12/03/2014
ÿþm a l 1 1 . 1
L u i k _ B l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r ,
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a a
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 4 . 0 5 5 . 1 2 9
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D r . S i m o n s - D r . A n n a e r t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e ( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : H o o g s t r a a t 9 1
3 5 6 0 L u m m e n
O n d e r w e r p a k t e : A R T I K E L 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 - U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D - O N M I D D E L L I J K G E V O L G D D O O R K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A V A N D E S C H U L D V O R D E R I N G V A N D E D I V I D E N D G E R E C H T I G D E ( N ) - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p v i e r e n t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , v o o r M e e s t e r E r i c S P R U Y T , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e B r u s s e l ,
G e r e g i s t r e e r d v i e r b l a d e n g e e n r e n v o o i e n o p h e t l a t e R e g i s t r a t i e k a n t o o r v a n B r u s s e l o p 7 j a n u a r i 2 0 1 4 , b o e k 5 1 6 3 b l a d 9 1 v a k 0 2 , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( 5 0 ¬ ) , D e E e r s t a a n w e z e n d I n s p e c t e u r a . i . ( g e t e k e n d ) G A T E L L I E R M . , A d v i s e u r A . ! ,
d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D r . S i m o n s D r . A n n a e r t " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 3 5 6 0 L u m m e n , H o o g s t r a a t , 9 1 , h i e r n a " d e V e n n o o t s c h a p " g e n o e m d , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
1 ° U i t k e r i n g v a n e e n b r u t o t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( E U R 7 5 . 0 0 0 , 0 0 ) ; g e v o l g d d o o r d e v a s t s t e l l i n g d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e v e n n o o t e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t o p d e V e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n d i t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , w a a r n a d e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r d h e e f t d e z e s c h u l d v o r d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W . 1 . B . 1 9 9 2 o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e V e n n o o t s c h a p n a i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d .
2 ° O n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 , v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l v a n d e V e n n o o t s c h a p m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , z i j n d e z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( E U R 6 7 . 5 0 0 , 0 0 ) o m h e t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E U R 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) t e b r e n g e n o p z e s e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( E U R 8 6 , 1 0 0 , 0 0 ) d o o r u i t g i f t e v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( 3 6 2 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n g e a c h t w o r d e n e e r s t u i t d e v o l g e n s h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 i n g e b r a c h t e k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g d o o r d e e n i g e v e n n o o t v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e h i j h e e f t t e n l a s t e v a n d e V e n n o o t s c h a p e n d i e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w e r d e n a a n d e e n i g e v e n n o o t d e d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( 3 6 2 ) n i e u w e v o l l e d i g g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r j f s r e v i s o r
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o p g e s t e l d d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " P e t e r B o g a e r t , B e d r i j f s r e v i s o r " , t e 3 0 0 1 L e u v e n ( H e v e r l e e ) , W a v e r s e b a a n , 3 0 3 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r P e t e r B o g a e r t , l u i d e n l e t t e r l i j k a i s v o l g t :
" H u i d i g v e r s l a g v a n i n b r e n g i n n a t u r a v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A D R . S I M O N S - D R . A N N A E R T w o r d t o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n
° D e t e h o u d e n A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e s l u i t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t o t d e t o e k e n n i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n ¬ 7 5 . 0 0 0 , 0 0 . H e t t o e g e k e n d e b r u t o d i v i d e n d z a l , o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t . 5 3 7 W I B 9 2 , w o r d e n o n d e r w o r p e n a a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 7 . 1
v a n 1 0 % . H e t b r u t o d i v i d e n d z a l b i j g e v o l g r e s u l t e r e n i n e e n n e t t o s c h u l d a a n d e a a n d e e l h o u d e r t e n b e l o p e v a n ¬ 6 7 . 5 0 0 , 0 0 ;
° D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e s l u i t o m h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g v a n ¬ 6 7 . 5 0 0 , 0 0 , o p t e n e m e n a l s " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n d e a a n d e e l h o u d e r .
o D e i n b r e n g i n n a t u r a v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A D R . S I M O N S - D R . A N N A E R T b e t r e f t d e v o r d e r i n g o n t s t a a n b i j d e r e a l i s a t i e v a n b o v e n v e r m e l d e v o o r w a a r d e n v a n d e h e e r W i m S i m o n s t e n b e l o p e v a n C 6 7 . 5 0 0 , 0 0 .
o B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n e n m i t s r e a l i s a t i e v a n d e h i e r b o v e n v e r m e l d e v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t
o D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
" D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
° D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s ;
` D e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l , d e f r a c t i e w a a r d e e n d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 3 6 2 n i e u w e k a p i t a a l a a n d e l e n v a n d e V e n n o o t s c h a p z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e a a n d e h e e r W i m S i m o n s z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
L e u v e n , 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3
P e t e r B O G A E R T b u r g . B v b a
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
P e t e r B o g a e r t
B e d r i j f s r e v i s o r "
3 ° T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t e d e v e r g a d e r i n g h e t a r t i k e l i n z a k e h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p z e s e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( E U R 8 6 . 1 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( 4 6 2 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e . "
V O O R E E N S L U I D E N D A N A L Y S T I S C H U I T T R E K S E L
( W e r d e n t e g e l i j k n e e r g e l e g d : é é n v o l m a c h t , h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a , e e n u i t g i f t e v a n d e a k t e e n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n . )
E n e S P R U Y T
G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n l u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n r e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g