12/11/2014
ÿþM o d W a r d 1 1 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n á e r r - i e m i n g s n r 0 4 6 6 . 0 8 2 . 8 2 2
S e n e m i n g
v o i o . I M A C O N
N E E R G E L E G D . 3 1 - 1 0 - 2 Q
R E C H I B A N N K V A N
K O O P H T E G E N T
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- , e
V o
o e h a
a a n
B e I
S t a a l
R e c h t s v u t r n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e i 9 8 3 0 S i n t - M a r t e n s - L a t e m , G r o t e M o o t l 1 3
[ t v o E l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a c t e R E G I M E A R T I K E L 5 3 7 W E T B O E K I N K O M S T E N B E L A S T I N G U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D E N K A P I T A A L V E R H O G I N G - W I J Z I G I N G V A N D E S T A T U T E N .
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , o p g e m a a k t d o o r M e e s t e r C é c i l e V a n d e r c r u y s s e n , n o t a r i s t e G e n t , o p 1 5 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , n e e r g e l e g d t e r R e g i s t r a t i e G e n t 1 , b l i j k t d a t b e s l i s t w e r d :
1 . E E R S T E B E S L I S S I N G
V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , h e t z i j e e n b e d r a g v a n d r i e m i l j o e n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e e n e n d e r t i g e u r o d r i e ë n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 . 0 4 3 . 2 3 1 , 7 3 ) , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 1 , g o e d g e k e u r d o p 2 4 m a a r t 2 0 1 2 .
2 , T W E E D E B E S L I S S I N G :
K e n n i s n a m e v a n h e t b i j z o n d e r v e r s t a g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 3 a u g u s t u s 2 0 1 4 m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l v e r h o g i n g , w e l k v e r s l a g w o r d t a a n g e h e c h t a a n d e z e a k t e .
3 . D E R D E B E S L I S S I N G :
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 1 4 a u g u s t u s 2 0 1 4 e n v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g , o p g e s t e l d d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d V a n H a v e r m a e t G r o e n w e g h e B e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t k a n t o o r g e v e s t i g d t e 3 5 0 0 H a s s e l t ; D i e p e n b e k e r w e g 6 5 / 1 , d e d a t o 0 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , d i e h a n d e l e n o v e r d e h i e r n a o m s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , a a n g e z i e n d e a a n w e z i g e v e n n o o t e r k e n t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n h e e f t g e n o m e n .
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t :
B E S L U I T
' 7 . B E S L U I T
O n d e r g e t e k e n d e , V A N H A V E R M A E T G R O E N W E G H E B E D R I J F S R E V I S O R E N B U R G . V E N N . O . V . V . C V B A , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e B - 3 5 0 0 H a s s e l t , D i e p e n b e k e r w e g 6 5 b u s 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r J o h a n D E C O S T E R , b e d r i j f s r e v i s o r , h e e f t e e n o n d e r z o e k u i t g e v o e r d o m t r e n t d e i n b r e n g i n n a t u r a t e r g e l e g e n h e i d v a n d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A M A C O N .
D e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n s c h u l d v o r d e r i n g o p n a a m v a n d e h e e r G u y W Y N E N D A E L E t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A M A C O N e n d i t v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 E U R ) .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
" D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0
% .
" D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n d u i d e l i j k h e i d e n n a u w k e u r i g h e i d .
" D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g , i n h e t g e h e e l g e n o m e n e n o n d e r n o r m a l e o m s t a n d i g h e d e n , b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n .
O p d e I . , : t s t e b i z v a n I . r i 1 k C = . e . r m e i d o n R e c t o N a a m e n h o e d a n t g h e l d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e I n l a u s i r e s t v a n d e p e s o , o t n í [ n )
b e v o e g d e l e r e c h t s p e r s o o n i o n a a n z i e n v a n d e ' d e ' n t e u e ; i c a n t r ' v o n d Q e n
V e r s o \ , a a n e n h h û r + d t e k e n i n o
~ " i
V o o r b e h o u d e n
a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
f
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , k o m e n t e n m i n s t e
o v e r e e n m e t d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e i n b r e n g i n n a t u r a i s b i j g e v o l g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d .
" D e i n b r e n g s p e c i f i e k b e p e r k t i s t o t d e i n h e t v e r s l a g v e r m e l d e e l e m e n t e n .
