13/11/2014
ÿþR m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I U R » I V I
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 6 2 . 1 2 6 . 7 0 7
N E E R G I ~ L E G
n {
I
~ 3 N O V . 2 0 1 ~ 1
~ ~ ~ t e
R l = C H T 6
K O O P F " " 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : J . V A N D A E L E
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : D e C r a e n e s t r a a t 1 2
9 8 8 1 A a l t e r ( B e l l e m )
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : o n t b i n d i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s A n n C H I J S , t e K n e s s e l a r e , o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , G e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n t e 1 e r e g i s t r a t i e k a n t o o r G e n t 2 o p 1 3 o k t o b e r 2 0 1 4 , b o e k 4 5 4 , b l a d 2 1 , v a k 1 0 , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( ¬ 5 0 , 0 0 ) . D e e e r s t a a n w e z e n d i n s p e c t e u r ( g e t e k e n d ) ; i . o , N . N o w a k o w s k i .
D a t w e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " J . V a n D a e l e " , m e t z e t e l t e 9 8 8 1 A a l t e r ( B e l l e m ) , D e C r a e n e s t r a a t 1 2 . O p g e r i c h t o n d e r d e b e n a m i n g " M a r l e b e l " b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s A l f r e d D u e r i n c k t e N e v e l e o p 1 5 d e c e m b e r 1 9 9 7 , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 3 1 d e c e m b e r n a d i e n o n d e r h e t n u m m e r 9 7 1 2 3 1 4 8 4 , w a a r v a n d e s t a t u t e n w e r d e n g e w i j z i g d b l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s C h i j s , v o o r n o e m d , o p 2 9 j u l i 2 0 0 8 i n h o u d e n d e o n d e r m e e r e e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g e n e e n n a a m s w i j z i g i n g v a n " M a r l e b e l " n a a r " J . V a n D a e l e " , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 2 a u g u s t u s d a a r n a o n d e r h e t n u m m e r 0 1 3 3 3 1 . I n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e G e n t o n d e r n u m m e r 0 4 6 2 . 1 2 6 . 7 0 7 .
I n a a n w e z i g h e i d v a n a l l e a a n d e e l h o u d e r s i n p e r s o o n o f b i j v e r t e g e n w o o r d i g i n g , d i e s a m e n d e g e h e e l h e i d v a n a i l e a a n d e l e n b e z i t t e n , a l s o o k i n a a n w e z i g h e i d v a n d e z a a k v o e r d e r , m e t n a m e d e h e e r L u c M o u t o n , w o n e n d e t e 9 0 3 1 G e n t ( D r o n g e n ) , B o l l e w e r k s t r a a t 9 7 , w e r d e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n m e t u n a n i m i t e i t g e n o m e n , h i e r n a l e t t e r l i j k a a n g e h a a l d :
" B E S L I S S I N G E N
E E R S T E B E S L I S S I N G - O n t s l a g v a n f o r m a l i t e i t e n t o t b i j e e n r o e p i n g
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n a f s t a n d t e d o e n v a n d e f o r m a l i t e i t e n t o t b i j e e n r o e p i n g
T W E E D E B E S L I S S I N G V e r s l a g g e v i n g
[ . . . ] D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t : " O n d e r g e t e k e n d e , M o o r e S t e p h e n s A u d i t B V C V B A , k a n t o o r h o u d e n d t e 9 0 3 1 D r o n g e n , D e i n s e s t e e n w e g 1 1 4 ( R P R 0 4 5 3 . 9 2 5 . 0 5 9 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r W i m R u t s a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e s t e l d o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d o o r d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A J . V a n D a e l e , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 8 8 1 A a l t e r , D e C r a e n e s t r a a t 1 2 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 6 2 . 1 2 6 . 7 0 7 , g e k e n d o p d e R e c h t b a n k t e G e n t , v e r k l a a r t d a t i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 1 § 1 W V e n n . , d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A J . V a n D a e l e , o n d e r z i j n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t p e r 2 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o p g e s t e l d h e e f t , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n ¬ 4 3 . 3 7 0 , 3 1 , 7 3 e n e e n n e t t o a c t i e f v a n ¬ 4 0 . 6 4 1 , 1 1 .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i f f s r e v i s o r e n , b l i j k t d a t d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t r e c h t s t r e e k s v o o r t v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g , e n d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r v o o r b e h o u d v a n e n e r z i j d s d e r e k e n i n g c o u r a n t o p h e t a c t i e f v a n d e b a l a n s t e n b e d r a g e v a n ¬ 9 . 3 2 1 , 6 4 t . o . v . w i j l e n J o h a n V a n D a e l e e n a n d e r z i j d s e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n z a k e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , B T W , s o c i a l e z e k e r h e i d e n e v e n t u e l e a n d e r e d i e o p h e d e n n o g n i e t w e r d e n g e v e s t i g d o f a a n d e v e n n o o t s c h a p b e t e k e n d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n . R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o c f 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
5 t a a t s b i a d
4 ,
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a i s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I B R h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d , b e h o u d e n s d e n o t a r i s k o s t e n v e r b o n d e n a a n d e o n t b i n d i n g s a k t e .
