13/01/2014
ÿþ1 1
1
L u i k B
1 9 1 3 3 1
M o d W a r d 1 1 . 7
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I N e e r g e l e g a t e r g r i m e d e r B R 1 r e b a n k v . k o o p h a n d e l t e T O N G E R E N
0 7 - B 1 - 2 0 1 4 2 4 - 1 2 - 2 0 1 3
E L G I S C H S i
M O N I T E U
B
A A T w e r d g r i i t i e r , G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 3 . 6 2 8 . 0 3 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : B A K K E R I J M A R T E N S
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 6 4 0 K i n r o o i , W e e r t e r s t e e n w e g 1 4 9
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - K a p i t a a l v e r h o g i n g
U i t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B A K K E R I J M A R T E N S " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 3 6 4 0 K i n r o o i , W e e r t e r s t e e n w e g 1 4 9 , v e r l e d e n v o o r n o t a r i s B a r t V A N D E R M E E R S C H t e B R E E o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 b l i j k t :
1 . K e n n i s n a m e v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n h e t c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e t r e f f e n d e d e g e p l a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n a i l e v e n n o t e n v e r k l a r e n k e n n i s t e h e b b e n v a n d e z e v e r s l a g e n d o o r h e t o n t v a n g e n v a n e e n e x e m p l a a r e r v a n v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e z e , m e t n a m e :
a . H e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , m e v r o u w I n g r i d V o s c h , n a m e n s c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V M B B e d r i j f s r e v i s o r e n " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , E n t r e p o t k a a i 3 , d e d a t o 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , b e t r e f f e n d e d e g e p l a n d e i n b r e n g i n n a t u r a i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g .
D e b e s l u i t e n v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a i s v o l g t :
" 7 . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p B A K K E R I J M A R T E N S b v b a b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n d o o r d e v e n n o t e n , d i e z u l l e n o n t s t a a n u i t d e w i n s t u i t k e r i n g b i j w i j z e v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n 2 9 4 . 6 7 0 , 7 0 E U R n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W i B 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , i n d i e n a l l e v e n n o t e n a k k o o r d g a a n m e t d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g . A l s g e v o l g z a l h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d w o r d e n m e t 2 6 5 . 2 0 3 , 6 3 E U R v a n 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R n a a r 2 8 3 . 8 0 3 , 6 3 E U R .
D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z l e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n I n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
O n s v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
" D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t v o o r a f g a a n d a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d I n o n d e r h a v i g v e r s l a g , b e s l o t e n t o t d e t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 2 9 4 . 6 7 0 , 7 0 E U R i n t o e p a s s i n g v a n d e I n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e ;
" D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W i B 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e v e n n o o t .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
" d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
" d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s ;
" d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t m a t h e m a t i s c h t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
G e z i e n h e t v o o r a f g a a n d e l i j k a k k o o r d v a n a i l e v e n n o t e n m e t e e n v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g o p b a s i s v a n d e ' f r a c t i e w a a r d e v a n é é n a a n d e e l , b e s t a a t d e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a i n 2 . 6 5 2 n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
W i j w i l l e n t e n s l o t t e d e a a n d a c h t v e s t i g e n o p h e t f e i t d a t c o n f o r m d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l i i j k h e l d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
N e e r p e l t , 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
D e b e d r i j f s r e v i s o r
V M B B e d r i j f s r e v i s o r e n c v b a
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
[ g e t e k e n d ]
I n g r i d V o s c h "
b . H e t b i j z o n d e r v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n
v e n n o o t s c h a p p e n d e d a t o 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 b e t r e f f e n d e d e g e p l a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
2 . B e s l u i t t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n d r i e e u r o d r i e ë n z e s t i g c e n t ( 2 6 5 . 2 0 3 , 6 3 ¬ ) , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e n d r i e e u r o d r i e ë n z e s t i g c e n t ( 2 8 3 . 8 0 3 , 6 3 ¬ ) , d o o r u i t g i f t e v a n t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 2 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n d i e v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g . D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l v o l l e d i g v o l s t o r t w o r d e n d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a .
L a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n z u i l e n p r i o r i t a i r w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B .
3 . I n s c h r i j v i n g e n v o l s t o r t i n g o p d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g
A l l e v e n n o t e n v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e
v e n n o o t s c h a p e n v e r k l a r e n v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v o l l e d i g t e o n d e r s c h r i j v e n e n
v o l l e d i g t e v o l s t o r t e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t o n m i d d e l l i j k o n d e r s c h r e v e n e n v o l l e d i g v o l s t o r t , d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a .
4 . V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t n o t a r i s B a r t V a n D e r M e e r s c h , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w e e h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e n d r i e e u r o d r i e ë n z e s t i g c e n t ( 2 6 5 . 2 0 3 , 6 3 ¬ ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e n d r i e e u r o d r i e ë n z e s t i g c e n t ( 2 8 3 . 8 0 3 , 6 3 ¬ ) , d o o r u i t g i f t e v a n t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 2 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n d i e v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . D e z e t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 2 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e i n b r e n g e r s a i s v e r g o e d i n g v o o r e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n I n b r e n g i n n a t u r a . D e z e n i e u w e a a n d e l e n w e r d e n v o l s t o r t t e n b e l o p e v a n h o n d e r d p r o c e n t ( 1 0 0 % ) .
I n g e v o l g e d e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g m e t u i t g i f t e v a n t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g ( 2 . 6 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n , w o r d t d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) a a n d e l e n , v o o r k a p i t a a l s v e r h o g i n g i e d e r e e n / h o n d e r d z e s e n t a c h t i g s t e ( 1 1 1 8 6 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l , v e r v a n g e n d o o r e e n f r a c t i e w a a r d e v a n i e d e r e e n / t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n d e r t i g s t e ( 1 1 2 . 8 3 8 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l .
5 . A a n p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e
v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" A r t i k e l 5 - K A P I T A A L .
H e t g e h e e l g e p l a a t s t e m a a t s c h a p p e l i j k e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e h o n d e r d
d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e n d r i e e u r o d r i e ë n z e s t i g c e n t ( 2 8 3 . 8 0 3 , 6 3 ¬ ) . H e t i s v e r d e e l d i n t w e e d u i z e n d
a c h t h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 2 . 8 3 8 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n
t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n d e r t i g s t e ( 1 / 2 . 8 3 8 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l e l k . D e a a n d e l e n z i j n
g e n u m m e r d v a n é é n ( 1 ) t o t e n m e t t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 2 . 8 3 8 ) . "
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
N o t a r i s B a r t V A N D E R M E E R S C H
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g ;
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 b e t r e f f e n d e d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 b e t r e f f e n d e d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
-
g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
V 9 o r - b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g