07/02/2014
ÿþ m a r i 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 9 1
i
V o o r -
b e h o u d e r a a n h e t B e l g i s c t "
S t a a t s b i a
f i q t g / % d t e r g r i f f i e v o n h L a i d w u K a o p i t a n d e f i e M M n g r a , *
2 9 J A N . 2 0 1 (
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 5 6 . 0 1 2 . 4 4 0
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : B o - C o n s u l t
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B i a r t l e i 1 0 1
( v o l l e d i g a d r e s ) 2 9 5 0 K a p e l l e n
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A - R E Ë L E K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G - K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G i N N A T U R A ( A R T . 5 3 7 W I B 9 2 ) - D I V E R S E S T A T U T E N W I J Z I G I N G E N
U i t t r e k s e l a f g e l e v e r d v ó ó r r e g i s t r a t i e o m n e e r t e l e g g e n t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e A n t w e r p e n .
U i t e e n a k t e v a n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v e r l e d e n v o o r E r i k C e l i s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e A n t w e r p e n , o p 1 6 j a n u a r i 2 0 1 4 , b l i j k t o n d e r m e e r h e t v o l g e n d e :
1 . D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g d e e n b e k r a c h t i g d e h a a r b e s l u i t d e d a t o 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 w a a r b i j h e t k a p i t a a l w e r d v e r h o o g d m e t z e v e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 7 . 4 0 0 , 0 0 ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e o v e r g e d r a g e n w i n s t t e n b e l o p e v a n d i t b e d r a g e n z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
D i e n t e n g e v o l g e w e r d h e t k a p i t a a l v a s t g e s t e l d o p d r i e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o ( ¬ 3 0 3 . 5 6 0 , 0 0 ) . H e t k a p i t a a l i s v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
D e v e r g a d e r i n g v e r z o c h t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t d e w e t t e l i j k e v o o r w a a r d e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e p l a a t s i n g e n d e s t o r t i n g v a n h e t k a p i t a a l z i j n n a g e l e e f d .
2 . D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g d e e n b e k r a c h t i g d e h a a r b e s l u i t d e d a t o 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 w a a r b i j h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d v e r m i n d e r d m e t t w e e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g d u i z e n d e n v i e r e u r o n e g e n e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 2 8 5 . 0 0 4 , 7 9 ) , o m d i t t e r u g t e b r e n g e n v a n d r i e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o ( ¬ 3 0 3 . 5 6 0 , 0 0 ) o p a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g e u r o é é n e n t w i n t i g c e n t ( ¬ 1 8 . 5 5 5 , 2 1 ) , e n d i t o m n u t t e l o o s h o o g k a p i t a a l t e h e r l e i d e n t o t d e w e r k e l i j k e b e h o e f t e n e n d i t z o n d e r a f s c h a f f i n g v a n b e s t a a n d e a a n d e l e n , m a a r d o o r t e r u g b e t a l i n g a a n d e v e n n o t e n v a n e e n d e e l v a n d e w a a r d e v a n h u n a a n d e l e n , t e w e t e n é é n / z e s t i g s t e ( 9 1 6 0 5 1 e ) v a n o n d e r h a v i g e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g p e r a a n d e e l .
D e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g w e r d n i e t a a n g e r e k e n d o p w e r k e l i j k g e s t o r t k a p i t a a l , m a a r o p d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s e n o v e r g e d r a g e n w i n s t d i e b i j d e v o o r m e l d e a k t e t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r l e d e n v o o r n o t a r i s J a n 1 8 o e y k e n s t e A n t w e r p e n o p 2 8 n o v e m b e r 2 0 0 1 e n d e v o o r m e l d e a k t e t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r l e d e n v o o r n o t a r i s F r a n k L i e s s e t e A n t w e r p e n o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 0 9 , w e r d e n g e ï n c o r p o r e e r d i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t h e t o o g o p d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 z o a l s i n g e v o e r d d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 m e t d e b e d o e l i n g t o t o p d e o p n e m i n g e r v a n i n h e t k a p i t a a l v a n h e t v o l l e d i g e v e r k r e g e n b e d r a g a f k o m s t i g v a n d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 .
3 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t t w e e h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d a c h t e n n e g e n t i g e u r o v i e r e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 6 0 . 4 9 8 , 4 4 ) , t e g e n u i t g i f t e v a n a c h t h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g ( 8 4 2 ) n i e u w e a a n d e l e n .
D e v o o r z i t t e r v e r k l a a r d e e n d e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g d e d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r d e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( h i e r n a W I B 9 2 ) z o a l s i n g e v o e r d d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 m e t h e t o o g o p d e o p n e m i n g i n h e t k a p i t a a l v a n h e t v o l l e d i g e v e r k r e g e n b e d r a g a f k o m s t i g v a n d e v e r d e l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , t e w e t e n z o w e l i n h e t b e s l u i t t o t k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g a l s h e t b e s l u i t t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , t e w e t e n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o r m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ' K L Y N V E L D P E A T M A R W I C K G O E R D E L E R - B E D R I J F S R E V I S O R E N - R É V I S E U R S D ' E N T R E P R I S E S " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 1 3 0 B r u s s e l ( H a r e n ) , B o u r g e t l a a n 4 0 , I n d e z e f u n c t i e v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r E r i k C l i n c k , b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t :
" 6 B e s l u i t
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a b i j v e n n o o t s c h a p B V B A B o - C o n s u l t b e s t a a t u i t e e n s c h u l d v o r d e r i n g o p n a a m v a n d e h e e r B o u m a n s H e r m a n v o o r e e n b e d r a g v a n 2 6 0 . 4 9 8 , 4 4 E U R .
