19/05/2014
ÿþa , M o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
u i i i i i 1 , 1 i i i g i i i i i i i i
r
V c b e h c a a r B e l t S t a a
H 1 1 U
i A
R E C H T B A N K v a n K O O P H A N D E L
t e A N T W E R P E N , a f d e l i n g H A S S E L T
0 7 M E I 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r ; 0 4 5 9 . 3 4 7 . 7 5 5
B e n a m i n g ( v o i u i t ) : D r a n k e n h a n d e l R o o s e n
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ( v o l l e d i g a d r e s ) : N i e u w e r k e r k e n w e g 2 - 3 5 4 0 H e r k - d e - S t a d
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : K a p i t a a i s v e r h o g i n g
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r B a r t D r i e s k e n s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e H o u t h a l e n - H e l c h t e r e n o p 0 6 m a a r t 2 0 1 4 , g e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n t e H o u t h a l e n - H e l c h t e r e n o p 1 9 M a a r t 2 0 1 4 , b o e k 1 2 8 , b l a d
2 5 , v a k 5 . O n t v a n g e n : . V i j f t i g e u r o ( 5 0 E U R ) , D e e a i n s p e c t e u r a i ( g e t ) E l s D e M o o r , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D R A N K E N H A N D E L R O O S E N " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 3 5 4 0 H e r k - d e - S t a d , N i e u w e r k e r k e n w e g 2 ,
i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r H a s s e l t o n d e r n u m m e r 0 4 5 9 . 3 4 7 . 7 5 5 , v o l g e n d e b e s l u i t e n m e t
e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e e f t g e n o m e n :
E e r s t e b e s l i s s i n g V a s t s t e l l i n g d i v i d e n d u i t k e r i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t b i j b e s l i s s i n g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3
b e s l o t e n w e r d t o t u i t k e r i n g v a n e e n b r u t o - d i v i d e n d v a n v i e r h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 4 2 8 . 0 0 0 , 0 0
E U R ) , ) , d i t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , D i t b r u t o - d i v i d e n d w o r d t o n t t r o k k e n a a n d e b e l a s t e r e s e r v e s .
O p d e d i v i d e n d u i t k e r i n g i s t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d , h e t z i j t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d
a c h t h o n d e r d e u r o ( 4 2 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) , D i t b r u t o - d i v i d e n d w e r d o n t t r o k k e n a a n d e b e l a s t e r e s e r v e s .
N a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g b l e e f e e n n e t t o - d i v i d e n d t e r b e s c h i k k i n g v a n d r i e h o n d e r d
v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 3 8 5 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g e l k v a n d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s e e n
s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n z i j n d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d .
T w e e d e b e s l i s s i n g : k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
V e r s l a g g e v i n g
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r '
h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t ,
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e
t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s a r
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 2 1 j a n u a r i 2 0 1 4 , o p g e s t e l d d o o r d e h e e r J e
F r a n ç o i s , b e d r i j f s r e v i s o r , w o n e n d e t e 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n , H a s s e l t s e s t e e n w e g 3 3 1 , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" V I I . B E S L U I T E N
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n m i j n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , b e n i k v a n o o r d e e l , d a t .
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
2 . d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
3 . d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e e v e n e e n s d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 5 . 5 3 3 a a n d e l e n a a n e e n n o m i n a l e w a a r d e e v e n e e n s d e
f r a c t i e w a a r d e v a n e 2 4 , 8 0 v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A R O O S E N D R A N K E N H A N D E L w a a r v a n t o e g e k e n d a a n
d e H e e r R O O S E N W i l l y , v o o r n o e m d 7 . 3 7 3 a a n d e l e n , a a n d e H e e r R O O S E N B r u n o , v o o r n o e m d 7 . 3 7 3
a a n d e l e n e n a a n M e v r o u w T H Y S N i c o l e , v o o r n o e m d 7 8 7 a a n d e l e n .
I k w i l e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O p g e m a a k t t e S i n t - T r u i d e n , 2 9 j a n u a r i 2 0 9 4
G e t e k e n d
J o F r a n ç o i s
B e d r i j f s r e v i s o r "
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
L u i k B - V e r v n l n
B e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , z i j n d e d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 3 8 5 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) t e b r e n g e n o p v i e r h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( 4 0 3 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r d e u i t g i f t e v a n v i j f t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d d r i e ë n d e r t i g ( 1 5 . 5 3 3 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e z i j h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n w e l k e b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
D e r d e b e s l i s s i n g : v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
T u s s e n k o m s t I n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
A l l e a a n d e e l h o u d e r s h e b b e n v e r k l a a r t n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 3 8 5 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) i n d e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n . V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n a l l e a a n d e e l h o u d e r s , d i e a a n v a a r d e n , d e v i j f t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d d r i e ë n d e r t i g ( 1 5 . 5 3 3 ) n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d e n w e l a l s v o l g t :
- d e H e e r R O O S E N W i l l y , w o n e n d e t e 3 5 4 0 S c h u l e n , S i n t - J o r i s l a a n 8 1 , a a n d e e l h o u d e r v o o r m e l d s u b 1 , t e n b e l o p e v a n z e v e n d u i z e n d d r i e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g ( 7 . 3 7 3 ) k a p i t a a l a a n d e l e n , d o o r i n b r e n g v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g v a n h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e e n e n v e e r t i g e u r o z e s t i g c e n t ( 1 8 2 . 8 4 1 , 6 0 E U R ) ; - D e H e e r R O O S E N B r u n o T h e o p h i l e , w o n e n d e t e 3 5 4 0 H e r k - D e - S t a d , A m a n d i n a w e g 3 8 , a a n d e e l h o u d e r v o o r m e l d s u b 2 , t e n b e l o p e v a n z e v e n d u i z e n d d r i e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g ( 7 . 3 7 3 ) k a p i t a a l a a n d e l e n , d o o r i n b r e n g v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g v a n h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e e n e n v e e r t i g e u r o z e s t i g c e n t ( 1 8 2 . 8 4 1 , 6 0 E U R ) ;
- M e v r o u w T H Y S N i c o l e , w o n e n d e t e 3 5 4 0 H a r k - D e - S t a d , A m a n d i n a w e g 3 8 , , t e n b e l o p e v a n z e v e n h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g ( 7 8 7 ) k a p i t a a l a a n d e l e n d o o r i n b r e n g v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g v a n n e g e n t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i e n e u r o t a c h t i g c e n t ( 1 9 . 5 1 6 , 8 0 E U R ) .
Z e s d e b e s l i s s i n g : v a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 3 8 5 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p v i e r h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( 4 0 3 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e s t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g ( 1 6 . 2 8 3 ) k a p i t a a l a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
Z e v e n d e b e s l i s s i n g w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" A r t i k e l 5 . - K A P I T A A L .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t v i e r h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( 4 0 3 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e s t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g ( 1 6 . 2 8 3 ) k a p i t a a l a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . " .
A c h t s t e b e s l i s s i n g - m a c h t i g i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e v e n e e n s e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e m a c h t i g e n o m d e s t a t u t e n t e c o ö r d i n e r e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L .
B a r t D r i e s k e n s
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
e x p e d i t i e v a n h e t v e r s l a g s c h r i f t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t a a n g e h e c h t e v o l m a c h t ,
v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s .
R e v i s o r a a l v e r s l a g .
G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g