a n d e l e n b e z i t e n w o r d t u i t d r u k k e l i j k
g o e d g e k e u r d .
M A C H T I G I N G
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r e n v a n e e n
c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A . A & T G r o u p " , m e t z e t e l t e 9 0 0 0 G e n t ,
A p o s t e l h u i z e n 2 6 H - I - J , o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 5 9 . 5 7 6 . 6 9 4 , R P R G e n t , e v e n a l s a a n h a a r b e d i e n d e n ,
a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , a l l e e n h a n d e l e n d e n m e t b e v o e g d h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m a l l e f o r m a l i t e i t e n
t e v e r v u l l e n b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e B T W - a d m i n i s t r a t i e o f e n i g e a n d e r e a d m i n i s t r a t i e .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s J e r o e n P a r m e n t i e r
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l ;
- v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r d e d a t o 1 4 o k t o b e r 2 0 1 3 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n
v e n n o o t s c h a p p e n ;
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 1 9 n o v e m b e r 2 0 1 3 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n
v e n n o o t s c h a p p e n , i n c l u s i e f s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f d e d a t o 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 3 .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i l l e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v o o r b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d