27/01/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R B E L G E N E E R G E L E G D
2 0 - 0 1 - 2 C 1 4 B E G j S G i - i ' , - . ; 7 , - , , , . , ; ,
1 0 J A N . 2 0 1 4
R E C H T V A N
K O O P H A N D E L T E G E N T
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 9 4 . 0 2 7 , 2 2 4
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D O K T E R B A R T M A S S A E R
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : L e e u w e r i k s t r a a t 2 1
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : k a p i t a a l s w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l , o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s D i r k H e n d r i c k x t e B r u g g e o p d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n , n e e r g e l e g d o p d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v ô ô r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D O K T E R B A R T M A S S A E R " , g e v e s t i g d t e 9 0 0 0 G e n t , L e e u w e r i k s t r a a t 2 1 . B T W B E 0 8 9 4 . 0 2 7 . 2 2 4 , R P R G e n t , d e v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n
E E R S T E B E S L U I T : K E N N I S N A M E V A N D E N O T U L E N V A N D E B I J Z O N D E R E A L G E M E N E V E R G A D E R I N G O V E R D E T O E K E N N I N G V A N E E N D I V I D E N D I N H E T K A D E R V A N A R T I K E L 5 3 7 W . I . B . A 9 9 2
a ) D e v e r g a d e r i n g h e e f t v e r k l a a r d k e n n i s g e n o m e n t e h e b b e n v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g , e n w a a r b i j b e s l i s t w e r d o v e r d e t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n z e s e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s e n z e s t i g E u r o z e v e n e n z e s t i g c e n t ( ¬ 4 6 . 6 6 6 , 6 7 ) , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , z i j n d e v i e r d u i z e n d z e s h o n d e r d z e s e n z e s t i g E u r o z e v e n e n z e s t i g c e n t ( ¬ 4 . 6 6 6 , 6 7 ) , i n t o t a a l t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 2 . 0 0 0 , 0 0 ) n e t t o - d i v i d e n d , d i t a l l e s ï n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 .
T W E E D E B E S L U I T : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A I N H E T K A D E R V A N A R T I K E L 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2
a ) K e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n v a n h e t b i i z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v e r k l a a r d k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a e n v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 , d o o r b e d r i j f s r e v i s o r B u r g . B V B A W a l t e r H O S T E N , B e d r i j f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e z a a k v o e r d e r W a l t e r H O S T E N , B e d r i j f s r e v i s o r .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t a l s v o l g t :
" 7 , C O N C L U S I E S
T o t b e s l u i t v a n h e t r e v i s o r a a l o n d e r z o e k k a n o n d e r g e t e k e n d e , b e d r i f f s r e v i s o r , v e r k l a r e n d a t :
1 . d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A " D O K T E R B A R T M A S S A E R " m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o o t u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n 4 6 . 6 6 6 , 6 7 E u r o o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E u r o b e d r a g e n .
2 . d e z a a k v o e r d e r v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
3 . d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
4 . d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e z a a k v o e r d e r w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r g f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t , n a m e l i j k 4 2 , 0 0 0 , 0 0 E u r o , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
5 . i n d i e n d e v e n n o o t b e s l u i t o m z i j n n e t t o - d i v i d e n d v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i n t e b r e n g e n , z u l l e n , a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g , 2 1 0 n i e u w e , v o l l e d i g e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n v a n d e B V B A " D O K T E R B A R T M A S S A E R " w o r d e n t o e g e k e n d D e 2 1 0 n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d o k t e r B a r t M A S S A E R , v o o r n o e m d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
X
V O O J F -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m p c [ 1 1 . 1
D e z e n i e u w e a a n d e l e n z i j n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e e n h e b b e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e
b e s t a a n d e a a n d e l e n .
6 . d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E u r o t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n
v a n 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E u r o o p 6 0 . 6 0 0 , 0 0 E u r o .
H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e v e n n o o t v a n d e
v e n n o o t s c h a p z i j n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r t .
E r w o r d t a a n h e r i n n e r d d a t d e z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i r n e s s
o p i n i o n ' i s .
D i t w e t t e l i j k v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n g e v o l g e a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n m e t
b e t r e k k i n g t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v i a i n b r e n g i n n a t u r a , e n m a g v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t
w o r d e n .
