21/10/2014
ÿþ M o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
G R I F F I E R E C H T B A N K V A N
K O O P H A N D E L G E N T
1 0 O K T . 2 0 1 4
A F D E L I N G Ê l f i l r i l R E R M O N D E
I I
1 1 1 1 1 1 1 3 1 9 1
O n d e r n e m i n g s n r 0 4 5 1 . 9 4 3 . 6 8 5 . B e n a m i n g
( v o l u i t ) : W E N D E L ( v e r k o r t ) :
I I
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l 9 3 0 0 A a l s t , P o p p e r o d e d r i e s 4 2
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G - I N V E R E F F E N I N G S T E L L I N G - A F S L U I T I N G V E R E F F E N I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s F r e d e r i c C A U D R O N , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , z a a k v o e r d e r v a n d e b v b a " F r e d e r i c C a u d r o n & T i m H e r z e e l , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n " n i e t z e t e l t e A a l s t ( E r e m b o d e g e m ) , H o g e w e g 3 - b , o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e ; b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " W E N D E L " , m e t z e t e l t e 9 3 0 0 A a l s t , P o p p e r o d e d r i e s . 4 2 , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t
E e r s t e b e s l u i t : V e r s l a g e n
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d a t h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e ' v e n n o o t s c h a p t o e l i c h t , o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , m e t e r a a n t o e g e v c e g d d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f a f g e s l o t e n o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
M e t é é n p a r i g h e i d o n t s l a a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e v o o r z i t t e r e r v a n l e z i n g t e g e v e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e , a a n s p r a k e l i j k h e i d " T a y l o r & C ° , b e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t k a n t o o r t e 1 2 1 0 B r u s s e l , S t a a r t s t e r s t r a a t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r P e t e r T a y l o r , B e d r i j f s r e v i s o r , o v e r g e m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f , g e v o e g d b i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r .
H e t v e r s l a g b e s l u i t i n d e v o l g e n d e b e w o o r d i n g e n :
" B E S L U I T
; I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g , v o o r z i e n d o o r d e v e n n o o t s c h a p p e n w e t , h e e f t h e t
b e s t u u r s o r g a a n v a n d e b v b a W E N D E L , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d i e , , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l v e r t o o n t . v a n E U R 4 2 5 . 6 4 0 , 2 9 e n e e n e i g e n v e r m o g e n v a n E U R 4 2 5 . 6 4 0 , 2 9 p o s i t i e D e z e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a i w e r d o p g e s t e l d i n d i s c o n t i n u ï t e i t c o n f o r m a r t i k e l 2 8 § 2 v a n h e t K B v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 .
H e t b e s t u u r s o r g a a n z a l a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r s t e l l e n o m d e o n t b i n d i n g e n d e v e r e f f e n i n g v a n ' d e v e n n o o t s c h a p t e l a t e n v e r l o p e n i n é é n a k t e , c o n f o r m a r t i k e l 1 8 4 , p a r a g r a a f 5 v a n d e v e n n o o t s c h a p p e n w e t . O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s : d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n
v a n d e r d e n o p d e d a t u m v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g , w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d e s c h u l d e n t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d .
W i j w e n s e n e r w e l o p t e w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n u s , g e r a a m d o p E U R 4 0 . 7 0 5 , a a n h e t t a r i e f g e l d i g t o t 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
O p b a s i s v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d , o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n i n z a k e d e c o n t r o l e b i j h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d v a n h e t ; I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r k l a r e n w i j o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t f i n a n c i e e l e f f e c t v a n m o g e l i j k e b e l a s t i n g l a t e n t i e s t e n g e v o l g e v a n n o g m o g e l i j k u i t t e v o e r e n f i s c a l e c o n t r o l e s d o o r d e F e d e r a l e O v e r h e i d s d i e n s t : F i n a n c i ë n o v e r e e n k o m s t i g d e B e l g i s c h e w e t g e v i n g , d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , a f g e s l o t e n o p 2 6 s e p t e m b e r : 2 0 1 4 , d e a c t i v a e n d e p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g e n g e t r o u w w e e r g e v e n .