O p g r o n d v a n o n s n a z i c h t , - v e r k l a r e n w i j _ d a t :
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r . b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d m o d 1 1 . 1
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e g o e d e r e n e v e n a l s v o o r d e t o e w i j z i n g v a n h e t a a n t a l u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t
d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e w a a r d e r i n g s m e t h o d e l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e
f r a c t i e w a a r d e , v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t
o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 8 4 2 a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A B -
C o n s u l t , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e
D e z e a a n d e l e n :
* h e b b e n d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n B V B A B o - C o n s u l t ;
* z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n B V B A B o - C o n s u l t v a n a f a k t e d a t u m
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n
b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , o f m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n
" f a i m e s s o p i n i o n ' i s .
D i t r a p p o r t w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t
k a d e r v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A B o - C o n s u l t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n m a g n i e t
g e b r u i k t w o r d e n v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n .
K o n t i c h , 1 4 j a n u a r i 2 0 1 4
K P M G B e d r i j f s r e v i s o r e n
( g e t e k e n d )
E r i k C l i n c k
B e d r i j f s r e v i s o r "
D i e n t e n g e v o l g e i s h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v a s t g e s t e l d o p
t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g d u i z e n d d r i e ë n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e s t i g c e n t ( ¬ 2 7 9 . 0 5 3 , 6 5 ) .
D e v e r g a d e r i n g v e r z o c h t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t d e w e t t e l i j k e v o o r w a a r d e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e p l a a t s i n g e n d e s t o r t i n g v a n h e t k a p i t a a l u i t h o o f d e v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z i j n n a g e l e e f d .
4 . A r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d g e w i j z i g d i n g e v o l g e h e t v o o r g a a n d e e n l u i d t
v o o r t a a n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 5
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g d u i z e n d
d r i e ë n v i j f t i g e u r o v i j f e n z e s t i g c e n t ( ¬ 2 7 9 . 0 5 3 , 6 5 ) .
H e t i s v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r n e g e n h o n d e r d e n t w e e ( 9 0 2 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n
n o m i n a l e w a a r d e . "
5 . D e t w e e d e z i n v a n a r t i k e l 8 v a n d e s t a t u t e n i n z a k e r e g e l i n g s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r w e r d g e w i j z i g d e n l u i d t v o o r t a a n a i s v o l g t :
" D e h e e r B O U M A N S H e r m a n M a r i a E m i l e , g e b o r e n t e A n t w e r p e n o p 8 s e p t e m b e r 1 9 5 2 , w o n e n d e t e 2 9 5 0 K a p e l l e n , B i a r t l e i 1 0 1 , w o r d t a a n g e s t e l d a l s s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r v o o r d e d u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p . "
6 . D e l a a t s t e z i n v a n a r t i k e l 9 v a n d e s t a t u t e n i n z a k e d e e x t e r n e v e r t e g e n w o o r d i g i n g w e r d g e w i j z i g d e n l u i d t v o o r t a a n a l s v o l g t :
" l e d e r e z a a k v o e r d e r v e r t e g e n w o o r d i g t d e v e n n o o t s c h a p j e g e n s d e r d e n e n i n r e c h t e a l s e i s e r o f a l s v e r w e e r d e r ; o o k i n d i e n e r v e r s c h i l l e n d e z a a k v o e r d e r s w o r d e n a a n g e s t e l d , h e b b e n z i j h e t v e r m o g e n o m i e d e r a f z o n d e r l i j k o p t e t r e d e n v o o r a l l e h a n d e l i n g e n . "
7 . A r t i k e l 1 7 v a n d e s t a t u t e n i n z a k e o n d e r a n d e r e d e r e g e l i n g v e r d e l i n g l i q u i d a t i e s a l d o w e r d i n t e g r a a l g e w i j z i g d e n d e l a a t s t e a l i n e a v a n h e t g e w i j z i g d e a r t i k e l 1 7 v a n d e s t a t u t e n l u i d t v o o r t a a n a l s v o l g t :
" E l k a a n d e e l g e e f t e e n g e l i j k r e c h t b i j d e v e r d e l i n g v a n h e t o v e r s c h o t n a v e r e f f e n i n g r e k e n i n g h o u d e n d m e t h u n v o l s t o r t i n g . I n d i e n d e n e t t o - o p b r e n g s t n i e t v o l s t a a t o m a l l e a a n d e l e n t e r u g t e b e t a l e n , b e t a l e n d e v e r e f f e n a a r s b i j v o o r r a n g d e a a n d e l e n u i t d i e i n m e e r d e r e m a t e z i j n v o l g e s t o r t t o t d a t z e o p g e l i j k e v o e t s t a a n m e t d e a a n d e l e n d i e i n m i n d e r e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t o f d o e n z e t e n l a s t e v a n d e z e l a a t s t e e e n a a n v u l l e n d e o p v r a g i n g v a n s t o r t i n g e n . "
V O O R U I T T R E K S E L ( O n d e r t e k e n d )
F r a n k L i e s s e
E e n g e a s s o c i e e r d n o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : a f s c h r i f t a k t e , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r , v e r s l a g b e s t u u r s o r g a a n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g