D i t r e v i s o r a a l v e r s l a g i j s b e s t e m d o m , s a m e n m e t d e a k t e v a n k a p i t a a l v e r h o g i n g e n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g
v a n w e g e d e z a a k v o e r d e r , t e w o r d e n n e e r g e l e g d t e r G r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l , o p d e w i j z e
v o o r g e s c h r e v e n b i j a r t i k e l 7 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
O p g e m a a k t o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
B u r g . B V B A W a l t e r H O S T E N , B e d r i j f s r e v i s o r
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e z a a k v o e r d e r
W a l t e r H O S T E N B e d r i j f s r e v i s o r ( B I 9 6 ) , "
b ) B e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g :
H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d v e r h o o g d o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 6 0 . 6 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a t e n b e d r a g e v a n t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 2 . 0 0 0 , 0 0 ) e n m i t s c r e a t i e v a n t w e e h o n d e r d e n t i e n ( 2 1 0 ) n i e u w e a a n d e l e n , w e l k n i e u w k a p i t a a l b e d r a g b i j g e v o l g v e r t e g e n w o o r d i g d z a l w o r d e n d o o r d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 3 9 6 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d o c h m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n é é n l d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l .
c ) I n s c h r i j v i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e h e e r B a r t M a s s a e r , w o n e n d e t e 9 0 0 0 G e n t , L e e u w e r i k s t r a a t 2 1 , h e e f t v e r k l a a r d i n t e s c h r i j v e n o p t w e e h o n d e r d e n t i e n ( 2 1 0 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , m e t d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n z i j n n e t t o - d i v i d e n d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 2 . 0 0 0 , 0 0 ) .
d ) V a s t s t e l l i n g v a n d e d a a d w e r k e l i j k e v e r w e z e n l i l k i n q v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n q .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t i s e n d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d i s t o t z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 6 0 . 6 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 3 9 6 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d o c h m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n é é n l d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l
D E R D E B E S L U I T : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
D e s t a t u t e n w e r d e n v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t o m z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e h i e r v o o r g e n o m e n b e s l u i t e n :
- D e e e r s t e 2 z i n n e n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n w o r d e n v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" N e t g e p l a a t s t k a p i t a a l b e d r a a g t z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 6 0 . 6 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 3 9 6 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k e e n g e l i j k d e e l v a n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V I E R D E B E S L U I T M E L D I N G A A N D E O R D E V A N G E N E E S H E R E N
D e v e r g a d e r i n g h e e f t k e n n i s g e n o m e n v a n d e b e s l i s s i n g g e n o m e n d o o r h e t B u r e a u v a n d e O r d e d e r G e n e e s h e r e n v a n d e P r o v i n c i e O o s t - V l a a n d e r e n , i n h o u d e n d e d a t e r g e e n v o o r a f g a a n d e l i j k e v o o r l e g g i n g e n g o e d k e u r i n g m o e t g e b e u r e n v a n d e o n t w e r p s t a t u t e n , d i t i n z o v e r r e d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n k e l e n a l l e e n b e s l i s t o v e r d e i n c o r p o r a t i e v a n u i t g e k e e r d e n e t t o - d i v i d e n d e n .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n k e l e n a l l e e n o v e r v o o r g a a n d e b e s l i s t h e e f t .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t o p d r a c h t g e g e v e n a a n n o t a r i s D i r k H e n d r i c k x t e B r u g g e o m e e n k o p i e v a n v o o r m e l d e a k t e , n a r e g i s t r a t i e , o v e r t e m a k e n a a n d e P r o v i n c i a l e O r d e d e r G e n e e s h e r e n O o s t - V l a a n d e r e n .
M o e s t d e P r o v i n c i a l e O r d e d e r G e n e e s h e r e n O o s t - V l a a n d e r e n t o c h b e p a a l d e z a k e n g e w i j z i g d w e n s t t e z i e n , d a n h e e f t d e v e r g a d e r i n g z i c h e r t o e v e r b o n d e n o m o p n i e u w b i j e e n t e k o m e n i n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , e n z i c h t e s c h i k k e n n a a r d e w e n s e n v a n d e P r o v i n c i a l e O r d e d e r G e n e e s h e r e n O o s t - V l a a n d e r e n .
V I J F D E B E S L U I T ; M A C H T I G I N G
D e z a a k v o e r d e r s w e r d e n g e m a c h t i g d o m a l l e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n , o n d e r m e e r v o o r d e w i j z i g i n g e n i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n e n a n d e r e a d m i n i s t r a t i e s .
B i j z o n d e r e v o l m a c h t w e r d v e r l e e n d a a n d e B V B A " V a n I m p e A c c o u n t a n c y " , t e 8 0 0 0 B r u g g e , K o m v e s t 4 8 , e v e n a l s a a n h a a r b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j d e K r u i s p u n t b a n k v o o r O n d e r n e m i n g e n e n d e s g e v a l l e n d b i j d e a d m i n i s t r a t i e v a n d e B T W t e v e r z e k e r e n .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
" a f s c h r i f t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g
" c o ö r d i n a t i e v a n s t a t u t e n
" v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d d . 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
" v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d d . 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
D i r k H e n d r i c k x , N o t a r i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g