D i t v e r s l a g i s u i t s l u i t e n d b e s t e m d v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e m o e t b e s l i s s e n o v e r d e o n t b i n d i n g v a n : d e v e n n o o t s c h a p e n k a n v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
B r u s s e l , 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4
B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n B V B A , T A Y L O R & C ° , B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r ; P e t e r T a y l o r . "
D e v e n n o t e n e r k e n n e n k e n n i s g e n o m e n t e h e b b e n v a n d i t v e r s l a g .
E e n e x e m p l a a r v a n d i t v e r s l a g b l i j f t h i e r a a n g e h e c h t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B ' e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e a k t e n e e r g e l e g d - w & . é f é - r i - - 6 . 1 1 ; ' d e
g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l ,
T w e e d e b e s l u i t v e r v r o e g d e o n t b i n d i n g - f e i t e l i j k e v e r e f f e n i n g d o o r d e z a a k v o e r d e r - m a c h t e n
' N a k e n n i s n a m e v a n d e z e v e r s l a g e n , b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n e n s p r e e k t h a a r
I n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g u i t v a n a f h e d e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t n i e t o v e r t e g a a n t o t d e b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r , b i j g e v o l g w o r d e n d e v e n n o t e n - z a a k v o e r d e r t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r s b e s c h o u w d e n o e f e n e n z i j d e f e i t e l i j k e v e r e f f e n i n g s - a c t i v i t e i t e n u i t .
D e z a a k v o e r d e r h e e f t h i e r t o e d e m e e s t u i t g e b r e i d e m a c h t v o o r z i e n i n d e a r t i k e l e n 1 8 6 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . H i j m a g h a n d e l i n g e n v e r r i c h t e n , v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 7 z o n d e r d a t h i e r v o o r e e n n i e u w b e s l u i t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n o d i g i s i n d e g e v a l l e n w a a r i n d i t w o r d t v o o r g e s c h r e v e n .
H i j m a g d e h y p o t h e e k b e w a a r d e r o n t s l a a n v a n d e a m b t s h a l v e t e n e m e n i n s c h r i j v i n g ; h i j m a g v e r z a k e n a a n a l l e z a k e l i j k e r e c h t e n , v o o r r e c h t e n , h y p o t h e k e n , r e c h t s v o r d e r i n g e n t o t o n t b i n d i n g , o p h e f f i n g v e r l e n e n m e t o f z o n d e r b e t a l i n g v a n a l l e b e v o o r r e c h t e o f h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n , o v e r s c h r i j v i n g e n , b e s l a g e n , e l k v e r z e t o f a n d e r e b e l e m m e r i n g e n .
D e z a a k v o e r d e r w o r d t o n t s l a g e n i n v e n t a r i s o p t e m a k e n e n m a g z i c h a a n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h o u d e n .
H i j m a g o n d e r i i j n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , v o o r b i j z o n d e r e e n b e p a a l d e v e r r i c h t i n g e n , e e n g e d e e l t e v a n z i j n m a c h t e n , d i e h i j z a l b e p a l e n , o v e r d r a g e n a a n é é n o f m e e r l a s t h e b b e r s v o o r d e d u u r d i e h i j v a s t s t e l t ,
B e h o u d e n s b i j z o n d e r e d e l e g a t i e , w o r d e n a l l e a k t e n d i e d e v e n n o o t s c h a p i n v e r e f f e n i n g v e r b i n d t , z e l f s d e z e w a a r a a n e e n o p e n b a a r o f m i n i s t e r i e e t a m b t e n a a r z i j n m e d e w e r k i n g v e r l e e n t , o n d e r t e k e n d d o o r d e z a a k v o e r d e r , ' D e o p d r a c h t v a n d e z a a k v o e r d e r w o r d t k o s t e l o o s u i t g e o e f e n d .
