20/02/2014
ÿþO n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 5 . 1 4 8 . 3 4 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D r F i l i p D ' H o l l a n d e r - o o g a r t s
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 9 2 2 0 H a m m e , P l e z a n t s t r a a t 1 2
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s J a n V A N E R M E N G E M , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e M e e r h o u t , v e r v a n g e n d e z i j n a m b t s g e n o t e K a t r i e n E E R E N S , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e G e e l , o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n .
E E R S T E B E S L U I T : V e r s l a g e n z a a k v o e r d e r e n b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a .
1 ] e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e v o o r z i t t e r v r i j t e s t e l l e n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o v e r d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e z a a k v o e r d e r d e d a t o
l e e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e v o o r z i t t e r e v e n e e n s v r i j t e s t e l l e n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , z i j n d e d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E L I V E R S T A P P E N B E D R I J F S R E V I S O R " , m e t z e t e l t e N i n o v e , O p h e m s t r a a t 1 9 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r E l i V e r s t a p p e n , b e d r i j f s r e v i s o r , h i e r t o e a a n g e w e z e n d o o r d e z a a k v o e r d e r ,
V e r s l a g o p g e s t e l d o p 1 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 o p g e m a a k t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n v o o r t e l e z e n .
0 e c o n c l u s i e s v a n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n e e n v o r d e r i n g , i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d a a n d e v e n n o t e n .
I g e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g c o n t r o l e n o r m e n , u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
O d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d b e a n t w o o r d t ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
9 ~
* 1 9 0 4 7 0 0 5 "
W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
( 3 B I P E 1 - 7 1 7 V A N K O O P H A N : D É L
G r i f f i e
1 1 F E $ , 2 0 %
D E N D E R W I N D E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
Q'h e t b e p a l e n v a n h e t a a n t a l t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n c o n v e n t i o n e e l g e b a s e e r d i s o p b a s i s v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e o u d e a a n d e l e n e n d a t d e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s ;
O d e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n w a a r d e r i n g s m e t h o d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n l e i d e n t o t e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 3 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o , d i e o v e r e e n s t e m t m e t d e t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a , b e s t a a n d e u i t 3 2 4 u i t t e g e v e n a a n d e l e n , w e l k e o v e r e e n k o m e n m e t d e f r a c t i e w a a r d e , i n t o t a a l 3 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o , z o d a t d e i n b r e n g w a a r d e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s e n d i t o n d e r v o o r w a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n
H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n . I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g , z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n w e l k e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
O n z e o p d r a c h t b e s t a a t e r n i e t i n e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , o f m e t a n d e r e w o o r d e n d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i r n e s s o p i n i o n " i s .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n k a n o n d e r g e e n e n k e l b e d i n g v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t w o r d e n .
W i j h e b b e n g e e n v e r d e r e o p m e r k i n g e n t e f o r m u l e r e n .
N i n o v e , 1 4 d e c e m b e r 2 0 1 3
E l i V e r s t a p p e n B e d r i j f s r e v i s o r b v b a
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
E l i V e r s t a p p e n , b e d r i j f s r e v i s o r "
D e e n i g e v e n n o o t e r k e n t e e n k o p i e t e h e b b e n o n t v a n g e n v a n d e b e i d e v e r s l a g e n e n e r v a n k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n .
D e z e v e r s l a g e n z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
T W E E D E B E S L U I T : K a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 3 2 4 0 0 0 , 0 0 E ) , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d , W I B 9 2 , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v o o r t k o m e n d e u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g w a a r v a n s p r a k e i n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 ,
o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 1 0 0 0 0 0 , 0 0 E ) o p v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 4 2 4 0 0 0 , 0 0 E ) .
I n b r e n g i n n a t u r a
B i j d e z e v e r k l a a r t d e e n i g e v e n n o o t z i j n s c h u l d v o r d e r i n g o p o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p t e n b e d r a g e v a n d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 3 2 4 0 0 0 , 0 0 £ ) v o o r t k o m e n d e v a n d e d i v i d e n d u i t k e r i n g w a a r v a n s p r a k e i n d e v o o r m e l d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l e n v o l l e d i g t e v o l s t o r t e n .
H i j v e r k l a a r t d a t d e z e s c h u l d v o r d e r i n g n i e t h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n e n i g e b e t w i s t i n g , o v e r d r a c h t , b e s l a g n a m e o f i n p a n d g a v e .
