21/01/2014
ÿþ - . r i l ' I ~ = M o d w a a d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
I I ~ 1 1 I ~ I ~ ~ ~ N V I ~ V I V ~ I ~ 1
1 4 2 0 , 0
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 9 . 9 5 0 . 7 3 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : R . B . M A N A G E M E N T & C O N S U L T A N C Y
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : H a s s e l t s e s t e e n w e g 3 0 6 , 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s F r a n k D e W i l d e t e G i n g e l o m o p 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v ó ó r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d R . B . M A N A G E M E N T & C O N S U L T A N C Y v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e e f t g e n o m e n .
E E R S T E B E S L U I T
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l o t e n t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d ( d i v i d e n d n o g t e v e r m i n d e r e n m e t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ) t e n b e d r a g e v a n d r i e h o n d e r d n e g e n t i e n d u i z e n d z e s e n t a c h t i g k o m m a v i j f e n z e s t i g e u r o ( ¬ 3 1 9 . 0 8 6 , 6 5 ) , w a t o v e r e e n k o m t m e t e e n n e t t o - d i v i d e n d ( t e w e t e n g e m e l d d i v i d e n d o n d e r a f t r e k v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 . 1 7 7 , 9 8 ) , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g ' 9 2 , g e m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g v o o r t k o m e n d e v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , g o e d g e k e u r d d o o r d e j a a r v e r g a d e r i n g o p 3 0 j u n i 2 0 1 2 .
T W E E D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 , 1 7 7 , 9 8 ) , o m h e t k a p i t a a l v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g k o m m a n u l n u l e u r o ( ¬ 1 8 . 5 5 0 , 0 0 ) t e b r e n g e n o p d r i e h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 3 0 5 . 7 2 7 , 9 8 ) , z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e s c h i e d t b i j w i j z e v a n i n b r e n g i n g e l d , t e w e t e n h e t v e r k r e g e n n e t t o - d i v i d e n d ( v o o r t k o m e n d e u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s ) , u i t g e k e e r d b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g ' 9 2 .
D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t e n v e r z o e k t d e n o t a r i s t e n o t u l e r e n d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e s c h i e d t b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g ' 9 2 ,
D E R D E B E S L U I T
I s v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , d e h e e r W O U T E R S B e n n y v o o r n o e m d , d i e v e r k l a a r t a l l e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e z i t t e n e n d i e v e r v o l g e n s v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a a r t d e h e e r W O U T E R S B e n n y , e n i g e v e n n o o t , n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 . 1 7 7 , 9 8 ) i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a i s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t . D i t b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 . 1 7 7 , 9 8 ) s t a a t n a a r z i j n v e r k l a r i n g t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a b e v e s t i g d a a n d e h a n d v a n h e t b a n k a t t e s t d a t a a n d e n o t a r i s w o r d t o v e r h a n d i g d .
A a n g e z i e n a l l e a a n d e l e n i n h e t b e z i t z i j n v a n d e h e e r W O U T E R S B e n n y , e n o o k h i j a l l e e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g o n d e r s c h r i j f t , z u l l e n e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n , D e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n k o m t a a n d e e n i g e v e n n o o t t e n g o e d e .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t n e t t o - b e d r a g v a n v o o r s c h r e v e n d i v i d e n d e n u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n ,
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g w a n n e e r d e v e n n o o t s c h a p e e n p o s i t i e f b o e k h o u d k u n d i g r e s u l t a a t h e e f t b e h a a l d t i j d e n s h e t i n k o m s t e n j a a r 2 0 1 3 e n w a n n e e r e r d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e d e c r e t e e r d e d i v i d e n d e n z i j n v e r l e e n d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L
1 0 - 0 1 - 2 0 1 4 i
H A S S E L T
u r r t t r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
o f t o e g e k e n d i n d e l o o p v a n m i n s t e n s é é n v a n d e v i j f b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n v o o r a f g a a n d a a n i n k o m s t e n j a a r 2 0 1 3 .
B a n k a t t e s t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t g e z e g d b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 . 1 7 7 , 9 8 ) w e r d g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g m e t n u m m e r B E 5 1 7 5 5 4 1 3 1 0 4 5 6 2 b i j A X A B a n k E u r o p e z o a l s b l i j k t u i t e e n b e w i j s v a n d e p o n e r i n g , a f g e l e v e r d d o o r l a a t s t g e n o e m d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e l k b e w i j s i n h e t d o s s i e r v a n d e n o t a r i s z a l b e w a a r d b l i j v e n .
V I E R D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 1 7 7 , 9 8 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p d r i e h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 3 0 5 . 7 2 7 , 9 8 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e s h o n d e r d v i j f t i g ( 6 5 0 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
V I J F D E B E S L U I T
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 , e e r s t e z i n v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t d r i e h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 3 0 5 . 7 2 7 , 9 8 ) " .
i n d e h i s t o r i e k w o r d t v o l g e n d e a l i n e a t o e g e v o e g d :
" B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 2 8 7 , 1 7 7 , 9 8 ) , o p 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g k o m m a n u l n u l e u r o ( ¬ 1 8 . 5 5 0 , 0 0 ) d o o r i n l i j v i n g v a n g e m e l d n e t t o - d i v i d e n d v o o r h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g , n a a r d r i e h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g k o m m a a c h t e n n e g e n t i g e u r o ( ¬ 3 0 5 . 7 2 7 , 9 8 ) , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n . " .
Z E S D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
Z E V E N D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
V O O R G E L I J K V O R M I G O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
N o t a r i s F r a n k D E W I L D E
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u ' s k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e s s o ( o ) n ( e n } b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g