02/05/2014 : KAPITAALVERHOGING
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Bernard Vanderplaetsen te Lovendegem op 25 maart 2014, geregistreerd twee bladen geen verzendingen te Aalter op 31 maart 2014, Boek 5/446, blad 43, vak 03.
Ontvangen; 50,00 EUR, Getekend de e.a. Inspecteur; L. De Groote, hetgeen volgt. Werd gehouden de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Nikias Consulting Company met zetel te 9000 Gent, Rooigemlaan 532, waarbij volgende beslissingen genomen werden met eenparigheid van stemmen:
EERSTE BESLISSING
De vergadering ontslaat de voorzitter van het voorlezen van de verslagen van de aangeduîde bedrijfsrevisor, de Heer Bert De Clercq, bedrijfsrevisor, kantoor houdend te 9700 Oudenaarde, Stafionsstraat 27, de dato 10 maart 2014 en van de zaakvoerders, de dato 12 maart 2014, opgesteld overeenkomstig artikel 313 van het Wetboek van Vennootschappen, over de hierna beschreven inbreng in natura, aangezien de aandeelhouder en iedere zaakvoerder erkent een afschrift van deze verslagen te hebben ontvangen en er kennis van te hebben genomen.
De conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor luiden als volgt:
"Ondergetekende, BVBA J. Vande Moortel & C° Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door de heer Bert De Clercq, Bedrijfsrevisor, kantoorhoudende te 9700 Oudenaarde, Stationsstraat 27, werd aangesteld overeenkomstig artikel 313 van het wetboek van vennootschappen, om verslag uit te brengen over een
kapitaalverhoging door middel van een niet-geldelijke inbreng in de BVBA NIKIAS CONSULTING COMPANY.
De bijzondere algemene vergadering dd. 31 december 2013 heeft voorafgaandelijk aan de
kapitaalverhoging, besloten tôt toekenning van een bruto-dividend ten belope van 54.000,00 euro in toepassing
van de in artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen bedoelde procédure.
Deze bijzondere algemene vergadering heeft besloten om het dividendbedrag, na aftrek van de in artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen bedoelde roerende voorheffing van 10%, op te nemen als schuldvordering op naam van iedere aandeelhouder. Het netto-dividend bedraagt 48.600,00 euro. Ik ben van oordeel dat de beschrijving en de toegepaste schattingswijzen van de inbreng zoals zij voorkomen in de identificatie van de verrichting, overeenstemmen met de bedrijfseconomische aanvaardbare grondslagen.
Bij het beëîndigen van onze controlewerkzaamheden, zijn wij van oordeel dat:
1.De verrichting werd nagezîen overeenkomstig de controlenormen van het Instituut der Bedrijfsrevisoren'
inzake inbreng in natura.
2.Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de beschrijving en de waardering van de ingebrachte bestanddelen en voor het bepalen van de vergoeding van de inbreng in natura; in casu voor de bepaling van het aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura, alsook voor de naleving van de fiscale regels met betrekking tôt de procédure voor uitkering van reserves met inhouding van een roerende voorheffing van 10%.
3.De beschrijving van de inbreng in natura, voldoet aan de normale vereisten van nauwkeurigheid en
duidelijkheîd;
4.De voor de inbreng in natura door het bestuursorgaan weerhouden méthode van waardering in de gegeven omstandigheden bedrijfseconomisch verantwoord is en dat de waardebepalîng waartoe deze méthode van waardering leidt ten minste overeenkomt met het aantal en de waarde van de tegen de inbreng uit te geven aandelen, zodat de inbreng in natura nïet overgewaardeerd is;
5.De oude aandelen worden gewaardeerd aan hun intrinsieke waarde (boekhoudkundig eigen vermogen na dividenduitkering / aantal oude aandelen). Er wordt dus geen rekening gehouden met latente meerwaarden, eventuele goodwill en de rendementswaarden. Deze waardering is enkel mogelijk en te verantwoorden in de
Op de laatste blz. van LuiLS vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening.

J'- ~r
Voor-
behouden
aan het
Belgisch
Staatsblad
S T5
fi fi
verônderstelling dat aile aandeelhouders inschrijven op de kapitaalverhoging, waardoor de
aandeelhoudersstructuur voor en na de inbreng gelijk is, waardoor er geen enkele benadeling îs van de vennoten onderling. Deze waardering mag dan ook niet voor andere doeleinden gebruikt worden.
