09/10/2014
ÿþm o d t i . !
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a h e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N E E R G E L E G D
3 0 S E P , 2 0 1 4
K O O P H N D E L T E N T
1 1 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 4 7 . 6 8 2 . 6 1 5
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D r . S i e b e n G .
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K o n i n g A l b e r t l a a n 2 9
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : k a p i t a a l s w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t d e a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s L u t g a r d H e r t e c a n t t e O v e r m e r e ( B e r l a r e ) o p 2 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ( n o g t e r e g i s t r e r e n ) d a t D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D R . S I E B E N G . " , m e t z e t e l t e 9 0 0 0 G e n t , K o n i n g A l b e r t l a a n 2 9 , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e G e n t e n o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 4 7 . 6 8 2 . 6 1 5 , n i e t B T W - p l i c h t i g , n a b e r a a d s l a g i n g u n a n i e m d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t
E e r s t e b e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n ( 1 ) h e t b i j z o n d e r e v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r v a n 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 4 i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B e n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n h o u d e n d e v o o r s t e l t o t u i t k e r i n g a a n d e e n i g e v e n n o o t , d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s , v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d v a n ¬ 2 6 0 . 4 5 3 , 3 2 m e t a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r m i d d e l v a n e e n i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e e n i g e v e n n o o t v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n ¬ 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 d i e o n t s t a a t n a a r a a n l e i d i n g v a n d e t o e k e n n i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n ( 2 ) h e t v e r s l a g v a n 1 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o p g e s t e l d d o o r " A u d i t D e c r a d " b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n v e n n o o t s c h a p o n d e r f i r m a , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r J o s é H a u s t r a e t e , b e d r i j f s r e v i s o r , o v e r d e i n b r e n g i n n a t u r a n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r d e i n c o r p o r a t i e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B e n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n h e t v o o r l e z e n v a n d e z e v e r s l a g e n , a a n g e z i e n d e e n i g e v e n n o o t e r k e n t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n , e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n e n e r g e e n o p m e r k i n g e n o p t e f o r m u l e r e n .
H e t b e s l u i t v a n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t a l s v o l g t :
" T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r k l a r e n w i j , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n V . O . F . " A u d i t D e c r a d " , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r J o s é H a u s t r a e t e d a t
. d e s u g g e s t i e v a n d e z a a k v o e r d e r , o p g e n o m e n i n z i j n o n t w e r p v a n b i j z o n d e r v e r s l a g , m . b . t . d e i n t e n t i e d o o r d e v e n n o t e n o m u i t e r l i j k p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d e f i n i t i e f t e b e s l i s s e n t o t u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d e n d a t d i v i d e n d o o k d e f i n i t i e f o p t e n e m e n i n k a p i t a a l u i t e r l i j k 3 0 . 0 9 . 2 0 1 4 , h e t g e e n i n e e n a u t h e n t i e k e a k t e w o r d t v a s t g e s t e l d n l . d e d i v i d e n d u i t k e r i n g v a n 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 e u r o n e t t o z i j n d e 2 6 0 . 4 5 3 , 3 2 e u r o b r u t o m i n 2 6 . 0 4 5 , 3 3 n l . 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 e u r o .
h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e b v b a v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a . . d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d
. d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n s t e m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 e u r o z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
V o o r b e h o u d e n
a a n . t r e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
. i n d i e n a l l e v e n n o t e n u i t e r l i j k 3 0 . 0 9 . 2 0 1 4 d e f i n i t i e f b e s l u i t e n o m d e o n t v a j i g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l o p t e n e m e n z a l a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 2 9 9 2 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e b v o v v b v b a " D r . S i e b e n G . ' ; z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , v o o r e e n w a a r d e v a n 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 e u r o w o r d e n u i t g e g e v e n . D i e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a a n d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r w o r d e n t o e b e d e e l d ,
d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 e u r o t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n 1 8 . 5 9 1 , 0 1 e u r o o p 2 5 3 . 0 0 0 e u r o .
H u i d i g v e r s l a g w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o n + v a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p d e d o o r d e z a a k v o e r d e r v o o r g e s t e l d e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n . W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i n n e n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t . O p g e s t e l d t e B u l l y o p 1 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
" A u d i t D e c r a d " b v o v v V O . F .
J o s é H a u s t r a e t e
Z a a k v o e r d e r , b e d r i j f s r e v ï s o r "
E e n e x e m p l a a r v a n v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l , s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s v e r b a a l , w o r d e n n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
T w e e d e b e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t a f s c h a f f i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n .
A r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n w o r d t o v e r e e n k o m s t i g a a n g e p a s t .
D e r d e b e s l i s s i n g
O n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t 9 0 % v a n h e t b r u t o - b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o f ¬ 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 , d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e e n i g e v e n n o o t v a n v o o r m e l d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n ¬ 1 8 . 5 9 2 , 0 1 n a a r ¬ 2 5 3 . 0 0 0 , 0 0 , d o o r u i t g i f t e v a n 2 . 9 9 2 n i e u w e a a n d e l e n g e l i j k a a n d e i n t r i n s i e k e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n d e ¬ 7 8 , 3 3 p e r a a n d e e l .
V e r v o l g e n s s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n ¬ 2 3 4 . 4 0 7 , 9 9 d a a d w e r k e l i j k i s v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p a l d u s i s g e b r a c h t o p ¬ 2 5 3 . 0 0 , 0 0 v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 3 . 7 4 2 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e d i e e l k l / 3 . 7 4 2 s t ° v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n ,
A a n s l u i t e n d o p v o o r m e l d e b e s l i s s i n g e n , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e n i e u w e k a p i t a a l t o e s t a n d , d o o r d e t e k s t t e v e r v a n g e n d o o r d e t e k s t o p g e n o m e n i n h e t d e r d e a g e n d a p u n t , a l s v o l g t :
" H e t v o l l e d i g g e p l a a t s t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t t w e e h o n d e r d d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 5 3 . 0 0 0 , 0 0 ) . H e t i s v e r d e e l d i n d r i e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g ( 3 . 7 4 2 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e d i e e l k é é n d r i e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g s t e ( 1 / 3 . 7 4 2 5 1 e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
N o t a r i s L u t g a r d H e r t e c a n t m e t s t a n d p l a a t s t e O v e r m e r e ( B e r l a r e )
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
U i t g i f t e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g ( k a p i t a a l v e r h o g i n g ) v a n 2 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a v a n 1 8 s e p t e m b e r 2 0 1 4 V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a v a n 1 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g