25/09/2014
ÿþM a i l 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n
. _
N e e r g e l e g d t e r e f f i l e d e t e o l à . t h a n l e
n e o o p h a n d e l A n t w e r p e n , a i d . T o n g e r e n
I l i I a - 0 9 - 2 0 1 4
. .
i N 3 L A D g r i f f i e r ,
G r i f f i e
V o o r -
b e h o u d e r '
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a r
* 1 4 1 7 5 6 7 2 *
O n c l e r n e m i n g s n r : 0 8 7 8 . 8 4 3 . 2 5 9
B e n a m i n g : B e s s e m e r A p o t h e e k
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 6 2 0 L a n a k e n , B e s s e m e r s t r a a t 2 7 4
O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
M O N T E R B
1 8
B E L G I S C H
9 - 2 .
S T A
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r P e t e r J O O S S E N S , n o t a r i s t e L a n a k e n , o p v i j f s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B e s s e m e r A p o t h e e k " , o n d e r m e e r d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E E R S T E B E S L U I T V E R S L A G E N
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e v e r s l a g e n v o o r o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r e n d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e h e e r D A E L E M A N S P a s c a l , k a n t o o r h o u d e n d e t e 3 5 0 0 H a s s e l t , S i n g e l b e e k s t r a a t 1 0 , o v e r d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g e n o v e r d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t a l s v o l g t :
" O n d e r g e t e k e n d e , d e B V C V B A F o e d e r e r D F K B e d r e r e v i s o r e n , k a n t o o r h o u d e n d e t e
3 5 0 0 H a s s e l t , S i n g e l b e e k s t r a a t 1 0 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r P a s c a l D a e l e m a n s , b e d r i j f s r e v i s o r , v e r k l a a r t o p g r o n d v a n d e u i t g e v o e r d e c o n t r o l e s o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i e r e v i s o r e n e n d e g e d a n e v a s t s t e l l i n g e n i n v e r b a n d m e t i n b r e n g i n n a t u r a b i j k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A B E S S E M E R A P O T H E E K d a t :
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r e r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
2 . d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
3 . d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r e s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 1 0 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e v a n d e B V B A B E S S E M E R A P O T H E E K
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e z e v e r r i c h t i n g .
H a s s e l t , 2 7 a u g u s t u s 2 0 1 4
F o e d e r e r D F K B e d r i j f s r e v i s o r e n "
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
1 " V O 0 r - L u i k B v e r v o l g
, b e h o u d e n T W E E D E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G B I J W I J Z E V A N I N B R E N G I N
" - N A T U R A
a a n h e t D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t h o n d e r d d u i z e n d
- - É g g i g e r . S t a a t s b l a d e u r o 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E
1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t t o e b e h o r e n d a a n d e h e e r e n m e v r o u w R U T G E E R T S F r a n k G R A U W E L S K a r o l i e n , t e n b e l o p e v a n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( f 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , m e t c r e a t i e v a n h o n d e r d e n t i e n ( 1 1 0 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e . V e r k l a r i n g
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n . D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s i n g e l i c h t t e z i j n o m t r e n t d e b e p a l i n g e n v a n n i e u w a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r b e p a a l d a a n g a a n d e h e t v o o r l a a t s t e l i d d a t b e p a a l t d a t b i j e e n l a t e r e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g , d e z e g e a c h t w o r d t e e r s t u i t d e v o l g e n s h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n i n g e b r a c h t e k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n .
W a n n e e r d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g v o l g e n s d i t r e g i m e t o t s t a n d k o m t b i n n e n v i e r j a a r ( v o o r d e k l e i n e v e n n o o t s c h a p p e n ) o f a c h t j a a r ( v o o r d e a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n ) n a d e l a a t s t e i n b r e n g i n k a p i t a a l , w o r d t z i j i n a f w i j k i n g v a n a r t i k e l 1 8 , e e r s t e l i d , 2 ° , b e s c h o u w d a l s e e n d i v i d e n d , e n w o r d e n d e v e r l e e n d e e n t o e g e k e n d e d i v i d e n d e n b e l a s t o v e r e e n k o m s t i g d e t a r i e v e n v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g e n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , z o a l s b e p a a l d i n h e t v o o r l a a t s t e l i d v a n v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , i n t e g e n s t e l l i n g t o t d e t o e p a s s i n g v a n h e t g u n s t r e g i m e ( t a r i e f v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g r e s p e c t i e v e l i j k e d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , o p g e n o m e n i n h e t e e r s t e l i d v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D E R D E B E S L U I T V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G
K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 2 9 6 ) a a n d e l e n . V I E R D E B E S L U I T A A N P A S S I N G S T A T U T E N I N G E V O L G E B E S L U I T E N
A l s g e v o l g v a n v o o r g a a n d e b e s l u i t e n b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
- A r t i k e l 5 , a l i n e a 1 v a n d e s t a t u t e n w o r d t v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t g e p l a a t s t e m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v a s t g e s t e l d o p h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 6 1 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 2 9 6 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . "
V I J F D E B E S L U I T V O L M A C H T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t a a n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e n m e t m a c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , d e v e r t e g e n w o o r d i g e r s v a n A c c o u n t a n t s k a n t o o r R e y n d e r s 8 4 C o C V B A , k a n t o o r h o u d e n d e t e 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n , I . Z . S c h u r h o v e n v e l d 3 1 4 9 , a a n w i e d e m a c h t v e r l e e n d w o r d t o m d e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n v o o r d e w i j z i g i n g v a n i n s c h r i j v i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p b i j d e B . T . W . - a d m i n i s t r a t i e , d e K r u i s p u n t b a n k v o o r O n d e r n e m i n g e n e n h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t , d i t v o o r n u , h e t v e r l e d e n a l s o o k v o o r d e t o e k o m s t .
Z E S D E B E S L U I T M A C H T E N
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n d e z a a k v o e r d e r s o m d e v o o r g a a n d e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
. .
' V e i o r - L u i k B - v e r v o l g
, b è h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e