11/02/2014
ÿþ! . 1 1 a 1 I F
l i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 5 1 . 5 5 4 . 2 0 2 B e n a m i n g
( v o l u i t ) : K A R E L C O ( v e r k o r t ) :
M o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e
w . . . . , N e e r g e l e g d t e r g r i l l e d e r
- t e c h r t 5 a n k v . K o o p h a n d e l t e I O N ( E L N
2 9 - 0 1 - 2 0 1 4
D e H o o f d g r i f f i e r , ,
r , . : f f : .
R e c h t s v o r m : B e s l o e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 6 0 0 G e n k , A r m a n d M a c l o t l a a n 1 7
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B U I T E N G E W O N E A L G E M E N E V E R G A D E R I N G R E G I M E A R T I K E L 5 3 7 W I B U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D O N M I D D E L L I J K G E V O L G D D O O R I N B R E N G I N N A T U R A D O O R D E D I V I D E N D G E R E C H T I G D E M E T C R E A T I E V A N A A N D E L E N A A N P A S S I N G D E R S T A T U T E N .
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n o m 1 4 u 3 0 u u r , v o o r M e e s t e r Y a s m i n e F A G A R D , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , v e n n o o t v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C O L S O N & F A G A R D , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n " , m e t z e t e l t e M a a s m e c h e l e n ; g e r e g i s t r e e r d t e M a a s m e c h e l e n o p 6 j a n u a r i 2 0 1 4 ; b o e k 5 / 2 9 0 , b l a d 8 5 , v a k 5 , v i j f b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n ; o n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 ¬ ) ; d e e . a . I n s p e c t e u r - d e a d v i s e u r a . i . g e t e k e n d H A N O T R . , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n b o v e n v e r n o e m d e v e n n o o t s c h a p , d e v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n h e e f t :
E E R S T E B E S L I S S I N G : V A S T S T E L L I N G V A N D E B E L A S T E R E S E R V E S .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v e n n o t e n v e r k l a a r d h e b b e n d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , é é n m i l j o e n z e s h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d n e g e n h o n d e r d v i e r e n z e s t i g e u r o v i j f t i e n c e n t ( ¬ 1 . 6 0 8 . 9 6 4 , 1 5 ) b r u t o b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , g o e d g e k e u r d d o o r d e j a a r v e r g a d e r i n g v a n 2 0 1 2 .
T W E E D E B E S L I S S I N G : V A S T S T E L L I N G V A N H E T U I T K E E R B A A R B E D R A G - B E S L I S S I N G T O T U I T K E R I N G V A N T U S S E N T I J D S D I V I D E N D .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , a a n g a a n d e d e b e s l i s s i n g t o t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e l o p e v a n é é n m i l j o e n z e s h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 . 6 0 8 . 0 0 0 , ) .
A r t i k e l 5 3 7 1 ° l i d W . I . B . l u i d t l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" I n a f w i j k i n g v a n d e a r t i k e l e n 1 7 1 , 3 ° e n 2 6 9 , § 1 , 1 ° , w o r d t h e t t a r i e f v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g , r e s p e c t i e v e l i j k d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a s t g e s t e l d o p 1 0 p c t v o o r d e d i v i d e n d e n d i e o v e r e e n k o m e n m e t d e v e r m i n d e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g o p v o o r w a a r d e d a t e n i n d e m a t e d a t m i n s t e n s h e t v e r k r e g e n b e d r a g o n m i d d e l l i j k w o r d t o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l e n d a t d e z e o p n e m i n g p l a a t s v i n d t t i j d e n s h e t l a a t s t e b e l a s t b a a r t i j d p e r k d a t a f s l u i t v o o r I o k t o b e r 2 0 1 4 .
