10/04/2014
ÿþB i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e d W a f d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O u d e n a a r d e
3 1 M W 2 0 1 4
G r i f f i e
. . . .
' O n d e r n e m i n g s n r 4 8 1 . 8 7 1 . 4 3 8
B e n a m i n g ( v o l a i t ) : K I M A U D
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ( v o l l e d i g a d r e s ) S p o r t s t r a a t 2 A , 9 7 5 0 Z i n g e m
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e S t a t u t e n w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r F l e t s G h y s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K l u i s b e r g e n , o p 2 6 m a a r
2 0 1 4 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e :
a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d K I M A U D i s
b i j e e n g e k o m e n e n v o l g e n d e t e p u b l i c e r e n b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e v o o r m e l d e g e a g e n d e e r d e v e r s l a g e n v o o r , o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g
a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , m e t n a m e :
a ) h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o p 1 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " R S M I n t e r A u d i r , m e t z e t e l L o z e n b e r g 2 2 B 2 , 1 9 3 2 Z a v e m t e m , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r G i l l i s j a n s W i l l y , b e d r i j f s r e v i s o r , w a a r v a n h e t b e s l u i t l e t t e r l i j k l u i d t a i s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r m e v r o u w M a r i e - T h é r è s e A U D O O R E N ( 2 9 0 . 1 0 0 , 0 0 E u r ) e n d e h e e r S t e v e n R O N S S E ( 2 9 0 . 7 0 0 , 0 0 E u r ) t e r o n d e r s c h r i j v i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b i j d e B v b a K I M A U D b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n v o r d e r i n g e n u i t d i v i d e n d e n ; d e z e i n b r e n g , w a a r v a n d e t o t a l e n e t t o w a a r d e 5 8 1 . 4 0 0 , 0 0 E u r b e d r a a g t , z a l v e r g o e d w o r d e n d o o r d e t o e k e n n i n g v a n 2 3 . 4 4 4 a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v e n n o o t s c h a p . E r w o r d t g e e n a n d e r e v e r g o e d i n g v o o r z i e n .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d e r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r e e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e a l s o o k ! v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e s v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % e n h e t r e s p e c t v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e u i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n .
d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i r n e s s o p i n i o n " i s . "
b ) h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o p 7 m a a r t 2 0 1 4 , d o o r d e z a a k v o e r d e r , h e t w e l k n i e t v a n d e c o n c l u s i e s v a n h e t v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r a f w i j k t .
B e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z u l l e n s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g e a k t e n e e r g e l e g d w o r d e n t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l t e O u d e n a a r d e .
D e v e n n o t e n , a l h i e r a a n w e z i g , v e r k l a r e n d e v o o r v e r m e l d e v e r s l a g e n e e n p a r i g g o e d t e k e u r e n e n v e r k l a r e n t e v e r z a k e n a a n d e t e r m i j n e n e n w i j z e v a n m e d e d e l i n g v a n d e s t u k k e n a l s b e p a a l d i n h e t W e t b o e k V a n V e n n o o t s c h a p p e n .
O p b a s i s v a n d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t v i j f h o n d e r d é é n e n t a c h t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 8 1 . 4 0 0 , 0 0 ) o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k . . . . . . . , k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) n a a r z e s h o n d e r d d u i z e n d
O p d e l a a t s t e b i z v a n 1 4 e , P , v e r m e l d e n R o c t o : N a a m o n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n c l e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
, g o ; K r A n t e n h a n d t e k e n i n g .
L u i k B - V e r v o l n
e u r o ( ¬ 6 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d o o r m i d d e l v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g ( e n ) v a n m e v r o u w A u d o o r e n M a r i e - T h é r è s e e n d e h e e r R o n s s e S t e v e n , b e i d e n v o o r n o e m d , j e g e n s d e v e n n o o t s c h a p , w e l k e s c h u l d v o r d e r i n g z i j n o o r s p r o n g v i n d t i n d e u i t k e r i n g v a n e e n ( t u s s e n t i j d s ) d i v i d e n d b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W l B ,
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e p a a r d g a a t m e t d e u i t g i f t e v a n d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g ( 2 3 . 4 4 4 ) n i e u w e a a n d e l e n o p n a a m , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e k a p i t a a l a a n d e l e n , e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e i n s c h r i j v i n g .
V e r v o l g e n s h e b b e n d e v e n n o t e n v e r k l a a r d v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e s t a t u t e n e n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n h e b b e n z i j n a v o o r l e z i n g v a n h e t v o o r g a a n d e v e r k l a a r d o v e r t e g a a n t o t i n b r e n g i n n a t u r a a l s v o o r m e l d , w a a r d o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g w o r d t o n d e r s c h r e v e n e n v o l l e d i g w o r d t v o i s t o r t .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t e r v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g , a a n m e v r o u w A u d o o r e n M a r i e - T h é r è s e e n d e h e e r R o n s s e S t e v e n , v o o r n o e m d , d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g n i e u w e a a n d e l e n t o e t e k e n n e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n h u i d i g a a n d e l e n b e z i t , h e t z i j :
- a a n d e m e v r o u w A u d o o r e n : e l f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g ( 1 1 . 7 2 2 ) a a n d e l e n e n - a a n d e h e e r R o n s s e S t e v e n : e l f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g ( 1 1 . 7 2 2 ) a a n d e l e n ,
a l l e n v o l l e d i g v o l s t o r t , e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e
e n d i e z u l l e n d e l e n i n d e r e s u l t a t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a v a n a f
h e d e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j n o t a r i s t e a c t e r e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t h a n s z e s h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( ¬ 6 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ( 2 4 . 1 9 4 ) k a p i t a a l a a n d e l e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
F l o r i s G h y s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- U i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
- V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r e n b i j z o n d e r v e r s l a g z a a k v o e r d e r s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e