U i t h e t B i j z o n d e r V e r s l a g v a n d e Z a a k v o e r d e r s b l i j k t d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e h e e r G u y
W Y N E N D A E L E v o o r e e n b e d r a g v a n 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 E U R n i e t v e r g o e d w o r d t d o o r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n
m a a r d a t d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n w o r d t v e r h o o g d .
O n d e r g e t e k e n d e w e n s t t e b e n a d r u k k e n d a t h i j g e e n u i t s p r a a k d o e t o v e r d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n
d e v e r r i c h t i n g o f m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t h e t v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
G e d a a n t e g o e d e r t r o u w ,
t e H a s s e l t , o p 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4
V A N H A V E R M A E T G R O E N W E G H E B E D R I J F S R E V I S O R E N
B U R G . V E N N . O . V . V . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
J o h a n D E C O S T E R
B e d r i j f s r e v i s o r V e n n o o t "
B e i d e v e r s l a g e n w o r d e n a a n d e z e a k t e g e h e c h t .
4 . V I E R D E B E S L I S S I N G :
K e n n i s n a m e v a n d e b e s l i s s i n g v a n 1 3 a u g u s t u s 2 0 1 4 t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n d r i e m i l j o e n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 . 0 4 3 . 0 0 0 , 0 0 ) u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t , z i j n d e d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o , i n t o t a a l t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 ) n e t t o - d i v i d e n d .
O n m i d d e l l i j k i s a l h i e r t u s s e n g e k o m e n , d e h e e r G u y W y n e n d a e l e , v o o r n o e m d , d i e n a v o o r l e z i n g t e h e b b e n a a n h o o r d v a n a l h e t b o v e n s t a a n d e , v e r k l a a r t o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n i n b r e n g t e d o e n i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g v a n d e h e e r G u y W y n e n d a e l e , v o o r n o e m d , o p d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " M A C O N " v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 ) , e n d i t z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
5 . V I J F D E B E S L I S S I N G :
K a p i t a a l v e r h o g i n g , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n B e l a s t i n g e n , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , a l s v o l g t t e r e a l i s e r e n :
e e n v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l d o o r d e h e e r G u y W y n e n d a e l e , v o o r n o e m d , v a n t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g j e g e n s d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " M A C O N " v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 ) , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
O m h e t k a p i t a a l i n t o t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 5 7 . 3 0 0 , 0 0 ) e n a l d u s w o r d t h e t v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d n a u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n g e b r a c h t i n h e t k a p i t a a l o m t e k u n n e n g e n i e t e n v a n d e v o o r z i e n e 1 0 p r o c e n t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g d o o r h e t v a s t k l i k k e n v a n d e b e l a s t b a r e r e s e r v e s .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t O n s , N o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e K a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 3 8 . 7 0 0 , 0 0 ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 . 7 5 7 . 3 0 0 , 0 0 ) .
6 . Z E S D E B E S L I S S I N G ;
W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n o m h e t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t h e t n i e u w e b e d r a g v a n
h e t k a p i t a a l .
A r t i k e l 5 z a l v o o r t a a n l u i d e n a l s v o l g t :
" H e t g e h e e l g e p l a a t s t e m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e m i l j o e n z e v e n h o n d e r d
z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 2 . 7 5 7 . 3 0 0 , 0 0 e u r o ) .
H e t i s v e r d e e l d i n h o n d e r d z e s e n t a c h t i g g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . "
7 . Z E V E N D E B E S L I S S I N G :
D e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
V o o r g e l i j k v o r m i g o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
C é c i l e V a n d e r c r u y s s e n , N o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- A f s c h r i f t p r o c e s - v e r b a a l - b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g - v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r -
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n v e r b a n d m e t d e i n b r e n g i n n a t u r a - c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
C r d e J a z t s t e G 1 1 7 < < a n L u i k E , v E r « - r ; , l d e n R e c t o ^ t ? c . R i e n ! < < , p E i a n + g i i e r d u g ! ' n r l r i S l t ~ F r ~ + ë . n f > ~ r P , n , i 2 n O t a d e p £ r c e b , f l l i s i e r l r
} ) E v o e o d d e ' B c h t , , , p E i s c o n l e r : a a r i z e n 1 e v e r t e g r n u i o o r d i o c r i
W c r s o f J : ! a n z c n h a n d t c i c r n r n g