( ) °
E l k v a n d e v e n n o t e n , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s v e r m e l d , v e r k l a a r t v e r v o l g e n s i e d e r a f z o n d e r l i j k - n a b e h o o r l i j k t e z i j n i n g e l i c h t d o o r d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o v e r d e p e r s o o n l i j k e k e u z e v r i j h e i d o m t r e n t d e a a n w e n d i n g v a n z i j n p e r s o o n l i j k a a n d e e l i n d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d - - o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 o n m i d d e l l i j k d i t d i v i d e n d t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d o f é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , - ) . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l a l d u s é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , - ) b e d r a g e n .
D E R D E B E S L I S S I N G : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A .
V e r s l a g g e v i n g
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e v e n n o t e n , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s v e r m e l d , v e r k l a r e n v o o r a f g a a n d a a n d e z e b e s l i s s i n g e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n . Z e v e r k l a r e n e r g e e n o p m e r k i n g e n o p t e f o r m u l e r e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c u : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o p g e s t e l d d o o r b v b a H u b e r t V e n c k e n , B e d r i j f s r e v i s o r , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" B E S L U I T
U i t m i j n o n d e r z o e k , m e t b e t r e k k i n g t o t d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n K A R E L C O B V B A b e s t a a n d e u i t d e o m z e t t i n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g w e l k e o n t s t a a n i s u i t d e u i t k e r i n g v a n e e n n e t t o d i v i d e n d , v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n ¬ 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , 0 0 , i s g e b l e k e n d a t n a a r m i j n m e n i n g e n o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e c o n t i n u ï t e i t v a n d e v e n n o o t s c h a p :
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t
d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n d e w a a r d e v a n d e v e r h o g i n g v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ; a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
Z o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - n a l e v i n g v a n d e v o r m v o o r s c h r i f t e n i n z a k e d e b i j e e n r o e p i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g ;
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d b e a n t w o o r d t ;
- d e d o o r d e p a r t i j e n t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s w i j z e i n h e t g e h e e l g e n o m e n e n o n d e r n o r m a l e o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n l e i d t t o t e e n i n b r e n g w a a r d e v a n ¬ 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , 0 0 , d e w a a r d e r i n g i s g e b a s e e r d o p d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e i n t e b r e n g e n s c h u l d v o r d e r i n g , n a d e u i t k e r i n g v a n h e t n e t t o d i v i d e n d ;
3 , d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g b e s t a a t u i t 7 . 4 2 9 n i e u w e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n v a n K A R E L C O B V B A , w a a r v a n 6 n i e u w e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n i n v o l l e e i g e n d o m v o o r d e h e e r K a r e l O L A E R T S , 6 n i e u w e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n i n v o l l e e i g e n d o m v o o r m e v r o u w M a r i e l l a G A B R I E L S e n 7 . 4 1 7 n i e u w e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n v o o r m e v r o u w M i e k e O L A E R T S , w a a r v a n d e v e r h o u d i n g t u s s e n v r u c h t g e b r u i k e n b l o t e e i g e n d o m v a n d e z e 7 , 4 1 7 n i e u w e a a n d e l e n d e z e l f d e z a l z i j n a l s d e r e e d s b e s t a a n d e 1 . 2 4 8 a a n d e l e n ; h e t e i g e n v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z a l v e r m i n d e r e n m e t e e n b e d r a g v a n ¬ 1 6 0 . 8 0 0 , 0 0 ;
4 . d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g k a d e r t i n d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 , a r t i k e l 5 3 7 W 1 B 9 2 ;
M i j n o p d r a c h t b e s t a a t e r e c h t e r n i e t i n e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
G e d a a n t e B r e e , 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 ,
( v o l g t d e h a n d t e k e n i n g )
H u b e r t V E N C K E N
B e d r i j f s r e v i s o r
H U B E R T V E N C K E N B V B A "
N e e r l e g g i n g
H e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z u l l e n m e t e e n u i t g i f t e v a n
o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l . V I E R D E B E S L I S S I N G : B E S L I S S I N G T O T K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , z i j n d e é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , - ) o m h e t v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 1 8 . 5 5 0 , - ) t e b r e n g e n o p é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 1 . 4 6 5 . 7 5 0 , - ) , d o o r d e u i t g i f t e v a n z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g ( 7 . 4 2 9 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d c o r d e i n b r e n g d o o r d e v e n n o t e n v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e z i j h e b b e n t e n l a s t e v a n d e V e n n o o t s c h a p e n w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
V I J F D E B E S L I S S I N G : V E R W E Z E N L I J K I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G .
