28/04/2014 : Kapitaalsverhoging
Uit een akte verleden voor Meester Bart Drîeskens, geassocieerd notaris te Houthalen-Helchteren op 30J
december 2013, geregistreerd vier bladen, geen verzendingen te Houthalen-Helchteren op 08 Jan. 2014 boek;
5/127, blad 98, vak 19. Ontvangen: Vijftig euro (50 EUR) De ea inspecteur (get) L. Vanderhoeydong, biijkt datj
de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten vennootschap met beperkte!
aansprakelijkheid "WIJCKMANS DIENSTVERLENING", waarvan de zetel gevestigd is te 3945 Oostham,;
Heldenplein 3 ingeschreven in het rechtspersonenregister Hasselt onder nummer 0444.282.566., volgende! besluiten met eenparigheid van stemmen heeft genomen: i Eerste beslissing - vaststelling van de belaste reserves. i
De algemene vergadering stelt vast dat de belaste reserves zoals die zijn goedgekeurd door de algemene! vergadering van de vennootschap, driehonderdzestienduizend vierhonderdeenentwîntig euro zesenzestig centî (316.421,66 EUR) of meer bedragen, zoals biijkt uit de jaarrekening van 31 december 2011 goedgekeurd doori de jaarvergadering. i
Tweede beslissing: Vaststelling van het uitkeerbaar bedrag.
De vergadering stelt vast dat het uitkeerbaar bedrag rekening houdende met de bepalingen van artikel 320 van:
het Wetboek van vennootschappen driehonderdzestienduizend vierhonderdeenentwintig euro zesenzestig cent;
(316.421,66 EUR) bedraagt. j
Derde beslissing: beslissing tot uitkering van een tussentijds dividend.
De vergadering beslist over te gaan tot de onmiddellijke uitkering van een tussentijds dividend voor een bedrag; van driehonderdzestienduizend vierhonderdeenentwintig euro zesenzestig cent (316.421,66 EUR). De; vergadering stelt vast dat ingevolge deze beslissing elk van de bestaande aandeelhouders een schuldvordering; heeft op de vennootschap ten belope van zijn deel in het tussentijdse dividend. | Elk van de bestaande aandeelhouders, aanwezig of vertegenwoordigd zoals vermeld, afzonderlijk verklaart; vervolgens deze schuldvordering overeenkomstig artikel 537 Wetboek Inkomsteblastingen 1992 onmiddellijk te] willen inbrengen in het kapitaal van de vennootschap, mits inhouding van een roerende voorheffing ten bedrag!
van tien procent (10%) van het tussentijdse dividend. j Vierde beslissing: kapitaalverhoging door inbreng in natura. j
Verslaggeving j
De vergadering ontslaat de voorzitter van de voorlezing van het verslag opgesteld door het bestuursorgaan overj
het belang voor de vennootschap van de voorgestelde inbreng in natura en de kapitaalverhoging en van het:
verslag van de bedrijfsrevisor bevattende een beschrijving van de voorgestelde inbreng in natura, dej
toegepaste waarderingsmethoden en de als tegenprestatie verstrekte vergoeding. i
Conclusies van de bedrijfsrevisor i De conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor de dato 20 december 2013, opgesteld door de burgeriijke! vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "BECKERS,! LOENDERS & C", bedrijfsrevisoren, met maatschappelijke zetel te 3510 KERMT (HASSELT), Diestersteenweg! 146, vertegenwoordigd door Luc BECKERS, bedrijfsrevisor-zaakvoerder, luiden letterlijk als volgt: i
" IV. Conclusies. De inbreng in natura voor de kapitaalvemoging van de BVBA WIJCKMANS DIENSTVERLENING betreft de schuldvordering van de aandeelhouders-inbrengers, de heer Marc WIJCKMANS en mevrouw Ann CELEN, voor, een totaalbedrag van 284.779,48 Euro. Deze vordering zal ontstaan naar aanleiding van een uitkering van een] tussentijds dividend ten bedrage van 316.421,66 Euro van de buitengewone algemene vergadering varf,
aandeelhouders, na inhouding van een roerende voomeffing van 10%. j
De inbreng kadert in de procédure van uitkering van belaste reserves met een roerende voorheffing van 10%,
overeenkomstig de bepalingen van art 537 WIB 92.
De vordering wordt door de inbrengers gewaardeerd aan 284.779,49 Euro, hetgeen door het bestuursorgaan] wordt aanvaard, zoals biijkt uit het ontwerp van het bijzonder verslag. j
Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden, en onder de opschortende voorwaarden van goedkeuring
van voormelde tussentijdse dividenduitkering en van de betaalbaarstelling van het neitobedrag aan de]
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening.
aandeelhouders-inbrengers in de vorm van de onmiddellijk in kapitaal in te brengen schuldvordering, zijn wij van
oordeel dat:
- de verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura en dat het bestuursorgaan van de vennootschap verantwoordelijk is voor de waardering van de ingebrachte bestanddelen en voor de bepaling van het aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura, alsook voor de naleving van de fiscale regels met betrekking tot de procédure voor uitkering van belaste reserves met inhouding van een
roerende voomeffing van 10%;
- de beschrijving van de inbreng in natura beantwoordt aan de normale vereisten van nauwkeurigheid en
duidelijkheid;
- de voor de inbreng in natura door de partijen weerhouden méthode van waardering bedrijfseconomisch verantwoord is en dat de waardebepaling waartoe deze méthode van waardering leidt tenminste overeenkomt met het aantal (3.653) en de fractiewaarde van de tegen de inbreng uit te geven aandelen (77,93 Euro), zodat de inbreng in nature niet overgewaardeerd is.