�.Indien aile vennoten besluiten om de ontvangen netto dividenduitkering in het kapitaal te incorporeren, zal als vergoeding voor deze inbreng 1.302 nieuwe aandelen van de vennootschap NIKIAS CONSULTING COMPANY BVBA, zonder nominale waarde, gelijk aan de bestaande aandelen voor een totale waarde van 48.600,00 euro worden uitgegeven.
7.Door de inbreng in natura zal het kapitaal worden verhoogd met 48.600,00 euro teneinde het te brengen
van 18.600,00 euro op 67.200,00 euro;
8.De wederzijdse rechten der betrokken partijen geëerbïedigd en hun verplichtingen voiiedig vastgelegd zijn. Huidig rapport wordt afgeleverd onder de uitdrukkelijke opschortende voorwaarde dat aile vennoten van de vennootschap hun reeds uitgedrukte intentie daadwerkelijk uitvoeren. Indien echter na de beslissing van dividenduitkering een of meerdere vennoten niet wensen deel te nemen aan de voorziene kapitaalverhoging zai het kapitaal slechts worden verhoogd ten bedrage van het netto dividendbedrag ontvangen door de vennoten welke wel wensen in te tekenen op de kapitaalverhoging.
Dit verslag werd opgesteld overeenkomstig de bepalingen van artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen en van artikel 313 van het Wetboek van Vennootschappen teneinde aan de buitengewone algemene vergadering de nodige informatie te verstrekken met betrekking tôt de inbreng in natura van de schuldvordering die ontstaat naar aanleiding van de uitkering van een tussentijds dividend. Dit verslag mag dan ook niet voor andere doeleinden gebruikt worden.
Wij willen er tenslotte aan herinneren dat onze opdracht er niet in bestaat een uitspraak te doen betreffende de rechtmatîgheid en billijkheid van de verrichting of, met andere woorden, dat ons verslag geen 'fairness opinion* is.
Aldus opgesteld en beëindigd te Oudenaarde op 10 maart 2014."
Een exemplaar van de voormelde verslagen za! worden neergelegd ter griffie van de Rechtbank van
Koophandel te Gent samen met een expeditie van onderhavig proces-verbaal.
TWEEDE BESLISSING
De vergadering beslist het kapitaal van de vennootschap te verhogen met een bedrag van achtenveertigduizend zeshonderd euro (48.600 €) om het te brengen van achttîenduizend zeshonderd euro (18.600 €) naar zevenenzestîgduizend tweehonderd euro (67.200 €) door inbreng in natura, mits uitgifte van
duizend driehonderd en twee (1.302) nieuwe aandelen, welke worden toegekend aan de Heer Van Branteghem Cédric
Bijgevolg wordt artikel 6 van de statuten gewijzigd als volgt: "Artikel 6 - Kapitaal.
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt zevenenzestigduizend tweehonderd euro (67.200 €). Het wordt vertegenwoordigd door tweeduizend tweeënvijftig (2.052) gelijke aandelen op naam, zonder nominale waarde, die ieder één/tweeduizend tweeënvijftigste van het kapitaal vertegenwoordigen."
DERDE BESLISSING
De vergadering beslist tôt bezoldigde statutaire zaakvoerder te benoemen: Mevrouw Van Branteghem Louise, wonend te wonend te 9630 Zwalm, Gaverbosdreef 47, die alhier tussenkomt, hetgeen door haar alhier wordt aanvaard en die bevestigt dat de uitoefening van deze functie haar niet verboden îs, inzonderheid krachtens het Konïnklijk Besluit nummer 22 van 24 oktober 1934.
Elke statutaire zaakvoerder zal de vennootschap kunnen vertegenwoordigen zoals bepaald in de artikels 13,
14,15 en 16 van de statuten.
Bijgevolg wordt artikel 13, voorlaatste paragraaf gewijzigd als volgt:
■Als statutaire zaakvoerders zijn aangesteld voor een onbeperkte duur: de Heer Van Branteghem Cédric en Mevrouw Van Branteghem Louise, beiden wonend te wonend te 9630 Zwalm, Gaverbosdreef 47, die hebben aanvaard en bevestigd dat de uitoefening van deze functie hen niet verboden is, inzonderheid krachtens het Konïnklijk Besluit nummer 22 van 24 oktober 1934.'
VIERDE BESLISSING
De vergadering beslist de statuten te coôrdineren overeenkomstig de genomen beslissingen.
VOOR EENSLUIDEND UITTREKSEL Getekend notaris Erika Redel. Hierbij neergelegd: de expeditie der akte, verslag van de bedrijfsrevisor dd 10 maart 2014, verslag van de zaakvoerder dd 12 maart 2014 en de gecoôrdineerde statuten.
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening