31/01/2014
ÿþO n d e r n e m i n g s n r : 0 4 8 0 . 2 7 3 . 1 3 0
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : F K W A D R A A T
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e u k e n d r e e f 5 7 t e 2 8 6 0 S i n t - K a t e l i j n e W a v e r
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g - s t a t u t e n w i j z i g i n g
D L
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J e a n - P i e r r e V a n d e n w e g h e , t e W a f e m ( M e c h e l e n ) , o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " F - K W A D R A A T " , m e t z e t e l t e 2 8 6 0 S i n t - K a t e l i j n e - W a v e r ,
c B e u k e n d r e e f 5 7 , h e t v o l g e n d e h e e f t b e s l i s t :
E e r s t e b e s l u i t : v o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n d e v e n n o t e n , a a n w e z i g z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , h e b b e n v e r k l a a r d s i n d s m e e r d a n v i j f t i e n ( 1 5 ) d a g e n e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n , m e t n a m e :
- h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e H e e r K r i s M e u l d e r m a n s , b e d r i j f s r e v i s o r , o p t r e d e n d v o o r d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d ' D e M o l , M e u l d e r m a n s & P a r t n e r s ' , m e t z e t e l t e 2 8 5 0 B o o m ,
, Q V r i j h e i d s t r a a t 9 1 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , d o o r d e z a a k v o e r d e r s
a a n g e s t e l d . D e c o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e H e e r K r i s M e u l d e r m a n s , w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k
m e r w e e r g e g e v e n :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A F - K W A D R A A T b e s t a a t u i t e e n s c h u l d v o r d e r i n g
v o o r e e n g l o b a a l b e d r a g v a n ¬ 7 0 . 0 0 0 , 0 0
D e s c h u l d v o r d e r i n g z a l o n t s t a a n i n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t
l - + W e t b o e k v a n l n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ( W I B 9 2 - A a n s l a g j a a r 2 0 1 4 ) , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 6 v a n d e
p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( g e p u b l i c e e r d i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 j u l i 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 2 0 1 3 2 0 3 8 7 0 ) ,
f e t B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n v a n d e
v o o r a f g a a n d e l i j k e b e s l i s s i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n ¬
. 0 4 7 7 . 7 7 7 , 7 8 b r u t o e n d e u n a n i e m e g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t i n b r e n g v a n d e a l d u s o n t s t a n e
s c h u l d v o r d e r i n g i n k a p i t a a l , v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s
i v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e
; p o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e
p i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 7 0 0 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n d e B V B A F - K W A D R A A T . D e z e v e r g o e d i n g i s g e s t e u n d o p e e n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d t u s s e n c o m p a r a n t e n e n h o u d t , g e l e t o p h e t b e s l o t e n k a r a k t e r v a n d e v e r r i c h t i n g e n h e t f e i t d a t d e v e n n o o t s c h a p m a a r é é n a a n d e e l h o u d e r h e e f t , g e e n r e k e n i n g m e t d e a a n w e z i g e r e s e r v e s , n o c h m e t e v e n t u e l e l a t e n t e m e e r - e n / o f m i n d e r w a a r d e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
B o o m , 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3
B V B A D e M o l , M e u l d e r m a n s & P a r t n e r s
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
l e
i
M o d w o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N 1 r 0 '
d 1 T E l J R B E
t t - 0 1 - 2 0 ' S C H S T A A L
. G E
~ . S B L A D
N E E R G E L e
a ~ G R I F F 1 5 _ D l _ 2 0 1 4 ~ ~ ~ 4 I : g ~ ~
I I I I I I ~ ~ ~ I I I I I I I I I I
+ 1 9 0 3 1 9 8 3 *
~
1 F 4 . G
" 1 4
V o o r - b a t o u d e n a a n h e t ' B e l g i s c h S t a a t s b l a d
K r i s M e u l d e r m a n s
B e d r i j f s r e v i s o r "
- h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n
V e n n o o t s c h a p p e n . D i t v e r s l a g z a l , s a m e n m e t h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e r e v i s o r , h i e r b i j a a n g e h e c h t b l i j v e n ,
