19/02/2014
ÿþO n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 2 . 1 7 2 . 2 1 6
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : . A . A . M . B O E K H O U D I N G & F I S C A L I T E I T ' ; ( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o r m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n e
v e n n o o t s c h a p n i e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : D e B u r b u r e s t r a a t 1 1
( v o l l e d i g a d r e s ) 2 0 0 0 A n t w e r p e n
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G ( A R T . 5 3 7 W 1 B 9 2 )
i U i t t r e k s e l a f g e l e v e r d v ó ó r r e g i s t r a t i e o m n e e r t e l e g g e n t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e A n t w e r p e n .
U i t e e n a k t e v a n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v e r l e d e n v o o r F r a n k L i e s s e , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e A n t w e r p e n , o p ' 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b l i j k t h e t v o l g e n d e :
1 . O p a a n b e v e l i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n n a d e n o d i g e v a s t s t e l l i n g e n b e s l o o t d e v e r g a d e r i n g o m ; 1 : e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t t e k e r e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 z o a l s i n g e v o e r d d o o r d e ; p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 t e n b e l o p e v a n h e t h i e r n a v e r m e l d e b e d r a g .
D e v e r g a d e r i n g b e s l o o t o m , o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 W 1 B 9 2 , e e n b e d r a g v a n i n t o t a a l d r i e h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u l z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n z e v e n t i g e u r o v i e r e n v i j f t i g c e n t ( ¬ 3 9 4 . 8 7 4 , 5 4 ) t e ; , o n t t r e k k e n a a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e '
i i a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e n e i n d e h e t b e d r a g v e r k r e g e n d o o r d e e n i g e v e n n o o t , n a a f h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e
v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , i n t e g r a a l o n m i d d e l l i j k o p t e n e m e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i n ,
h e t k a d e r v a n d e h i e r n a v e r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , w a a r o p d e b e s t a a n d e e n i g e 1 1 v e n n o o t v o l l e d i g h e e f t I n g e s c h r e v e n .
2 . D e v e r g a d e r i n g b e s l o o t o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t ; 1 d r i e h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g e u r o n e g e n c e n t ( ¬ 3 5 5 . 3 8 7 , 0 9 ) , z o n d e r u i t g i f t e v a n . n i e u w e a a n d e l e n , w a a r o p d o o r d e e n i g e v e n n o o t w e r d i n g e t e k e n d .
; , D e v o o r z i t t e r v e r k l a a r d e e n d e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g d e d a l d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r d e i n :
t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( h i e r n a W I B 9 2 ) z o a l s i n g e v o e r d : d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 m e t h e t o o g o p d e o p n e m i n g i n h e t k a p i t a a l v a n h e t v o l l e d i g e ; v e r k r e g e n b e d r a g a f k o m s t i g v a n d e v e r d e l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 :
1 ! W I B 9 2 .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o t u m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n ; ; ; b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V A N D E N K E Y B U S - V A N D E R J E U G H T " , g e v e s t i g d ; t e A n t w e r p e n , M o n t e b e l l o s t r a a t 2 7 , i n d e z e f u n c t i e v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r V A N D E R J E U G H T E r i k 1 ; b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t :
" 8 . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A A . A . M . B O E K H O U D I N G & F I S C A L I T E I T m e t ; z e t e l t e D e B u r b u r e s t r a a t 1 1 , 2 0 0 0 A n t w e r p e n , R P R A n t w e r p e n 0 4 3 2 . 1 7 2 . 2 1 6 , v o o r e e n t o t a l e i n b r e n g w a a r d e v a n 3 5 5 . 3 8 7 , 0 9 E U R ,
b e s t a a t u i t :
" e e n d e e l v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e d e h e e r E d u a r d L a u r r i j s e n b e z i t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e e n i n t r i n s i e k e ;
w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e B V B A A . A . M . B O E K H O U D I N G & F I S C A L I T E I T "
H e t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d r e k e n i n g h o u d e n d m e t v o l g e n d e u i t g a n g s p u n t e n :
> d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l o t e n t o f t o e k e n n i n g v a n e e n : b r u t o - d i v i d e n d f a n b e l o p e v a n 3 9 4 . 8 7 4 , 5 4 ° E U R i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e I
> d a t d e z e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n ' a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e p a a l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n ! s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , e n d i t o p d a t u m v a n b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t d i v i d e n d , m e e r b e p a a l d o p 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n ; R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e a a n h e t B e l g i s c !
S t a a t s b l e
M i n e l
m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e A n t w e r p e n , o p
1 0 F E U . 2 0 1 4
G r i f f i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
V o o r - b e ' e u d e n ' a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
> d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r ' B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
> d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
> d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t
o v e r g e w a a r d e e r d i s .
T e v e n s w i l i k e r a a n h e r i n n e r e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d d r a a g t o v e r d e n a l e v i n g
v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r d e u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n
r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t .
1 k w i l t e n s l o t t e v e r m e l d e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e
a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e m i j t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g
n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A n t w e r p e n , 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
( g e t e k e n d )
E r i k V A N D E R J E U G H T
B e d r i j f s r e v i s o r "
D i e n t e n g e v o l g e i s h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v a s t g e s t e l d o p d r i e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d
n e g e n h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g e u r o n e g e n c e n t ( ¬ 3 7 3 . 9 8 7 , 0 9 ) .
D e v e r g a d e r i n g v e r z o c h t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t d e w e t t e l i j k e v o o r w a a r d e n m e t
b e t r e k k i n g t o t d e p l a a t s i n g e n d e s t o r t i n g v a n h e t k a p i t a a l u i t h o o f d e v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z i j n n a g e l e e f d .
3 . A r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d g e w i j z i g d i n g e v o l g e h e t v o o r g a a n d e e n l u i d t
v o o r t a a n a l s v o l g t :
" A r t i k e 5 : K a p i t a a l
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t d r i e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d
n e g e n h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g e u r o n e g e n c e n t ( ¬ 3 7 3 . 9 8 7 , 0 9 ) .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n
n o m i n a l e w a a r d e . "
V O O R U I T T R E K S E L ( O n d e r t e k e n d )
F r a n k L i e s s e
E e n g e a s s o c i e e r d n o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : a f s c h r i f t a k t e , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , v e r s l a g z a a k v o e r d e r , v e r s l a g
b e d r i j f s r e v i s o r .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g