D e t e v e r s t r e k k e n s t u k k e n e n i n f o r m a t i e w e r d e n o n s n i e t t e n m i n s t e é é n m a a n d v o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r h a n d i g d , z o d a t w i j n i e t i n d e m o g e l i j k h e i d w a r e n h e t v e r s l a g o v e r t e m a k e n a a n d e v e n n o o t s c h a p 1 5 d a g e n v ó é r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . D e z e l a a t t i j d i g h e i d h e e f t e v e n w e l g e e n w e z e n l i j k e i n v l o e d o p o n z e c o n t r o l e u i t g e o e f e n d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e m a a k t i n g e v o l g e a r t i k e l 1 8 1 , § 1 W . V e n n . H e t d o e l v a n d e o p d r a c h t i s n a t e g a a n o f d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t d e v e n n o t e n e n d e t o e k o m s t i g e v e r e f f e n a a r e e n i n z i c h t v e r s c h a f t i n d e w e r k e l i j k h e i d v a n h e t n e t t o a c t i e f e n d i t i n p r i n c i p e i n h e t p e r s p e c t i e f v a n r e a l i s a t i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e a l e t o i r e a a r d v a n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e a c t i v a i n h e t k a d e r v a n d e v e r e f f e n i n g . D i t v e r s l a g m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
D r o n g e n , 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4
M o o r e S t e p h e n s A u d i t B u r g . C V B A
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
W i m R u t s a e r t
b e d r i j f s r e v i s o r " [ . , . ]
D E R D E B E S L I S S I N G O n t b i n d i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , g e l e t o p d e b i j z o n d e r e o m s t a n d i g h e d e n e i g e n a a n d e V e n n o o t s c h a p e n d e e e n v o u d v a n d e v e r e f f e n i n g , t o e p a s s i n g t e w i l l e n m a k e n v a n d e m o g e l i j k h e i d g e b o d e n d o o r a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , z o a l s g e w i j z i g d d o o r d e w e t v a n 1 9 m a a r t 2 0 1 2 t o t w i j z i g i n g v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w a t d e v e r e f f e n i n g s p r o c e d u r e b e t r e f t , t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e . [ . . . ]
N a v a s t g e s t e l d t e h e b b e n d a t e r g e e n p a s s i v a ( s c h u l d e n ) z i j n z o a l s b l i j k t u i t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n 2 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e r e k e n i n g - c o u r a n t t e n a a n z i e n v a n d e z a a k v o e r d e r , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n t o t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t o n m i d d e l l i j k e i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g z o n d e r b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r . V I E R D E B E S L I S S I N G - - S l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
D e a a n d e e l h o u d e r s , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o o r m e l d , b e s l i s s e n , g e l e t o p h e t v o o r g a a n d e , d e v e r e f f e n i n g o n m i d d e l l i j k t e s l u i t e n .
V e r v o l g e n s s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t d a t d e v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n . V I J F D E B E S L I S S I N G B e w a r i n g v a n b o e k e n e n b e s c h e i d e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a a r e n b o v e n d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d e n b e w a a r d g e d u r e n d e d e b i j d e w e t v e r p l i c h t e t e r m i j n o p v o l g e n d e a d r e s : 9 0 3 1 D r o n g e n , B o l l e w e r k s t r a a t 9 7 .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r g e e n m a a t r e g e l e n m o e t e n w o r d e n g e n o m e n v o o r d e c o n s i g n a t i e v a n g e l d e n e n w a a r d e n d i e t o e k o m e n a a n s c h u l d e i s e r s e n d i e h e n n i e t k o n d e n w a r d e n a f g e g e v e n . Z E S D E B E S L I S S I N G T e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d e a c t i e f d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s
D e o n v e r d e e l d e a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s s e n o m n a a f l o o p v a n d e z e v e r g a d e r i n g s a m e n t e z i t t e n e n h e t r e s t e r e n d e a c t i e f p r o p o r t i o n e e l a a n h u n a a n d e l e n b e z i t t e r u g t e n e m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e v e n e e n s d a t m e v r o u w R i k a V A N D A E L E , v o o r n o e m d , i n d e p l a a t s z a l w o r d e n g e s t e l d v a n a l l e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e e v e n t u e e l z o u d e n b e s t a a n c . q . o n t s t a a n n a d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
Z E V E N D E B E S L I S S I N G V o l m a c h t v o o r K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n e n B t w - a d m i n i s t r a t i e
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n v o o r n o e m d e h e e r L u c M O U T O N , w o n e n d e t e 9 0 3 1 D r o n g e n , B o l l e w e r k s t r a a t 9 7 , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j d e a d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , a l s o o k b i j e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t m e t h e t o o g o p d e a a n p a s s i n g v a n d e g e g e v e n s i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n , t e v e r z e k e r e n .
A C H T S T E B E S L I S S I N G : K W I J T I N G A A N D E Z A A K V O E R D E R E N V A S T S T E L L I N G V A N M A N D A A T B E Ë I N D I G I N G :
D e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s , b e s l i s t , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g , d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , e n e r z i j d s e n z o n d e r e n i g v o o r b e h o u d , a l g e h e l e k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r t e v e r l e n e n v o o r z i j n b e h e e r a l s z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p e n a n d e r z i j d s v e r k l a a r t d e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s d a t i n g e v o l g e d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g h e t m a n d a a t v a n z a a k v o e r d e r v a n r e c h t s w e g e b e ë i n d i g d
i s . "
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
G e t e k e n d , n o t a r i s A n n C h i j s , t e K n e s s e l a r e ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- P r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
- k o p i j o n d e r h a n d s e v o l m a c h t , d e d a t o 2 7 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e d a t o 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
- B i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , W . V e n n . , d e d a t o 6
s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
. w V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n , R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o , N a a m e n h a n d t e k e n i n g