m e t h e t o o g o p d e n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
T w e e d e B e s l u i t
a ) b e s l i s s i n g
O p b a s i s v a n v o o r n o e m d e v e r s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) t e v e r h o g e n , o m h e t v a n v i j f e n z e v e n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d ( ¬ 7 5 . 4 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 4 5 . 4 0 0 , 0 0 ) , t e b r e n g e n d o o r i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v o o r a f g a a n d e l i j k e b e s l i s s i n g v a n t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g v a n w e g e d e b e s t a a n d e v e n n o t e n , z i j n d e e e n v a s t s t a a n d e , z e k e r e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , d i e z i j h e b b e n l a s t e n s d e z e v e n n o o t s c h a p , e n d i t t e n b e l o p e v a n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) . D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e g e z a m e l i j k e c r e a t i e v a n z e v e n h o n d e r d ( 7 0 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e v a n a f d e e e r s t v o l g e n d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n d e u i t g e k e e r d e w i n s t z u l l e n d e e l n e m e n ; d e z e a a n d e l e n w o r d e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t a a n d e i n b r e n g e r s t o e g e k e n d .
O p d e n i e u w e a a n d e l e n w o r d t i n g e s c h r e v e n t e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 0 ) p e r s t u k , w e l k e w a a r d e g e l i j k i s a a n f r a c t i e w a a r d e p e r a a n d e e l v a n d e r e e d s b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n a l s v o l g t t o e g e k e n d a a n d e b e s t a a n d e v e n n o t e n :
3 5 0 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r V A N M E C H E L E N G e e r t , w o n e n d t e 2 8 6 0 S i n t K a t e l i j n e W a v e r , B e u k e n d r e e f 5 7
3 5 0 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e m e v r o u w V A N K E I L E G O M L e e n , w o n e n d t e 2 8 6 0 S i n t - K a t e l i j n e - W a v e r , B e u k e n d r e e f 5 7
R i j t a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e b ) v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g :
v e r v o l g e n s h e b b e n d e e c h t g e n o t e n V a n M e c h e l e n V a n K e i l e g o m , v o o r n o e m d , v e r k l a a r d , h u n s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ) i n d e z e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , n a d a t z i j h e b b e n v e r k l a a r d v o l k o m e n o p d e h o o g t e t e z i j n z o w e l v a n d e s t a t u t e n a l s v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v o o r s t e l l e n d i e o p d e a g e n d a v a n d e z e v e r g a d e r i n g z i j n i n g e s c h r e v e n .
c ) v a s t s t e l l i n g v a n d e d a a d w e r k e l i j k e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s , w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 4 5 . 4 0 0 , 0 0 ) w o r d t g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g ( 1 . 4 5 4 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g v o l s t o r t e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
d ) D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t t e w i j z i g e n o m h e t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g : " H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t v a s t g e s t e l d o p h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 4 5 . 4 0 0 , 0 0 ) , v e r d e e l d i n d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n v i j f t i g ( 1 . 4 5 4 ) g e l i j k e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e p e r a a n d e e l . H e t k a p i t a a l i s v o l l e d i g g e p l a a t s t e n v o l g e s t o r t . "
D e r d e b e s l u i t
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e h i e r b o v e n g e n o m e n b e s l i s s i n g e n e n v e r l e e n t d a a r t o e a l l e m a c h t e n a a n d e z a a k v o e r d e r s , i n z o n d e r h e i d o m d e c o ö r d i n a t i e v a n d e z e s t a t u t e n g o e d t e k e u r e n .
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t p r o c e s - v e r b a a l
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
- b i j z o n d e r v e r s l a g z a a k v o e r d e r
J e a n - P i e r r e V a n d e n W e g h e
N o t a r i s
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g