De vergoeding van de inbreng in natura zal bestaan uit drieduizend zeshonderd drieënvijftig (3.653) nieuwe aandelen van de BVBA WIJCKMANS DIENSTVERLENING, zonder vermelding van nominale waarde. Wij willen erten slotte aan herinneren dat onze opdracht erniet in bestaat een uitspraak te doen betreffende de rechtmatigheid en billijkheld van de verrichting. Hasselt (Kermt), 20 december 2013
Voor de Burg. BVBA BECKERS, LOENDERS & Co Vertegenwoordigd door BECKERS Luc, Bedrijfsrevisor'
Beslissing
De vergadering beslist, onder de voorwaarden en bepalingen van artikel 537 Wetboek Inkomstenbelastingen 1992, het kapitaal van de vennootschap te verhogen met een bedrag van negentig procent (90%) van het tussentijdse dividend, zijnde tweehonderdvierentachtigduizend zevenhonderdnegenenzeventig euro negenenveertig cent (284.779,49 EUR) om het van achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentîg euro een cent
.q (18.592,01 EUR) te brengen op driehonderdendrieduizend driehonderdeenenzeventig euro vijftig cent u (303.371,50 EUR), door de uitgifte van drieduizend zeshonderddrieënvijftig (3.653) nieuwe aandelen van
S dezelfde aard en die dezelfde rechten en voordelen bieden als de bestaande aandelen en die in de winsten •g zulien delen vanaf 01 januari 2014, met dien verstande dat later doorgevoerde kapitaalverminderingen prioritair
zulien worden aangerekend op het kapitaal dat valt onder het régime van artikel 537 Wetboek
§ Inkomstenbelastingen.
De vergadering beslist dat de kapitaalverhoging zal worden verwezenlijkt door de inbreng door de
aandeelhouders van de zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering, zijnde negentig procent (90%) van
su de vordering tot uitkering van het tussentijds dividend, die zîj hebben ten laste van de vennootschap en welke su beschreven staat in het verslag van de bedrijfsrevisor.
g Vijfde beslissing: verwezenlijking van de kapitaalverhoging.
■*jj Tussenkomst- Inschrijving op en volstorting van de kapitaalverhoging
Aile aandeelhouders verklaren negentig procent (90%) van deze schuldvordering ten belope van
tweehonderdvierentachtigdulzend zevenhonderdnegenenzeventig euro negenenveertig cent (284.779,49 EUR)
in de vennootschap in te brengen, wetende dat de resterende tien procent (10%) als roerende voorheffing
worden ingehouden en doorgestort.
Vergoeding voor de inbreng
oë Aïs vergoeding voor deze inbreng waarvan de vergadering erkent volledig op de hoogte te zijn, worden aan aile
*7 aandeelhouders, die aanvaarden, de drieduizend zeshonderddrieënvijftig (3.653) nieuwe volledig volgestorte
■d aandelen toegekend en wel als volgt;
-S - de heer WIJCKMANS Marc, wonende te 3945 Ham, Heldenplein 3/B, ten belope van drieduizend zeshonderd
j2 en vier (3.604) kapitaalaandelen ;
§ - mevrouw CELEN Ann, wonende te 3945 Ham, Heldenplein 3/B, ten belope van negenenveertig (49)
c/5 kapitaalaandelen.
xi Zesde beslissing: vaststelling van de kapitaalverhoging.
.2 De vergadering stelt vast dat de voormelde kapitaalverhoging van tweehonderdvierentachtigduizend -Sf zevenhonderdnegenenzeventig euro negenenveertig cent (284.779,49 EUR) daadwerkelijk verwezenlijkt werd PQ en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op driehonderdendrieduizend driehonderdeenenzeventig "S euro vijftig cent (303.371,50 EUR), vertegenwoordigd door vierduizend vierhonderd en drie (4.403)
* kapitaalaandelen zonder nominale waarde.
*_3 Zevende beslissing - wijziging van de statuten
g Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalverhoging die voorafgaat, beslist
Sf de vergadering artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende tekst :
rï, "Artikel 5. Kapitaal
S Het maatschappelijk kapitaal bedraagt driehonderdendrieduizend driehonderdeenenzeventig euro vijftig cent
(303.371,50 EUR).
Het wordt vertegenwoordigd door vierduizend vierhonderd en drie (4.403) kapitaalaandelen op naam, zonder
nominale waarde".
Achtste beslissing - machtigingen.
De vergadering verieent een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om de voorgaande beslissingen uit te voeren, waaronder de betaling van de roerende voorheffing ten belope van tien procent (10%) van het tussentijdse dividend waarvan hiervoor sprake.
"� "tfoor-
behouden
aan het
Belgisch
Staatsblad
Luik B - Verunlo
De vergadering verieent eveneens een bijzondere machtiging aan de instrumenterende notaris te machtigen om
de statuten te coôrdineren.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Bart Drieskens
Geassocieerd notaris
Tegelijk hiermee neergelegd:
expeditie van het verslagschrift van de buitengewone algemene vergadering met aangehechte
volmachten.
verslag van het bestuursorgaan. Revisoraal verslag.
Gecoôrdineerde statuten.
•-
09 SU
ri ■t o
-2 3
•FF
bl es
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening