08/07/2014
ÿþà M a t m i
I i n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I I I I ! I l I l l I ! I i I I I 1 1 H
* 1 4 1 3 1 4 1 3 *
I I I
1 1 I I
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
2 7 J U N I 2 0 1 4
a f d e l i e r g r i k e r p e n
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 2 9 . 3 9 0 . 3 9 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : C R E A T E N D A
( v e r k o r t ) : *
R e c h t s v o r m : C o ö p e r a t i e v e V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B o n i v e r I e l 1 3 4 , 2 6 5 0 E d e g e r n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : S T A T U T E N W I J I Z I G I N G - K A P I T A A L V E R H O G I N G
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v e r l e d e n v o o r P a u l W e l l e n s , n o t a r i s , m e t z e t e l t e M o r t s e l , o p 2 3 j u n i 2 0 1 4 , b l i j k t d a t w e r d g e h o u d e n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n " C R E A T E N D A " C o ö p e r a t i e v e V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d , g e v e s t i g d t e 2 6 5 0 E d e g e m , B o n i v e r l e i 1 3 4 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n o n d e r h e t n u m m e r B E 0 4 2 9 . 3 9 0 . 3 9 3 , e n d a t o n d e r m e e r v o l g e n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n :
I . O m z e t t i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i n e u r o . A f s c h a f f i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t k a p i t a a l v o o r t a a n u i t t e d r u k k e n i n E u r o , z o d a t h e t k a p i t a a l t h a n s a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o e n é é n e u r o c e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) b e d r a a g t .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n a f t e s c h a f f e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t a r t i k e l 4 v a n d e s t a t u t e n a a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n a a n t e p a s s e n n a h e t n e m e n v a n h e t b e s l u i t m e t b e t r e k k i n g t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
2 . K a p i t a a l v e r h o g i n g o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3
a ) V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s t w e e h o n d e r d e n e I f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o e n d r i e ë n n e g e n t i g e u r o c e n t ( 2 1 1 . 7 3 5 , 9 3 E U R ) b e d r a g e n z o a l s b l i j k t o p d e j a a r r e k e n i n g o p g e m a a k t p e r 3 0 j u n i 2 0 1 2 d i e w e r d g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 .
b ) V a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a r e b e d r a g
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 4 2 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , t w e e h o n d e r d e n e l f d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o e n d r i e ë n n e g e n t i g e u r o c e n t ( 2 1 1 . 7 3 5 , 9 3 E U R ) b e d r a a g t .
c ) b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 3 j u n i 2 0 1 4 b e s l i s t h e e f t o v e r t e g a a n t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d e n t i e n d n i z e n d e u r o ( 2 1 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
A l l e v e n n o t e n h e b b e n o p v o o r m e l d e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 3 j u n i 2 0 1 4 v e r k l a a r d h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n g e m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
E e n k o p i e v a n d e n o t u l e n v a n v o o r m e l d e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 3 j u n i 2 0 1 4 b l i j f t b e w a a r d i n h e t d o s s i e r v a n d e n o t a r i s .
U ) V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e v o o r z i t t e r l e g t h e t v e r s l a g v o o r d a t d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V e r s c h e l d e n - W a l k i e r s &