P e r d e b e s l u i t : O n t s l a g z a a k v o e r d e r
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g n e e m t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e n s l o t t e k e n n i s v a n h e t o n t s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r h e t d o o r h e m t o t o p h e d e n w a a r g e n o m e n b e s t u u r , o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e d a a d w e r k e l i j k e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g ,
V i e r d e b e s l u i t : a f s l u i t i n g v e r e f f e n i n g
V o l g e n s d e z a a k v o e r d e r i s g a n s h e t v a s t s t a a n d p a s s i e f v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n g e z u i v e r d .
E r d i e n e n g e e n a c t i v a ( m e t u i t z o n d e r i n g v a n e n k e l e t e r u g t e v o r d e r e n v o r d e r i n g e n ) m e e r t e w o r d e n o v e r g e m a a k t a a n d e v e n n o t e n . D e v e r e f f e n i n g k a n a l s g e s l o t e n w o r d e n a a n g e z i e n .
D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t d e r e k e n i n g e n e n b e w i j s s t u k k e n b e t r e f f e n d e d e z e v e r e f f e n i n g h e n w e r d e n v o o r g e l e g d e n d a t z i j d e z e h e b b e n k u n n e n o n d e r z o e k e n , z o a l s b e p a a l d i n d e V e n n o o t s c h a p p e n w e t .
V e r v o l g e n s g e e f t d e v e r g a d e r i n g k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r .
D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n g e d u r e n d e m i n s t e n s v i j f j a a r b e w a a r d w o r d e n o p d e w o o n p l a a t s v a n d e z a a k v o e r d e r .
B r d i e n e n g e e n m a a t r e g e l e n g e n o m e n t e w o r d e n m e t h e t o o g o p d e g e r e c h t e l i j k e b e w a r i n g v a n g e l d e n e n w a a r d e n t o e k o m e n d e a a n d e s c h u l d e i s e r s o f a a n d e v e n n o t e n .
V o l m a c h t
B i j d e z e w o r d e n a l l e m a c h t e n t o e g e k e n d a a n B V C V O A D i a c a l B e d r i e s a d v i e z e n , m e t k a n t o o r t e 9 4 5 0 H a a l t e r t , K o u t e r s t r a a t 9 , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r K o e n H e r t s s e n s , b o e k h o u d e r , n i e t m a c h t v a n ; ' i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e a i l e n o d i g e a d m i n i s t r a t i e v e e n f i s c a l e r e g e l i n g e n t e t r e f f e n b e t r e f f e n d e h u i d i g e v e r e f f e n i n g s a k t e , a l s m e d e a a n d e z a a k v o e r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p , d e H e e r P a u l V a n C a u t e r e n M e v r o u w M a r i a D e P a u w , t e n e i n d e d e n o g b e s t a a n d e v o r d e r i n g e n t e n n a m e v a n d e v e n n o t e n i n o n t v a n g s t t e n e m e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L ,
T e g e l i j k n e e r g e l e g d : u i t g i f t e , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , b a l a n s , b e d r i j f s r e v i s o r a a l v e r s l a g ,
F r e d e r i c C A U D R O N , T i m H E R Z E E L
O p d g e a s s c e e k e i l e e f e e R e c t o : N " a r n - - e ' n ' h i : j e c l a h - i g h e i c i - v - i i l - d e i n s ' t r - u - m - - ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' n - d e - n O i i i i - s - , . ' h - e f ' z i j - - v - a n - i i - d p e - r S - O ( 0 ) n ( e - - - - ) - - - - F l o g e w e g 3 b - 9 3 2 0 E r e m b o d e g e m ( A á r s 1 ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
T e l . + 3 2 ( 0 ) 5 3 2 1 1 1 0 5 - F a x + 3 2 ( 0 ) 5 3 7 g u y e e N a a m e n h a n d t e k e n i n g
e - m a i l : i n f o @ n o t a n s o a u d r o n . b e