T u s s e n k o m s t - - I n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , a l l e v e n n o t e n , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s v e r m e l d , d i e v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e u i t e e n z e t t e n d a t z i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ,
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n a l l e v e n n o t e n , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s v e r m e l d , n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 , 4 4 7 . 2 0 0 , - ) i n d e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d e n i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
D e i n b r e n g g e b e u r t a l s v o l g t :
- D e h e e r O L A E R T S K a r e l , v o o r n o e m d , b r e n g t e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n t e n b e l o p e v a n d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g e u r o z e s e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 1 . 1 5 7 , 7 6 ) ;
- M e v r o u w G A B R I E L S M a r i e l l a , v o o r n o e m d , b r e n g t e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n t e n b e l o p e v a n d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g e u r o z e s e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 1 . 1 5 7 , 7 6 ) ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- M e v r o u w O L A E R T S M i e k e , v o o r n o e m d , b r e n g t e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n t e n b e l o p e v a n é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i e r e n v e e r t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o a c h t e n v e e r t i g c e n t ( 1 . 4 4 4 . 8 8 4 , 4 8 ) . V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w a a r v a n d e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n , w o r d e n a a n a l l e v e n n o t e n , d i e a a n v a a r d e n , d e z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g ( 7 . 4 2 9 ) n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d e n w e l a l s v o l g t :
- A a n d e h e e r O L A E R T S K a r e l , v o o r n o e m d , w o r d e n z e s ( 6 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d ;
- A a n m e v r o u w G A B R I E L S M a r i e l l a , v o o r n o e m d , w o r d e n z e s ( 6 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d ;
- A a n m e v r o u w O L A E R T S M i e k e , v o o r n o e m d , w o r d e n z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d z e v e n t i e n ( 7 . 4 1 7 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d , w a a r v a n d e v e r h o u d i n g t u s s e n v r u c h t g e b r u i k e n b l o t e e i g e n d o m v a n d e z e z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d z e v e n t i e n ( 7 . 4 1 7 ) n i e u w e a a n d e l e n d e z e l f d e z a l z i j n a l s d e r e e d s b e s t a a n d e d u i z e n d t w e e h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g ( 1 . 2 4 8 ) a a n d e l e n ,
I n h e t t o t a a l w e r d e n a l z o z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g ( 7 . 4 2 9 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
Z E S D E B E S L I S S I N G : V A S T S T E L L I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G ,
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , N o t a r i s , b i j a k t e v a s t t e l e g g e n d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ . 1 . 4 4 7 . 2 0 0 , - ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 1 . 4 6 5 . 7 5 0 , - ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r a c h t d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g ( 8 . 6 7 9 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
Z E V E N D E B E S L I S S I N G : W I J Z I G I N G V A N D E S T A T U T E N .
O m d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" A r t i k e l v i j f - K A P I T A A L .
H e t k a p i t a a l b e d r a a g t é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 1 . 4 6 5 . 7 5 0 , - )
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r a c h t d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g ( 8 . 6 7 9 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / a c h t d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
A C H T S T E B E S L I S S I N G : V O L M A C H T C O Ö R D I N A T I E
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e V e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
N E G E N D E B E S L I S S I N G : M A C H T E N A A N H E T B E S T U U R S O R G A A N
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
V O O R E E N S L U I D E N D B E K N O P T U I T T R E K S E L
N O T A R I S Y A S M I N E F A G A R D .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
V o o r e e n s l u i d e n d a f s c h r i f t h o u d e n d e d r i e v o l m a c h t e n
G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
V e r s l a g z a a k v o e d e r
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g