13/05/2014
ÿþ M o d W r d l i t
M a l I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
N E E R G E L E G D - .
3 0 A P R . 2 0 1 4
R E c i m i e r i M i \ T - -
K O O P H A N D F L T F n i p t e r
S U M O
O n d e r n e r n i n g s n r : 0 8 9 2 8 0 0 1 7 3
B e n a m i n g
( v o r u i t ) : " T O R C K C & K "
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l 9 8 0 0 D e i n z e , E 3 L a a n 6 0 ,
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l , o p g e s t e l d d o o r C a t h e r i n e D e M o o r , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e S i n t - N i k l a a s o p 2 8 / 0 4 / 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e r d g e h o u d e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T O R C K C & K " , m e t z e t e l t e 9 8 0 0 D e i n z e , E 3 L a a n 6 0 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e G e n t o n d e r n u m m e r 0 8 9 2 8 0 0 1 7 3 , w a a r b i j w e r d b e s l i s t
1 ) t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 2 0 . 0 0 0 E U R ) .
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t e r e e n p r o c e d u r e a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n w e r d i n g e v o e r d d i e t o e l a a t o m b e l a s t e r e s e r v e s u i t t e k e r e n a a n e e n t a r i e f v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p é é n e n d e r t i g m a a r t t w e e d u i z e n d d e r t i e n b e s t o n d e n e n o p v o o r w a a r d e d a t h e t v e r k r e g e n b e d r a g o n m i d d e l l i j k w o r d t o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l ,
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p é é n e n d e r t i g m a a r t t w e e d u i z e n d d e r t i e n z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g , h e t z i j e e n b e d r a g v a n e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e ë n v e e r t i g e u r o c e n t ( 1 . 5 2 0 . 8 8 4 , 4 3 E U R ) b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g p e r é é n e n d e r t i g m e i t w e e d u i z e n d e n t w a a l f , g o e d g e k e u r d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n n e g e n e n t w i n t i g o k t o b e r t w e e d u i z e n d e n t w a a l f , e n z o a l s i s v e r m e l d i n h e t v e r s l a g v a n d e r e v i s o r .
R e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , b e d r a a g t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g e e n m i l j o e n z e s h o n d e r d d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o t w e e ë n v i j f t i g e u r o u e n t ( 1 . 6 5 3 . 2 9 2 , 5 2 E U R ) , z o a l s o m s c h r e v e n i n h e t v e r s l a g v a n d e r e v i s o r v a n z e v e n t i e n a p r i l t w e e d u i z e n d v e e r t i e n .
H e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t e b e p e r k e n t o t e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 2 0 . 0 0 0 E U R ) . O v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g i s o p h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d z o d a t e e n n e t t o d i v i d e n d v a n e e n m i l j o e n d r i e h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 3 6 8 . 0 0 0 E U R ) k a n i n g e b r a c h t w o r d e n .
2 ) O v e r t e g a a n t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t z e v e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 7 7 4 . 0 0 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n t w e e h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 2 0 0 . 0 0 0 E U R ) n a a r n e g e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 9 7 4 . 0 0 0 E U R ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r e t e n b e d r a g e v a n e e n m i l j o e n d r i e h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 3 6 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , m i t s c r e a t i e v a n e e n o n b e s c h i k b a r e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e d r a g e v a n v i j f h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 5 9 4 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , m i t s c r e a t i e v a n 7 7 4 n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , m e t d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t z u l l e n d e l e n v a n a f d e c r e a t i e p r o r a t a t e r n o o r i s .
3 ) h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t v i j f h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 5 9 4 . 0 0 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n n e g e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 9 7 4 . 0 0 0 E U R ) n a a r e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 6 8 . 0 0 0 E U R ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e o n b e s c h i k b a r e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e d r a g e v a n v i j f h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 5 9 4 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
4 ) k e n n i s t e n n e m e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s v a n 2 4 a p r i l 2 0 1 4 o m t r e n t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e r e v i s o r , d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D P O B e d r e s r e v i s o r e r f , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r U i r i c h D e P o o r t e r e , B e d r i j f s r e v i s o r , m e t z e t e l t e 9 0 4 1 O o s t a k i c e r , G e n t s t r a a t 3 3 7 , v a n 1 7 a p r i l 2 0 1 4 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
\ i r
. 1 0
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
H e t b e s l u i t h i e r v a n l u i d t
O p b a s i s v a n h e t s p e c i f i e k n a z i c h t v a n d e b e s c h r i j v i n g , b e o o r d e l i n g e n w a a r d e b e p a l i n g v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e h e e r C e d r i c T o r c k e n d e h e e r K r i s t o f T o r c k t e E 3 - L a a n 6 0 , 9 8 0 0 D e i n z e v a n e e n n e t t o - d i v i d e n d i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t . 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n o p g r o n d v a n h e t i n z i c h t d a t w i j v e r w o r v e n h e b b e n i n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e e n i n d e v o o r g e s t e l d e w a a r d e r i n g e r v a n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t
a ) d e v e n i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t d e z a a k v o e r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k z i j n v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d :
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e , v e r h o o g d m e t d e u i t g i f t e p r e m i e , v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e t o t a l e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a n l . e e n m i l j o e n d r i e h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 3 6 8 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) b e s t a a t u i t d e t o e k e n n i n g v a n z e v e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g ( 7 7 4 ) a a n d e l e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O n d e r h a v i g v e r s l a g i s o p g e s t e l d i n d e v e r o n d e r s t e l l i n g v a n e f f e c t i e v e v o o r a f g a a n d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t . 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e n b e l o p e v a n d e i n h e t v e r s l a g v e r m e l d e b e d r a g e n é n d e i n t e g r a l e i n b r e n g v a n d e n e t t o - d i v i d e n d v o r d e r i n g e n , e n i s d u s o o k e n k e l g e l d i g i n d a t g e v a l .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T o r c k C & K " e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
O p g e m a a k t t e g o e d e r t r o u w
t e O o s t a k k e r ( G e n t )
o p 1 7 a p r i l 2 0 1 4
V o o r d e B V B A D P O B e d r i j f s r e v i s o r e n
U l r i c h D e P o o r t e r e
B e d r i j f s r e v i s o r z a a k v o e r d e r
5 ) D a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e n l i j k t e n h e t k a p i t a a l v o o r t a a n e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 6 8 . 0 0 0 E U R ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 9 7 4 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
A r t i k e l 5 d e r s t a t u t e n w e r d a a n g e p a s t i n d i e z i n e n l u i d t v o o r t a a n
A r t i k e l 5 . - K A P I T A A L .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t e e n m i l j o e n v i j f h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 6 8 . 0 0 0 E U R ) . H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 9 7 4 a a n d e - d e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / n e g e n h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n - , w o o r d i - i g e n .
6 ) d e n o d i g e m a c h t e n t e v e r l e n e n a a n d e z a a k v o e r d e r s o m d e g e n o m e n b e s l i s s i r r g e n u i t t e v o e r e n e n d e s t a t u t e n t e c o i 5 r d i n e - , r e n ,
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
v t . Q - L n e e - e - 4 - 6 d i a c l 5 2 , 0 { - k - e u t : c t t - C - I C , C 7 0 4 - 8 2 : e l e t
O p d e d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e i d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g