V e r g o e d i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a w o r d e n :
d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 3 2 4 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e r e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e i n s c h r i j v i n g , e n z o n d e r u i t g i f t e p r e m i e ,
u i t g e g e v e n e n u i t g e r e i k t a a n d e e n i g e v e n n o o t d i e d i t a a n v a a r d t .
V a s t s t e l l i n g k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 3 2 4 0 0 0 , 0 0 e ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 4 2 4 0 0 0 , 0 0 E ) v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 4 2 4 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g s t e ( 1 / 4 2 4 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
I n f o r m a t i e
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t t e w e t e n d a t d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 e e r s t e l i d W I B 9 2 , a f h a n k e l i j k i s v a n d e a a n g i f t e , i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g d e r r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , b i n n e n d e 1 5 d a g e n n a d e t o e k e n n i n g o f b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t d i v i d e n d .
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s w i j s t d e c o m p a r a n t e n e r o p d a t h e t a l d u s v e r h o o g d e k a p i t a a l , i n p r i n c i p e , 8 j a a r m o e t b e h o u d e n b l i j v e n . D o c h v o o r v e n n o o t s c h a p p e n d i e o p h e t o g e n b l i k v a n d e i n b r e n g a l s k l e i n e v e n n o o t s c h a p p e n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 5 W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n w a r d e n a a n g e m e r k t , m o e t h e t k a p i t a a l s l e c h t s g e d u r e n d e e e n p e r i o d e v a n 4 j a a r b e h o u d e n w o r d e n .
I n d i e n h e t k a p i t a a l t o c h w o r d t v e r m i n d e r d i n d e p e r i o d e v a n 8 j a a r , r e s p e c t i e v e l i j k 4 j a a r d i e b e g i n t t e l o p e n o p d a t u m v a n d e l a a t s t e i n b r e n g v a n k a p i t a a l , w o r d t
- d e / e l k e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g b i j v o o r r a n g a a n g e r e k e n d o p d e a l d u s g e ï n c o r p o r e e r d e r e s e r v e s ,
- d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g b e l a s t a l s e e n d i v i d e n d e n o n d e r w o r p e n a a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n v i j f t i e n p r o c e n t ( 1 5 % ) , t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) o f v i j f p r o c e n t ( 5 % ) a l n a a r g e l a n g d e k a p i t a a l u i t k e r i n g g e b e u r t b i n n e n d e e e r s t e 4 j a a r , r e s p e c t i e v e l i j k 2 j a a r n a i n b r e n g , t i j d e n s h e t 5 d e e n d d e r e s p e c t i e v e l i j k 3 d e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , o f t i j d e n s h e t 7 d e e n S s t e r e s p e c t i e v e l i j k 4 d e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g .
D E R D E B E S L U I T : A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n a l s v o l g t
A R T I K E L 5 : K a p i t a a l : w o r d t v o l l e d i g v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r o e g b i j d e o p r i c h t i n g h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 1 0 0 0 0 0 , 0 0 e ) .
I n g e v o l g e k a p i t a a l s v e r h o g i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e s l o t e n d o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e
v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p d e c e m b e r 2 0 1 3 , w a a r v a n p r o c e s - v e r b a a l w e r d o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J o h a n V a n E r m e n g e m t e M e e r h o u t , w e r d h e t k a p i t a a l v e r h o o g d m e t d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 3 2 4 0 0 0 , 0 0 e ) . D e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g g i n g g e p a a r d m e t d e u i t g i f t e v a n d r i e h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 3 2 4 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
T h a n s b e d r a a g t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 4 2 4 0 0 0 , 0 0 e ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g ( 4 2 4 ) a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n v i e r h o n d e r d v i e r e n t w i n t i g s t e ( 1 / 4 2 4 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V I E R D E B E S L U I T : m a c h t i g i n g z a a k v o e r d e r .
e 1 r
3 V o o r « b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n d e z a a k v o e r d e r d e b e v o e g d h e i d o m d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n .
S t e m m i n g .
A l l e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n m e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e V o o r g e l i j k v o r m i g o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
( g e t ) J a n V a n E r m e n g e m , n o t a r i s t e M e e r h o u t
T e g e l i j k n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g